第四届董事会第二十五次临时会议决议公告
股票代码:002050 股票简称:三花股份 公告编号:2013-049
浙江三花股份有限公司
第四届董事会第二十五次临时会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
浙江三花股份有限公司(以下简称“公司”)第四届董事会第二十五次临时会议于2013年10月19日以书面形式或电子邮件形式通知全体董事,于2013年10月24日(星期四)以通讯方式召开。会议应出席董事(含独立董事)9人,实际出席9人。本次会议出席人数、召开程序、议事内容均符合《公司法》和《公司章程》的规定。本次会议审议通过了以下议案:
1、会议以9票同意,0票反对,0票弃权的结果审议通过了《公司2013年第三季度报告》。
《公司2013年第三季度报告》正文刊登在2013年10月25日的《证券时报》和《上海证券报》上。《公司2013年第三季度报告》全文详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
2、会议以9票同意,0票反对,0票弃权的结果审议通过了《关于境外控股子公司开展境外期货套期保值业务的议案》。
该议案内容详见公司于2013年10月25日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)和《证券时报》、《上海证券报》上刊登的公告(公告编号:2013-050)。
特此公告。
浙江三花股份有限公司
董 事 会
2013年10月25日
股票代码:002050 股票简称:三花股份 公告编号:2013-050
浙江三花股份有限公司
关于境外控股子公司
开展境外期货套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
浙江三花股份有限公司(以下简称“公司”)2013年10月24日召开的第四届董事会第二十五次临时会议审议通过了《关于境外控股子公司开展境外期货套期保值业务的议案》,董事会对该项业务的可行性分析报告进行了审议,同意通过境外控股子公司SANHUA INTERNTIONAL SINGAPORE PTE.LTD.(以下简称“新加坡三花”)在伦敦金属交易所(LME)开设期货账户,开展境外期货套期保值业务,现将相关事项说明如下:
当前国际经济形势多变,有色金属市场波动较大,有色产品金融属性越来越强。随着公司全球化发展战略的推进,公司国际客户不断增加,为有效利用期货套期保值工具,规避和减少境外有色金属价格剧烈波动带来的经营风险,本公司将通过境外控股子公司新加坡三花在伦敦金属交易所(LME)开设期货账户,开展境外期货套期保值业务,将铜、锌金属价格风险控制在合理范围内。
一、预计开展的期货铜、锌套期保值交易情况
根据公司《期货套期保值业务运行管理办法》的相关规定,本公司及其子公司采用客户点价和固定价格套保两种方式开展期货铜、锌套期保值。客户点价套保指公司在接到客户的订单后,相应的在期货市场上买入开仓与客户订单标的一致、时间一致、数量一致的期货合约,达到保值的目的。固定价格套保指对以固定价格结算客户(不包括客户点价套保)的年铜/锌用量做套期保值,固定价格套保数量不能超过之后十二个月计划铜/锌总用量的80%。
二、套期保值的目的
本公司通过境外子公司开展境外商品期货交易,主要是为了锁定公司客户产品销售价格和产品成本,有效地防范和化解由于原材料价格变动带来的市场风险,减少因原材料价格波动造成的产品成本波动,降低原材料价格波动对公司正常经营的影响。
三、期货品种
境外期货套期保值业务,仅限于公司生产经营相关所需原材料,即铜、锌期货品种。
四、拟投入资金
当前,根据生产产品原材料需求测算,按照公司《期货套期保值业务运行管理办法》规定,本公司及其子公司对铜、锌期货品种境内和境外合计全年期货套期保值投资额度(保证金)不超过9800万元。如拟投入全年期货套期保值投资额度(保证金)超过9800万元,但不超过10000万元,则须上报公司董事会,由董事会根据公司章程及有关内控制度的规定进行审批后增加。如拟投入全年期货套期保值投资额度(保证金)超过10000万元,则须上报公司股东大会,经股东大会审批后方可增加。
五、会计政策及核算原则
境外期货套期保值业务根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24 号-套期保值》对金融衍生品的公允价值予以确定。
六、套期保值的风险分析
境外期货套期保值业务遵循的是锁定原材料价格风险、套期保值的原则,不做投机性的交易操作,因此在签订套期保值合约及平仓时进行严格的风险控制,依据公司生产经营状况以及与客户锁定的材料价格和数量情况,使用自有资金适时购入相应的期货合约,在客户执行订单时,做相应数量的期货平仓。
境外期货套期保值业务一定程度上可以规避材料价格波动对公司的影响,但同时也会存在一定风险:
1、价格波动风险:当期货行情大幅剧烈波动时,公司可能无法按要求锁定的价格买入套保或在预定的价格平仓,造成损失。
2、穿仓风险:公司期货账户持仓量过大时,当期货行情剧烈波动或向着持仓不利方向出现连续单边行情,可能因为来不及补充保证金而被强行平仓或穿仓带来实际损失。
3、系统风险:全球性经济影响导致金融系统风险。
4、技术风险:可能因为计算机系统和网络通讯系统不完备导致技术风险。
5、客户违约风险:期货价格出现不利的大幅波动时,客户可能违反合同的相关约定,取消产品订单,导致公司持仓头寸风险暴露,造成公司损失。
七、公司采取的风险控制措施
1、将境外期货套期保值业务与公司生产经营相匹配,境外期货套期保值业务只限于在伦敦金属交易所交易,最大程度对冲价格波动风险。
2、严格控制期货套期保值的资金规模,合理计划和使用保证金,严格按照公司《期货套期保值业务运行管理办法》中规定权限下达操作指令,根据规定进行审批后,方可进行操作。公司将合理调度自有资金用于期货套期保值业务,不使用募集资金直接或间接进行期货套期保值。
3、根据生产经营所需及客户订单周期作为期货操作期,降低期货价格波动风险。
4、根据《深圳证券交易所股票上市规则》、深圳《中小企业板信息披露业务备忘录第25号:商品期货套期保值业务》等有关规定,以及公司《期货套期保值业务运行管理办法》等内控管理制度,对公司期货套期保值业务额度、品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作出了明确规定。公司将严格按照《期货套期保值业务运行管理办法》规定安排计划、审批、指令下达、操作等环节进行控制。
八、备查文件
第四届董事会第二十五次临时会议决议。
特此公告。
浙江三花股份有限公司
董 事 会
2013年10月25日