关于收到上海证券交易所
《 关于对洲际油气股份有限公司
2014年三季报的
事后审核意见函》的回复公告
证券代码：600759 证券简称：洲际油气 编号：临 2014-142号
洲际油气股份有限公司
关于收到上海证券交易所
《 关于对洲际油气股份有限公司
2014年三季报的
事后审核意见函》的回复公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
洲际油气股份有限公司（以下简称“公司”）于2014年10月31日收到上海证券交易所上市公司监管一部下发的《关于对洲际油气股份有限公司2014年三季报的事后审核意见函》（上证公函【2014】2439号），公司已按照要求对相关内容作出进一步的说明和解释，现根据上海证券交易所的要求，就审核意见及回复内容公告如下：
1、你公司于2014年6月26日公告已完成马腾石油股份有限公司（以下简称“马腾公司”）95%的股权收购。第三季度公司实现归属于母公司所有者的净利润为-19,362,246元，母公司实现净利润为1,068,440元。请详细说明公司三季度亏损原因，以及马腾公司主要财务指标，包括但不限于总资产、净资产、货币资金、应收账款、存货、经营活动产生的现金流量净额、营业收入及其构成、营业成本及其构成、净利润等。
2014年第三季度，公司利润表主要项目情况如下：
1)公司营业总收入人民币54,532万元。其中，马腾公司营业收入人民币52,931万元，全部为原油销售收入；其他房地产租赁以及一级土地开发业务相关收入1,601万元。
2)公司营业成本人民币19,378万元。其中马腾公司营业成本12,200万元，主要包括折旧折耗及摊销人民币、采矿税金、保险费、人工费用等；公司于2014年6月26日完成马腾公司95%股权收购产生的油气资产公允价值的调整在第三季度摊销人民币6,987万元；其他房地产租赁以及一级土地开发业务相关成本人民币191万元。
3)公司主营业务税金及附加人民币10,315万元。其中马腾公司主营业务税金及附加10,059万元；其他房地产租赁以及一地土地开发相关业务主营业务税金及附加人民币256万元。
4)公司销售费用人民币8,695万元。其中，马腾公司销售费用人民币8,684万元，主要为原油运输费用和出口关税。
5)公司管理费用人民币5,880万元，其中马腾公司管理费用人民币2,501万元；其他房地产租赁以及一地土地开发业务以及母公司相关管理费用人民币3,379万元。
6)公司财务费用人民币8,901万元，主要是由于公司为收购马腾公司而产生的借款所致的利息支出。
7)公司净亏损人民币1,496万元，其中马腾公司净利润15,778万元；公司于2014年6月26日完成马腾公司95%股权收购产生的油气资产公允价值的调整在第三季度摊销人民币6,987万元；公司财务费用人民币8,901万元；其他各项费用支出人民币1,386万元。
综上，公司2014年三季度亏损主要原因在于公司于2014年6月为收购马腾公司筹措借款所产生的利息费用所致。
马腾公司三季度主要财务指标如下：
1)截至2014年9月30日，马腾主要资产负债表项目情况包括：总资产人民币212,743万元，净资产人民币47,825万元，货币资金人民币7,777万元，应收账款人民币14,994万元，存货人民币4,477万元。
2)第三季度马腾公司营业收入人民币52,931万元，营业成本人民币12,200万元，净利润人民币15,778万元。
3)第三季度马腾公司经营活动产生的现金流净额为人民币53,427万元。
2、请详细说明马腾公司的生产经营模式、销售模式、定价模式等，第三季度马腾公司的生产经营情况是否正常？马腾公司第三季度的生产经营情况及主要财务指标是否达到了收购时的预期及评估假设？若未达到，原因何在？有何应对措施？
1)马腾公司的生产经营模式介绍。马腾公司主要业务是经营位于哈萨克斯坦里海北岸盆地东南，阿特劳市东北的马亭油田和东南的东科阿尔纳油田、卡拉阿尔纳油田等三个油田。马腾公司项目的所辖油田地质结构比较简单，目前主要采用天然能量开发及少量注水开发。
2)马腾公司的销售模式介绍。马腾公司原油销售包括国内销售和国际销售。出口原油通过CPC管线进行输送，再通过位于俄罗斯的新罗西斯克港口利用油轮运输并销售。马腾公司向国内客户销售的原油通过国内管道运输到国内客户，并最终在阿特劳炼油厂进行炼化。
3)马腾公司的销售定价模式介绍。根据马腾公司签订的出口销售合同，国外销售部分的售价为参考布伦特石油等地石油价格并扣减质量成本差异。国内销售为每月下旬与炼化厂确定次月国内销售价格。
4)马腾公司2014年第三季度的生产经营情况以及主要财务指标情况。马腾公司第三季度原油产量135,134吨，生产经营状况正常。主要财务指标中的营业收入为人民币52,931万元，净利润为人民币15,778万元，未达到收购时的预期主要是2014年第三季度以来的国际原油销售价格出现下跌造成的。
5)公司目前正根据油价趋势确定系统的增产措施和实施方案，进行综合开发勘探研究，加强新技术的应用，继续进行盐下部分的研究，推进扩边工作，加快区块滚动勘探开发计划，以确保公司原油储量的滚动增加，从而保证股东的长远利益。
3、公司未在三季报中披露公司的主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因，请详细说明其变动情况及变动原因。
公司三季报中主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况以及变动原因如下：
1)货币资金年初余额人民币114,137万元，期末余额人民币20,207万元，下降原因为公司合并范围变化，暨福建正和、正和桦桂、正和恒泰三家子公司的股权处置导致。
2)预付款项年初余额人民币57,891万元，期末余额人民币10,865万元，下降原因同上。
3)存货年初余额人民币235,501万元，期末余额人民币139,138万元，下降原因同上。
4)应付票据年初余额人民币50,234万元，期末余额人民币0元，下降原因同上。
5)短期借款年初余额人民币30,350万元，期末余额人民币98,079万元，主要由于为收购马腾公司新产生的借款所致。
6)其他应付款年初余额人民币92,512万元，期末余额人民币239,701万元，主要为收购马腾公司向公司股东广西正和借款所致。
7)主营业务收入上期金额人民币25,390万元，本期金额人民币54,532万元，主要原因为公司处置了福建正和、正和桦桂、正和恒泰三家子公司的股权，完成对马腾公司股权的收购，合并范围产生变化所致。
特此公告。
洲际油气股份有限公司
二〇一四年十一月三日
证券代码：600759 证券简称：洲际油气公告编号：临2014-143号
洲际油气股份有限公司
关于业绩说明会召开情况的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
洲际油气股份有限公司(以下简称“公司”)关于2014年第三季度经营情况的业绩说明会于 2014年 11月3日 下午15:30-16:30 通过上海证券交易所“上证e互动”网络平台（网址为：http://sns.sseinfo.com）召开。公司董事长姜亮先生、总裁宁柱先生、副总裁兼财务总监郭芬女士和董事会秘书樊辉先生参加了会议。
投资者通过网络平台就公司2014年第三季度的生产经营情况与公司进行了充分的交流和沟通,公司针对投资者所关心的问题进行了回答。主要情况如下:
1、马腾项目是否运营是否正常，增产措施效果如何，三季度贡献净利润大约有多少？
马腾项目第三季度原油产量135,134吨，生产经营状况正常。增产措施已见成效，三季度贡献净利润约人民币15,778万元。
2、公司三季度业绩发布是在非公开发行股票获批之前，那么非公开发行对公司业绩有没有影响呢？
公司净亏损人民币1,496万元，其中公司财务费用人民币8,901万元，非公开发行的获批将有利于降低该财务费用，增厚上市公司利润。 同时有利于公司按照既定的发展战略，继续扩大公司的油气勘探开发业务，持续提升公司价值。
3、公司三季度净利润亏损的主要原因是什么？
公司净亏损人民币1,496万元，其中马腾公司净利润15,778万元；公司于2014年6月26日完成马腾公司95%股权收购产生的油气资产公允价值的调整在第三季度摊销人民币6,987万元；公司财务费用人民币8,901万元；其他各项费用支出人民币1,386万元。
4、NCP原计划2014年6月出来尽职调查报告和正式收购协议，至今没有下文，原因为何？预计何时出尽职调查报告和正式收购协议？
公司正根据尽职调查工作结果，与MTA Securities and Investment Limited协商交易相关事宜。
5、请问销售费用环比增加较为明显，是因为在哈国销售油气的费用较高导致的吗？
公司销售费用人民币8,695万元。其中，马腾公司销售费用人民币8,684万元，主要为原油运输费用和出口关税。
6、请问三季度马腾公司的营业收入和营业成本、毛利是多少？
第三季度马腾公司营业收入人民币52,931万元（约合8,600万美元），营业成本人民币12,200万元(约合1,990万美元)，毛利77%。
7、合并报表三季度单季度销售费用率、管理费用率、财务费用率分别为16%、11%、16%，我们在做马腾的盈利预测时候这三项分别为10%、5%、1%，为何三费率均出现了大幅上升？营业税金及附加的费率三季度合并报表是19%，我们在做马腾的盈利预测时候是28%，为何又出现了大幅下降？
销售费用率增加的原因是马腾的出口关税在三季度报告中列示在销售费用，而盈利预测中则在营业税金及附加；管理费用率的增加，是由于在三季度报告中包含了总部和非油子公司的管理费用，而盈利预测中是马腾的单体报表；财务费用率的增加原因同上，其中总部财务费用的增加主要是由于公司为收购马腾公司而筹措借款产生的利息费用所致。
8、能说一下销售费用和管理费用的组成吗？
公司销售费用人民币8,695万元。其中，马腾公司销售费用人民币8,684万元，主要为原油运输费用和出口关税。公司管理费用人民币5,880万元，其中马腾公司管理费用人民币2,501万元；其他房地产租赁以及一地土地开发业务以及母公司相关管理费用人民币3,379万元。
9、总部和非油子公司的管理费用占有多少？
公司管理费用人民币5,880万元，其中马腾公司管理费用人民币2,501万元；其他房地产租赁以及一地土地开发业务以及母公司相关管理费用人民币3,379万元。
10、公司签订未来三年盈利能力的保障合同，请问承诺的信心来自哪里？公司有啥措施手段来保障中小股东的权益？
关于大股东马腾公司业绩补偿承诺，公司有信心完成上述三年盈利指标，信心的来源是按计划推行提高综合采收率和推动扩边滚动勘探、权益区外的扩边勘探开发和盐下勘探开发等增储上产举措。
关于公司2014年第三季度生产经营情况的业绩说明会详细情况请浏览上海证 券 交 易 所 网 络 平 台上海证券交易所“上证e互动”网络平台（网址为：http://sns.sseinfo.com）。
特此公告。
洲际油气股份有限公司
2014年11月3日