§1重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 曾凡沛 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 陈晋辉 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 曾四新 |
公司负责人曾凡沛、主管会计工作负责人陈晋辉及会计机构负责人（会计主管人员）曾四新声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 2,029,115,249.27 | 1,845,955,238.15 | 9.92 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 1,191,526,911.46 | 1,152,616,955.11 | 3.38 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 3.97 | 3.86 | 2.85 |
| 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 12,744,231.01 | 188.81 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.04 | 188.81 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末 （1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 18,960,214.12 | 88,285,687.55 | -17.87 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.063 | 0.294 | -18.18 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.030 | 0.197 | -61.04 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.063 | 0.294 | -18.18 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.61 | 7.48 | 减少0.67个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.77 | 5.00 | 减少1.45个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 1,939,446.95 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 18,288,422.68 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 19,371,104.74 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 6,309,519.61 |
| 所得税影响额 | -8,318,927.26 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - 6,392,941.77 |
| 合计 | 29,257,178.00 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 30,429 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 漳州市九龙江建设有限公司 | 121,233,800 | 人民币普通股 |
| 国机资产管理公司 | 19,259,300 | 人民币普通股 |
| 左本俊 | 2,452,530 | 人民币普通股 |
| 中信证券－中信－中信证券贵宾8号多策略回报集合资产管理计划 | 2,397,238 | 人民币普通股 |
| 中信证券－中信－中信理财2号集合资产管理计划 | 2,048,403 | 人民币普通股 |
| 中信信托有限责任公司－蓝筹1号 | 1,698,950 | 人民币普通股 |
| 何自轻 | 1,470,000 | 人民币普通股 |
| 中信证券－中行－中信证券“聚宝盆”伞型集合资产管理计划优选成长子计划 | 1,250,786 | 人民币普通股 |
| 中信证券－中信－中信证券贵宾7号多策略回报集合资产管理计划 | 1,039,500 | 人民币普通股 |
| 中信证券－中行－中信证券“聚宝盆”伞型集合资产管理计划积极配置子计划 | 1,000,000 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、 资产负债表增减变化情况及简要分析： 单位:元
| 项目 | 报告期末 | 年初数 | 增减额 | 变动比例% |
| 货币资金 | 150,189,597.11 | 192,610,032.93 | -42,420,435.82 | -22.02 |
| 应收票据 | 90,924,586.78 | 99,254,195.07 | -8,329,608.29 | -8.39 |
| 应收账款 | 220,334,953.33 | 154,307,142.34 | 66,027,810.99 | 42.79 |
| 预付款项 | 66,452,876.24 | 85,051,462.15 | -18,598,585.91 | -21.87 |
| 其他应收款 | 12,963,989.84 | 6,319,876.13 | 6,644,113.71 | 105.13 |
| 存货 | 468,611,391.58 | 423,988,140.02 | 44,623,251.56 | 10.52 |
| 固定资产 | 385,493,364.30 | 321,277,309.23 | 64,216,055.07 | 19.99 |
| 在建工程 | 149,786,472.02 | 109,537,201.37 | 40,249,270.65 | 36.74 |
| 短期借款 | 221,800,000.00 | 105,300,000.00 | 116,500,000.00 | 110.64 |
| 应付票据 | 34,910,941.85 | 110,226,686.40 | -75,315,744.55 | -68.33 |
| 应付账款 | 124,123,758.38 | 123,676,105.05 | 447,653.33 | 0.36 |
| 应付职工薪酬 | 39,332,189.87 | 40,408,536.58 | -1,076,346.71 | -2.66 |
| 应交税费 | 5,928,109.25 | -1,131,112.00 | 7,059,221.25 | 624.10 |
| 应付股利 | 2,931,939.96 | 1,983,536.62 | 948,403.34 | 47.81 |
| 其他应付款 | 61,329,847.06 | 12,775,945.21 | 48,553,901.85 | 380.04 |
| 长期借款 | 33,000,000.00 | 53,000,000.00 | -20,000,000.00 | -37.74 |
| 其他非流动负债 | 156,474,777.00 | 167,186,723.25 | -10,711,946.25 | -6.41 |
| 未分配利润 | 427,692,430.58 | 373,431,464.04 | 54,260,966.54 | 14.53 |
A、货币资金的变动，主要是技改项目的资金投入大幅增加。
B、应收票据的变动，主要是报告期因营业收入下滑，货款的汇票结算量相应减少以及因汇票贴现率低于银行贷款利率而增加汇票贴现；其中：母公司库存汇票增加262万元、子公司福建三明齿轮箱有限公司（下称“三齿公司”）减少2181万元，新增合并福建红旗股份有限公司（下称“红旗股份”）1039万元等。
C、应收账款的变动，主要有母公司增加1110万元，子公司福建永安轴承有限公司（下称“永轴公司”）减少723万元、三齿公司增加1164万元、新增合并红旗股份4443万元等。
D、预付账款的变动，主要为前期预付采购原辅材料和购置固定资产到货而相应减少。
E、其他应收款的变动，主要是受销售业务人员出差借款未结算、永轴公司预付部分搬迁费用未结算增加以及新增合并红旗股份等影响。
F、存货的变动，主要是新增合并红旗股份增加6169万元，母公司减少1302万元，永轴公司减少1118万元等。
G、在建工程的变动，主要是异地搬迁改造在建的技改项目投入大幅增加；其中：母公司增加1680万元，子公司永轴公司增加1940万元、三齿公司增加100万元等。
H、短期借款的变动，主要是报告期增加投资及新增合并红旗股份等影响，其中新增合并红旗股份2300万元、投资新设立新龙轴汽车技术（福建）有限公司（下称“新龙轴”）1000万元、增资福建金昌龙机械科技有限责任公司（下称“金昌龙”）用于购地等支出4000万元及增加子公司配套流动资金借款等。
I、应付票据的变动，主要是银行承兑汇票到期承兑而减少。
J、应付账款的变动，主要是新增合并红旗股份增加3856万元，母公司减少1435万元、永轴公司减少1215万元、三齿公司发票已到冲账减少1163万元等。
K、应付职工薪酬的变动，主要是新增合并红旗股份增加1650万元，母公司减少1549万元等。
L、应交税费的变动，主要是税款的跨期结算额增加。其中：母公司增加1061万元、永轴公司上年度税款缴纳减少20万元、三齿公司增加87万元，新增合并红旗股份减少334万元等。
M、应付股利的变动，主要是子公司新增少数股东股利。
N、其它应付款的变动，主要是新增合并红旗股份增加2071万元，子公司金昌龙公司与开发区管委会往来款1604万元及收取工程保证金390万元、三齿公司增加414万元、永轴公司增加工程保证金191万元等。
O、长期借款的变动，主要是母公司借入的特种关节轴承技改项目贷款减少。
P、其他非流动负债的变动，主要是递延收益转出。
Q、未分配利润的变动主要是报告期实现的净利润及按2011年度股东大会决议分配股利3000万元。
2、利润表增减变化情况及简要分析： 单位:元
| 项 目 | 报告期 1-9月累计数 | 上年同期 1-9月累计数 | 增减额 | 变动比例 |
| 营业收入 | 582,088,732.52 | 702,148,370.52 | -120,059,638.00 | -17.10% |
| 营业成本 | 422,000,235.39 | 511,328,474.73 | -89,328,239.34 | -17.47% |
| 营业税金及附加 | 3,137,342.26 | 4,530,063.90 | -1,392,721.64 | -30.74% |
| 期间费用 | 93,184,606.56 | 81,171,406.88 | 12,013,199.68 | 14.80% |
| 资产减值损失 | 8,490,404.87 | 5,781,174.69 | 2,709,230.18 | 46.86% |
| 投资收益 | 23,150,434.41 | 4,818,192.66 | 18,332,241.75 | 380.48% |
| 营业外收支净额 | 24,597,942.29 | 2,976,035.02 | 21,621,907.27 | 726.53% |
| 利润总额 | 103,087,880.14 | 107,042,070.57 | -3,954,190.43 | -3.69% |
| 所得税费用 | 14,549,549.52 | 16,558,004.98 | -2,008,455.46 | -12.13% |
| 净利润 | 88,538,330.62 | 90,484,065.59 | -1,945,734.97 | -2.15% |
A、营业收入的变动，主要是受全球经济低靡的影响，市场需求持续下滑的影响。轴承产品销售减少7191万元、齿轮及齿轮箱减少8069万元、新增合并红旗股份增加4409万元、废料及租金收入减少780万元等。
B、营业成本的变动，主要是受营业收入减少的影响。
C、营业税金及附加的变动，主要是受营业收入减少的影响。
D、期间费用的变动，主要是新增合并红旗股份增加1456万元的影响。
E、资产减值损失的变动，主要是报告期应收账款增加及账龄结构变动影响提取坏账准备增加85万元以及新增合并红旗股份增加186万元。
F、投资收益的变动，主要是报告期收到兴业证券及兴业银行的现金分红以及红旗股份出售原持有的兴业银行股份增加收益1206万元、三齿公司出售兴业银行股份增加收益812万元等。
G、营业外收支净额的变动，主要是报告期收到的政府补助增加。
H、利润总额的变动，主要是营业收入下降影响及营业外收支净额增加影响。
I、所得税费用的变动，主要是受利润总额变动的影响。
J、净利润的变动，主要是利润总额与所得税费用变动的影响。
3、现金流量变化情况及简要分析： 单位:元
| 项 目 | 报告期 | 上年同期 | 增减额 | 变动比率（%） |
| 经营活动产生现金流量净额 | 12,744,231.01 | -14,349,420.59 | 27,093,651.60 | 188.81 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -97,039,674.96 | -103,398,739.47 | 6,359,064.51 | 6.15 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,278,006.76 | 27,982,807.67 | -33,260,814.43 | -118.86 |
A、 经营活动产生现金流量净额的变动，主要是销售减少相应的货款回笼比上年同期减少15366万元，收到的税费返还增加2391万元、收到的各种项目补助及政府补贴等增加5735万元、因市场低靡影响而减少各种原辅材料和加工费支出，少支付现金15313万元、以及因新增合并红旗股份增加经营性支出等。
B、 投资活动产生现金流量净额的变动，主要是报告期收回投资的现金流入只有4684万元，而报告期固定资产购建投入达13121万元，以及因新增合并红旗股份增加支出的影响。
C、 筹资活动产生现金流量净额的变动，主要是报告期取得借款所收到的现金49300万元与归还借款所支出的现金45201万元及报告期分红、支付借款利息等4627万元的差额。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、公司获得2011年度福建省政府质量奖，可获奖金200万元（未到账）。
2、子公司福建金昌龙机械科技有限责任公司通过竞拍方式取得的漳州华安经济开发区九龙工业园65612㎡商住用地、66029㎡和66166㎡工业用地的土地使用权证均已办理。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 是否履行 |
| 申报公司2012年非公开发行方案 | 其他 | 漳州市九龙江建设有限公司 | 漳州市九龙江建设有限公司向发行人出具了《承诺函》，承诺：“在本公司作为龙溪股份控股股东期间，本公司及本公司控制的企业、公司或其他经济组织将不以任何形式实际经营与贵公司主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并或受托经营管理与贵公司主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织；若贵公司将来开拓新的业务领域，贵公司享有优先权，本公司及本公司控制的企业、公司或其他经济组织将不再发展同类业务。” | 是 |
| 申报公司2012年非公开发行方案 | 其他 | 漳州市九龙江建设有限公司 | 漳州市九龙江建设有限公司承诺：将采取一切可能的措施，减少与发行人之间的关联交易；对于将来与发行人之间必须进行的关联交易，九龙江建设保证不利用其股东地位损害发行人及其股东的正当权益，将严格履行关联交易的决策程序，遵循市场定价原则，确保公平、公正、公开，不损害中小股东的合法利益。九龙江建设将采取措施促使其控制的企业遵守上述承诺。 | 未履行 |
| 申报公司2012年非公开发行方案 | 其他 | 漳州市九龙江建设有限公司 | 漳州市九龙江建设有限公司承诺以现金方式按照与其他发行对象相同的认购价格，出资不低于人民币6,000万元（含6,000万元）认购本次发行的股票，具体认购数量根据双方最终确定的认购金额除以认购价格确定。 | 正在履行 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
2011年度公司现金分配及资本公积金转增方案[向全体股东每10股派发1.00元（含税）]于2012年6月29日落实完毕；公司2012年半年度利润不分配、也不实施资本公积金转增股本。
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
法定代表人:曾凡沛
2012年10月25日
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
2012年第三季度报告