上海浦东发展银行股份有限公司
2014年年度报告摘要
一、重要提示
1.1 提示：本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站上的本公司年度报告全文。
1.2 公司基本情况简介
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二、主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位: 人民币百万元
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注：1.每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）计算。公司于2014年11月28日非公开发行金额共计人民币150亿元股息不可累积的优先股。每股收益、加权平均净资产收益率及全面摊薄净资产收益率未考虑相应的优先股股息。若经董事会审议并宣告，公司将于2015年发放相应的优先股股息；
2.非经常性损益根据《中国证券监督管理委员会公告2008年第43号—公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号--非经常性损益》的定义计算。
2.2 前十名股东持股情况
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三、管理层讨论与分析
（一）公司整体经营情况
2014年，我国经济发展开始进入新常态，公司紧紧抓住国家深化改革和创新驱动的有利时机，深入贯彻落实中央经济工作会议精神和金融监管机构的各项政策要求，积极服务实体经济，紧密围绕客户为中心，加强战略应对和统筹引领，努力推进结构转型，实现了董事会年初确定的各项计划目标，取得了良好的经营成效。在2014年《财富》世界500强企业中排名383位，较2013年提升77位。
——报告期内公司实现营业收入1,231.81亿元，比2013年增加231.66亿元，增长23.16%；实现利润总额620.30亿元，比2013年增加81.81亿元，增长15.19%；税后归属于母公司股东的净利润470.26亿元，比2013年增加61.04亿元，增长14.92%。报告期内公司生息资产规模稳步扩大、中间业务收入同比增加、成本费用有效控制是盈利增长的主要驱动因素。2014年公司平均资产利润率为1.20%，比上年下降了0.01个百分点；加权平均净资产收益率为21.02%，比上年下降了0.51个百分点。报告期内，公司继续努力控制各类成本开支，成本收入比率为23.12%，较上年下降2.71个百分点。
——报告期末公司资产总额为41,959.24亿元，比2013年底增加5,157.99亿元，增长14.02%；其中本外币贷款余额为20,283.80亿元，比2013年底增加2,608.86亿元，增幅14.76%。公司负债总额39,326.39亿元，其中，本外币存款余额为27,240.04亿元，比2013年底增加3,043.08亿元，增幅12.58%。
——报告期末，按五级分类口径统计，公司后三类不良贷款余额为215.85亿元，比2013年底增加85.24亿元；不良贷款率为1.06%，较2013年末上升0. 32个百分点；不良贷款的准备金覆盖率达到249.09%，比2013年末下降了70.56个百分点，但仍在国内同行业中处于较好水平；公司贷款拨备率（拨贷比）2.65%，较年初提高0.29个百分点。
——报告期内公司的国际化、综合化、集团化经营有序推进：一是香港分行经营运作日趋顺畅，资产总额已达503.93亿元，客户存款140.85亿元，实现净利润1.85亿元；香港分行作为公司跨境金融服务平台、创新平台、国际化平台的战略作用日益凸显。二是加强对村镇银行及其他投资机构的管理，截止报告期末，25家浦发村镇银行业务保持良好发展势头，资产总额达到295.68亿元，比2013年底增加30.16亿元，增长11.36%；实现税前账面利润5.88亿元，增幅7.10%，各项贷款中涉农和小微贷款占比达到85%，为农村金融做出较好贡献，树立了良好的品牌形象；浦银租赁公司资产总额307.02亿元，其中，融资租赁资产为286.06亿元，实现营业收入8.22亿元，净利润3.53亿元；浦银安盛基金公司管理资产总规模达到1,584亿元；浦发硅谷银行的总资产达17.50亿元，存款超过6.83亿元。三是报告期内公司在香港完成了南亚投资管理有限公司100%股权的收购，基于此公司于2014年11月设立浦银国际控股有限公司，标志着公司国际化战略迈出新步伐。
——报告期内公司在国际、国内继续保持了较好声誉。英国《银行家》杂志“2014年世界银行1000强”，根据核心资本排名，公司位列第44位，在上榜中资银行中排第8位；在2014年全球银行品牌500强，公司排名第75位，位列上榜中资银行第10位，品牌价值26.64亿美元；美国《财富》（FORTUNE）杂志“2014年财富世界500强排行榜”中，公司位列全球企业第383位，位列上榜中资企业第81位和上榜中资银行第9位；在美国《福布斯》杂志2014年全球企业2000强榜单中，公司排名第130位，位列上榜中资企业第16位、上榜中资银行第9位。
（二）主营业务分析
1、营业收入、营业利润、净利润、现金及现金等价物增加额
单位：人民币百万元
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变动的主要原因：
（1）营业收入增长的原因是：生息资产规模持续增加、手续费收入大幅增加。
（2）营业利润增长的原因是：营业收入增长、成本费用控制。
（3）净利润增长的原因是：受益于营业利润同比持续增长。
（4）现金及现金等价物净减少的原因是：经营活动产生的现金流量净额减少，投资活动支出的现金流出增加。
2、营业收入情况： 2014年公司实现营业收入人民币1,231.81亿元，比上年增长23.16%。其中营业收入中利息净收入占比为79.71 %，比上年下降5.45个百分点，手续费及佣金净收入的占比为17.33%，比上年上升3.43个百分点。
3、业务总收入变动情况 单位:人民币百万元
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（三）公司财务状况与经营成果分析
会计报表中变动超过30％以上项目及原因 单位：人民币百万元
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（四）资产情况分析
截至报告期末，公司资产总额41,959.24亿元，比2013年底增长5,157.99亿元，增长14.02%。
1、按产品类型划分的贷款结构及贷款质量
单位: 人民币百万元
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截至报告期末，公司贷款占比74.93%，较期初下降0.87个百分点，个人贷款占比22.91%，较期初上升0.62个百分点，票据贴现占比2.16%，较期初上升0.25个百分点。
2、按行业划分的贷款结构及贷款质量 单位：人民币百万元
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（五）负债情况分析
截至报告期末，公司负债总额39,326.39亿元，较期初增加4,597.41亿元，增长13.24%。
1、客户存款构成
单位: 人民币百万元
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2、同业及其他金融机构存放款项 单位: 人民币百万元
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3、卖出回购金融资产情况 单位: 人民币百万元
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（六）利润表分析
报告期内，公司各项业务持续发展，中间业务收入快速增长，成本收入比继续保持较低水平，实现归属于母公司股东的净利润470.26亿元，同比增长14.92%。
单位: 人民币百万元
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1、利息收入
报告期内，公司实现利息收入2,120.15亿元，同比增加342.11亿元，增长19.24%。
单位: 人民币百万元
■2、利息支出
报告期内，公司实现利息支出1,138.32亿元，同比增加212.05亿元，增长22.89%。。
单位: 人民币百万元
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3、非利息收入
报告期内，公司实现非利息净收入249.98亿元，同比增加101.60亿元，增长68.47%。中间业务净收入（手续费及佣金净收入、汇兑损益和其他业务收入）229.98亿元，同比增加74.15亿元，同比增长47.58%。
单位: 人民币百万元
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4、业务及管理费
报告期内，公司营业费用支出284.75亿元，同比增加 26.45亿元，增长 10.24%。
单位: 人民币百万元
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5、资产减值损失 单位: 人民币百万元
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6、所得税费用 单位: 人民币百万元
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（七）股东权益变动分析：
报告期末归属于母公司股东的所有者权益为2,601.69亿元，比上年底增加了557.94亿元，增幅27.30%。公司通过自身净利润积累、发行优先股等方式补充了资本。
单位: 人民币百万元
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（八）投资状况分析
截至报告期末，公司投资净额12,225.52亿元，较期初增加3,982.04亿元，增长48.31%。
单位: 人民币百万元
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（九）公司2014年度利润分配预案
根据经审计的2014年度会计报表，母公司共实现净利润466.79亿元，2014年初未分配利润为625.15亿元,扣除2013年度各项利润分配事项317.48亿后，本次实际可供分配的利润为774.46亿元。按照财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20号）的规定，从事存贷款业务的金融企业，应在税后净利润中按一定比例计提一般准备,一般准备余额占风险资产期末余额的比例不低于1.5%，可分年到位，原则上不得超过5年。按此规定，公司从2012年起，每年一般准备余额与风险资产余额的最低比例由原定的1%逐年提高0.1%，至2016年达到财政部规定的1.5%。2014年度拟从净利润中提取89亿元的一般准备，使一般准备的余额达到456亿元，不低于期末主要风险资产余额的1.3%。
公司于2014年12月发行了150亿元优先股。自该优先股发行以来，公司业务运营正常有序、财务运作规范稳健，保持了可持续发展的良好趋势。基于现状，董事会有理由相信公司未来有能力足额支付该次优先股第一年的股息。后续，公司将于该优先股第一次付息日（2015年12月3日）前至少十个工作日召开董事会审议该优先股第一次派息相关事宜，并通过公告的方式告知优先股股东。
根据上述情况，公司拟定2014年度预分配方案如下：
1、按当年度税后利润10%的比例提取法定盈余公积，共计46.68亿元；
2、按当年度税后利润20%的比例提取一般任意盈余公积，共计93.36亿元；
3、提取一般准备89亿元；
4、以2014年末总股本18,653,471,415股为基数，向全体普通股股东每10股派送现金股利7.57元人民币（含税），合计分配141.21亿，与年度实现的净利润之比不低于30%。
上述分配方案执行后，结余未分配利润404.21亿元，结转到下一年度，按照银监会对商业银行资本充足的有关要求，留做补充资本。
四、银行业务信息与数据
4.1公司前三年主要财务会计数据
单位:人民币百万元
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注：1.存款总额包括短期存款、短期储蓄存款、短期保证金、应解汇款及临时存款、长期存款、长期储蓄存款、存入长期保证金、委托资金；
2.贷款总额包括短期贷款、进出口押汇、贴现、中长期贷款、逾期贷款、透支及垫款、保理业务。
4.2 资本结构情况
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定计算：
单位：人民币百万元
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注：1.以上为根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计量的母公司和集团口径资本充足率相关数据及信息。核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项；一级资本净额=核心一级资本净额+其他一级资本-其他一级资本扣减项；总资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项。
2.根据中国银监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》，公司在官方网站(www.spdb.com.cn)投资者关系专栏披露本报告期资本构成表、有关科目展开说明表、资本工具主要特征等附表信息。
3.按照中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》（简称“旧办法”）规定计算，截止报告期末母公司口径的资本充足率11.86%，比上年末提高0.5个百分点；核心资本充足率8.61%，比上年末提高0.05个百分点。 集团口径的资本充足率11.96%，核心资本充足率8.66%。
4.享受过渡期优惠政策的资本工具：按照中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定，商业银行2010年9月12日以前发行的不合格二级资本工具可享受优惠政策，即2013年1月1日起按年递减10%。2012年末本公司不合格二级资本账面金额为386亿元，2013年起按年递减10%，报告期末本公司不合格二级资本工具可计入金额为304亿元。
4.3全球系统重要性银行评估指标
单位：人民币百万元
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4.4 公司前三年其他监管财务指标
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注：（1）本表中本报告期资本充足率、流动性比率、存贷比、拆借资金比例、单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例按照上报监管机构的数据计算，数据口径为母公司口径（含境外分行）。
（2）上表所填写的存贷比为原口径下的存贷比。根据银监发[2014]34号文的存贷比新口径，2014年末调整后的人民币存贷比为71.73%，调整后的本外币合计存贷比为71.99%。
（3）按照《中国银监会关于实施<商业银行资本管理办法（试行）>过渡期安排相关事项的通知》过渡期内对2014年底资本充足率的要求，资本充足率为8.9%，一级资本充足率为6.9%，核心一级资本充足率为5.9%。
4.5 报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
本行实行一级法人体制，采用总分行制。根据经济效益和经济区划原则，按照全国性商业银行的发展布局，在国内大中城市以及沿江沿海、东北和中西部地区的重要中心城市先后设置了分支机构。截止报告期末公司共有1,295个分支机构，具体情况详见下表：
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注：职工数总计数、资产规模总计数、所属机构总计数均不包含控股子公司。
4.6报告期贷款资产质量情况
4.6.1五级分类情况
单位:人民币百万元
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4.6.2政府融资平台贷款管理情况
报告期内，为进一步规范公司地方政府融资平台贷款风险管理，公司根据银监会的要求，严格遵循“总量控制、分类管理、区别对待、逐步化解”的总体原则，以控制总量、优化结构、隔离风险、明晰职责为重点，持续推进融资平台贷款风险管控工作。一是严格控制平台贷款总量，持续实施提款审批制度，加强融资平台总量控制管理，确保落实监管机构和我行的各项要求。二是强化贷款审批制度，对“仍按平台管理类”新增贷款审批权集中到总行统一审批和管理。三是持续推进“名单制”管理，动态调整风险分类，切实加强风险监测。四是审慎退出，加强退后动态管理，严格把握平台退出条件，实行总行集中审批，审慎评估退出后平台贷款风险。五是加强检查、监控力度，通过现场检查和非现场监控形式，强化对融资平台贷款政策执行情况的监督力度，并组织实施对退出类客户的检查。
报告期内公司政府融资平台贷款业务整体运行稳定，风险可控，符合监管要求。
4.6.3期末不良贷款情况及采取的相应措施
一是根据国家宏观调控政策要求，实现贷款规模平稳有效增长；二是根据内外部风险形势的变化，持续优化各项信贷政策，推进行业策略、区域策略的差异化管理,强化组合管理约束，以构建信贷资产池为抓手，推动存量信贷结构有效调整。三是公司加强风险预警，完善公司授信业务预警机制，探索建立零售信贷业务风险预警。提升系统预警功能，加强预警及时性，提高预警效率，加强风险预警与其他风险管理工作联动，及时发现并化解风险。四是全面开展风险排查,开展重点业务专项检查,加大对潜在风险的监控力度，防范系统性风险，夯实信贷资产质量；五是深化资产保全前移机制建设，继续通过多种途径和措施保全和处置不良资产，强化重点区域风险管控和对重点分行清收化解专业指导，不良贷款清收压缩取得显著成效。
4.6.4 集团客户贷款授信情况
公司对集团客户坚持“统一授信、总量管控、实体授信、风险预警、分级管理”的原则。一是严格执行集团客户授信管理办法，进一步优化集团客户授信管理流程，运用系统化工具提高集团客户关系识别与认定的准确性；二是公司已实现集团授信额度审批与使用的系统化，为进一步提高集团客户统一授信的风险管理提供了有效的技术支持；三是在持续推进主办行-协办行制度的基础上，细化分级管理，强化总行对大型集团客户的管理职能；四是加快新资本协议成果的运用，建立集团客户评级与风险限额管控制度，提高集团客户风险管理的精细化水平；五是针对当前风险变化趋势，重点加强民营集团客户关联关系的梳理与检查，进一步提升集团客户信贷风险管理的有效性。
4.7贷款损失准备计提情况 单位:人民币百万元
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贷款减值准备金的计提方法的说明：在资产负债表日对贷款的帐面价值进行检验，当有客观证据表明贷款发生减值的，且损失事件对贷款的预计未来现金流会产生可以可靠估计的影响时，则将该贷款的账面价值减记至预计未来现金流量。预计未来现金流量现值，按照该贷款原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。公司对单项金额重大的贷款单独进行减值测试，对单项金额不重大的贷款进行组合评估。单独测试未发现减值的贷款，包括在具有类似信用风险特征的贷款组合中再进行组合评估。确认减值损失后，如有客观证据表明该贷款价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
4.8应收利息 单位: 人民币百万元
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4.9抵债资产 单位: 人民币百万元
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4.10 主要计息负债与生息资产
4.10.1主要存款类别 单位: 人民币百万元
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4.10.2主要贷款类别 单位: 人民币百万元
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2014年贷款和垫款从期限结构来看，短期贷款平均余额10,241.39亿元，平均收益率6.35%；中长期贷款平均余额8,327.53亿元，平均收益率6.46%。
4.10.3其他 单位: 人民币百万元
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4.11 公司持有的面值最大的十只金融债券情况
单位: 人民币百万元
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持有的衍生金融工具情况
单位:人民币百万元
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五、执行新会计准则对合并财务报表的影响
财政部于2014年颁布《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》，要求除《企业会计准则第37号——金融工具列报》自2014年度财务报表起施行外，其他准则自2014年7月1日起施行。
公司董事会于2014年10月30日通过了《关于施行新会计准则财务报表重新列报的议案》。公司已采用上述准则编制2014年度财务报表。经评估，上述会计准则的施行对公司2014年12月31日的财务状况及2014年年度经营成果及现金流量未产生重大影响。上述新颁布及修订的会计准则对公司财务报表的影响主要体现在分类、列报和披露方面。
根据新修订的《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，由长期股权投资调整至可供出售金融资产，调整如下：
单位:人民币百万元
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此外，公司根据上述准则要求对2014年度财务报表中其他综合收益和资本公积等权益科目的列报进行了调整。
六、 财务会计报告
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董事长： 吉晓辉
董事会批准报送日期：2015年3月17日