第六届董事会第15次会议决议公告
证券代码：600555 股票简称：九龙山 公告编号：临2015-016
900955 九龙山B
上海九龙山旅游股份有限公司
第六届董事会第15次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
上海九龙山旅游股份有限公司（以下简称“公司”）于2015年4月14日以邮件方式向各位董事发出召开第六届董事会第15次会议的通知，于2015年4月20日以通讯方式召开会议。本次会议应参会董事9人，实际参会董事9人。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议并通过如下议案：
1、《关于会计政策变更的议案》。
财政部于2014年颁布了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》，要求除《企业会计准则第37号——金融工具列报》自2014年度财务报表起施行外，其他准则自2014年7月1日起施行。根据财政部规定，公司对原会计政策进行相应变更，并按以上文件的规定执行新的企业会计准则。
该议案表决结果：同意9票；弃权0票；反对0票。
特此公告
上海九龙山旅游股份有限公司董事会
二〇一五年四月二十一日
证券代码：600555 股票简称：九龙山公告编号：临2015-017
900955 九龙山B
上海九龙山旅游股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
上海九龙山旅游股份有限公司（以下简称“公司”）于2015年4月20日召开第六届董事会第15次会议、第六届监事会第4次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》,本次会计政策变更不需要提交公司股东大会审议，具体如下：
一、本次会计政策变更的概述
财政部于2014年颁布《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》，要求除《企业会计准则第37号——金融工具列报》自2014年度财务报表起施行外，其他准则自2014年7月1日起施行。根据财政部规定，公司对原会计政策进行相应变更，并按以上文件的规定执行新的企业会计准则。
二、会计政策变更具体情况及对公司的影响
1、对公司具体会计政策的影响
变更前，公司执行财政部2006年2月15日发布的《企业会计准则——基本准则》、38项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他规定。变更后，公司执行财政部于2006年2月15日发布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则（不含本次被替换的具体准则）、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定；2014 年1月26日起财政部陆续发布的2号、9号、30号、33号、37号、39号、40号、41号八项新会计准则构成对前述具体准则的替换和补充，公司一并执行。
2、对公司报表的影响
对公司报表根据各准则衔接要求进行了调整，对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：
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公司执行新修订或发布的各项准则，对公司2013年度财务状况、经营成果和现金流量不产生任何影响，也不存在追溯调整事项。
三、董事会审议本次会计政策变更情况
2015年4月20日，公司第六届董事会第15次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。公司董事会认为：本次会计政策变更符合《企业会计准则》及相关规定，同意公司按照2014年新颁布的相关企业会计准则执行。
四、独立董事、监事会的结论性意见
1、独立董事认为,执行2014年新颁布的相关企业会计准则,符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定,能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果,符合公司及所有股东的利益。同意公司按照2014年新颁布的相关企业会计准则执行。
2、监事会认为,本次执行新会计准则是根据财政部修订的会计准则的具体要求进行的合理变更和调整,执行新会计准则能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,相关决议程序符合有关法律法规和公司章程等规定,不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司按照2014年新颁布的相关企业会计准则执行。
四、备查文件
1、上海九龙山旅游股份有限公司第六届董事会第15次会议决议；
2、上海九龙山旅游股份有限公司第六届监事会第4次会议决议；
3、上海九龙山旅游股份有限公司关于会计政策变更的独立董事意见。
特此公告
上海九龙山旅游股份有限公司董事会
二〇一五年四月二十一日
证券代码：600555 股票简称：九龙山 公告编号：临2014-018
900955 九龙山B
上海九龙山旅游股份有限公司
第六届监事会第4次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
上海九龙山旅游股份有限公司于2015年4月14日以电子邮件方式向各位监事发出召开第六届监事会第4次会议的通知。会议于2015年4月20日以通讯方式召开。本次会议应参会监事3人，实际参会监事共3人。本次会议符合《公司法》和公司章程的有关规定，会议审议通过了以下议案：
1、审议通过《关于会计政策变更的议案》；
表决结果：同意3票；弃权0票；反对0票。
监事会关于会计政策变更的意见：
本次执行新会计准则是根据财政部修订的会计准则的具体要求进行的合理变更和调整,执行新会计准则能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,相关决议程序符合有关法律法规和公司章程等规定,不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司按照2014年新颁布的相关企业会计准则执行。
特此公告
上海九龙山旅游股份有限公司监事会
二〇一五年四月二十一日