浙江华海药业股份有限公司
2012年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 陈保华 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 张美 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 王晓红 |
公司负责人陈保华、主管会计工作负责人张美及会计机构负责人（会计主管人员）王晓红声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 3,032,473,345.62 | 2,577,027,769.13 | 17.67 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 1,785,357,469.97 | 1,528,327,772.36 | 16.82 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 3.26 | 2.79 | 16.85 |
| 年初至报告期期末（1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 160,610,045.33 | 42.56 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.29 | 38.10 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末（1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%)（7-9月） | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 57,869,743.42 | 221,384,101.25 | -4.19 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.10 | 0.40 | -9.09 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.10 | 0.38 | -9.09 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.10 | 0.40 | -9.09 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.45 | 13.66 | 减少0.96个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 3.51 | 12.95 | 减少0.87个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额（1－9月） |
| 非流动资产处置损益 | -1,262,254.41 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 12,052,712.81 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 4,610,940.14 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,715,983.75 |
| 所得税影响额 | -2,100,050.71 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -2,199.17 |
| 合计 | 11,583,164.91 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 14,826 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 陈保华 | 147,392,449 | 人民币普通股 |
| 周明华 | 120,291,000 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 | 20,000,000 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 | 14,399,358 | 人民币普通股 |
| 中国农业银行－长盛同德主题增长股票型证券投资基金 | 12,350,996 | 人民币普通股 |
| 中国银行股份有限公司－易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 | 10,510,993 | 人民币普通股 |
| 全国社保基金六零三组合 | 9,508,130 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行股份有限公司－诺安灵活配置混合型证券投资基金 | 9,500,000 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－富国天惠精选成长混合型证券投资基金(LOF) | 8,770,778 | 人民币普通股 |
| 新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－018L－FH001沪 | 7,776,832 | 人民币普通股 |
§3重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明
| 序号 | 项 目 | 期末数 | 期初数 | 增减额 | 增减率 |
| 1 | 交易性金融资产 | 1,085,840.14 | 5,530,985.38 | -4,445,145.24 | -80.37% |
| 2 | 应收票据 | 3,001,633.21 | 6,571,550.98 | -3,569,917.77 | -54.32% |
| 3 | 预付款项 | 37,339,236.61 | 10,589,889.77 | 26,749,346.84 | 252.59% |
| 4 | 其他应收款 | 7,780,839.38 | 16,196,680.19 | -8,415,840.81 | -51.96% |
| 5 | 存货 | 762,453,937.23 | 607,706,958.79 | 154,746,978.44 | 25.46% |
| 6 | 固定资产 | 688,857,334.16 | 570,512,334.47 | 118,344,999.69 | 20.74% |
| 7 | 在建工程 | 597,030,058.74 | 487,272,376.84 | 109,757,681.90 | 22.52% |
| 8 | 商誉 | 32,828,500.65 | 6,456,296.10 | 26,372,204.55 | 408.47% |
| 9 | 应交税费 | 45,070,172.53 | 57,620,563.46 | -12,550,390.93 | -21.78% |
| 10 | 其他应付款 | 9,897,652.84 | 15,728,937.05 | -5,831,284.21 | -37.07% |
| 11 | 一年内到期的非流动负债 | 30,000,000.00 | 43,000,000.00 | -13,000,000.00 | -30.23% |
| 12 | 其他流动负债 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | 100.00% | |
| 13 | 资本公积 | 196,649,395.35 | 115,740,640.30 | 80,908,755.05 | 69.91% |
（1） 交易性金融资产项目期末数较期初数减少80.37%，主要系本期公司与银行签定的远期外汇交割，导致交易性金融资产减少。
（2） 应收票据项目期末数较期初数减少54.32%，主要系本期部分票据背书转让所致。
（3） 预付款项项目期末数较期初数增加252.59%，主要系1)预付如东县洋口化学工业园管理委员会土地款2000万元；2)随公司生产规模的扩大，相应预付材料款等增加所致。
（4）其他应收款项目期末数较期初数减少51.96%，主要系本期收到出口退税款所致。
（5）存货项目期末数较期初数增加25.46%，主要系公司原料药及成品药的生产、销售规模进一步扩大，相应的原材料、自制半成品及库存商品增加。
（6）固定资产项目期末数较期初数增加20.74%，主要系川南生产基地和制剂车间扩建工程项目中部分工程项目完工结转所致。
（7）在建工程项目期末数较期初数增加22.52%，主要系年产200亿片（粒）出口制剂项目和南洋区块项目建设进一步推进所致。
（8）商誉项目期末数较期初数增加408.47%，主要系本期普霖斯通药业有限公司收购寿科健康美国公司产生的商誉。
（9）应交税费项目期末数较期初数减少21.78%，主要系本期缴纳税费增加所致。
（10）其他应付款项目期末数较期初数减少37.07，主要系本期支付收购南通华宇化工科技有限公司部分股权转让款，相应的其他应付款减少。
（11）一年内到期的非流动负债项目期末数较期初数减少30.23%，主要系一年内到期的非流动负债本期到期归还所致。
（12）其他流动负债项目期末数较期初数增加100%，主要系本期流动资金需求增加而发行短期融资券所致。
（13）资本公积项目期末数较期初数增加69.91%，主要系股票期权激励对象本期行权，增加股本溢价所致。
3.1.2、报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明
| 序号 | 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 增减额 | 增减率 |
| 1 | 营业税金及附加 | 8,850,454.80 | 31,252,584.83 | -22,402,130.03 | -71.68% |
| 2 | 销售费用 | 52,911,200.69 | 35,347,381.65 | 17,563,819.04 | 49.69% |
| 3 | 资产减值损失 | 5,453,407.78 | 9,003,767.88 | -3,550,360.10 | -39.43% |
| 4 | 公允价值变动收益 | -4,445,145.24 | -4,445,145.24 | -100.00% | |
| 5 | 投资收益 | 3,525,100.00 | 3,525,100.00 | 100.00% | |
| 6 | 营业外收入 | 12,514,821.05 | 2,458,204.69 | 10,056,616.36 | 409.10% |
| 7 | 所得税费用 | 33,437,822.53 | 45,394,598.98 | -11,956,776.45 | -26.34% |
（1）营业税金及附加项目较上年同期数减少71.68%，主要系上期房产交付，而本期无该等情况发生，因此相应的营业税、土地增值税减少。
（2）销售费用项目较上年同期数增加49.69%，主要系随着公司销售规模的扩大,相应的人工支出、运输费、佣金及产品推广服务费增加。
（3）资产减值损失项目较上年同期数减少39.43%，主要系本期回款较好且收回了部分以前年度的货款，相应的资产减值损失减少。
（4）公允价值变动收益项目较上年同期数减少100%，主要系本期公司与银行签定的远期外汇交割，相应的公允价值变动损益减少。
（5）投资收益项目较上年同期数增加100%，主要系本期公司与银行签定的远期外汇交割，相应的投资收益增加。
（6）营业外收入项目较上年同期数增加409.10%，主要系本期收到的政府补助增加所致。
（7）所得税费用项目较上年同期数减少26.34%，主要系本期部分股权激励行权，相应的企业所得税减少。
3.1.3、报告期内公司主要现金流同比发生重大变动的说明
| 序号 | 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 增减额 | 增减率 |
| 1 | 经营活动产生的现金流量净额 | 160,610,045.33 | 112,660,569.98 | 47,949,475.35 | 42.56% |
| 2 | 投资活动产生的现金流量净额 | -307,757,761.67 | -244,703,475.86 | -63,054,285.81 | -25.77% |
| 3 | 筹资活动产生的现金流量净额 | 141,782,264.28 | 254,855,282.04 | -113,073,017.76 | -44.37% |
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期数增加42.56%，主要系1）本期随着公司销售规模的扩大，公司本期收到货款增加；2）本期收到的政府补助费用增加；3）本期收到的出口退税款增加
（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期数减少25.77%，主要系本期购买固定资产和无形资产增加。
（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期数减少44.37%，主要系本期归还银行借款同比增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
| 发行时所作承诺 | 公司控股股东陈保华先生、公司大股东周明华先生承诺：在本人作为股份公司的控股股东或主要股东、或被法律法规认定为实际控制人期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与股份公司产品相同、相似或可以取代股份公司产品的业务活动。并承诺如从任何第三方获得的任何商业机会与股份公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则本人将立即通知股份公司，并尽力将该商业机会让予股份公司。 | 经征询陈保华先生及周明华先生，截至报告期末，均按照承诺履行。 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司根据《公司章程》规定的现金分红政策进行分红。报告期内，公司执行了2011年度利润分配方案为：按2011年年末总股本538,607,285股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税）。
上述利润分配实施公告刊登于2012年4月13日（星期五）的中国证券报A21版、上海证券报B60版、证券时报D53版及上海证券交易所网站上，并于2012年4月25日现金分红到账后实施完毕。
浙江华海药业股份有限公司
法定代表人:陈保华
2012年10月25日