漳州市漳诏高速公路有限公司公开发行2016年公司债券（第一期）募集说明书摘要
合并资产负债表（续）
单位：元
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合并利润表
单位：元
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合并现金流量表
单位：元
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（二）母公司财务报表
2012年、2013年、2014年和2015年三季度，发行人母公司财务报表如下：
母公司资产负债表
单位：元
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母公司资产负债表（续）
单位：元
■母公司利润表
单位：元
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母公司现金流量表
单位：元
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二、报告期内合并财务报表范围及变化情况
截至2015年9月30日，公司纳入合并报表的子公司情况如下：
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报告期内，发行人合并范围未发生变动。
三、最近三年及一期主要财务指标
发行人最近三年及一期主要财务指标如下：
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上述财务指标的计算方法：
（1）流动比率=流动资产/流动负债；
（2）速动比率=（流动资产-存货）/流动负债；
（3）资产负债率=负债总额/资产总额；
（4）贷款偿还率=实际贷款偿还额/应偿还贷款额；
（5）利息偿付率=实际利息支出/应付利息支出；
（6）债务资本比率=全部债务/（全部债务+所有者权益），全部债务=长期借款+应付债券+短期借款+交易性金融负债+应付票据+应付短期债券+一年内到期的非流动负债；
（7）应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额；
（8）存货周转率=营业成本/存货平均余额；
（9）利息保障倍数=（利润总额+财务费用的利息支出）/（财务费用的利息支出+资本化利息支出）；
（10）总资产周转率=营业收入/资产总额平均余额；
（11）总资产报酬率=（利润总额+财务费用的利息支出）/资产总额平均余额；
（12）EBITDA利息倍数=EBITDA/（资本化利息+计入财务费用的利息支出）
第五节 募集资金运用
一、本次债券募集资金数额
根据《公司债券发行与交易管理办法》的相关规定，结合发行人财务状况及未来资金需求，经发行人2015年11月27日召开的临时董事会会议决议审议通过，并经公司2015年12月13日召开的临时股东会审议通过，发行人向中国证监会申请发行不超过10亿元（含10亿元）的公司债券。
二、本期债券募集资金的运用计划
本次公司债券发行总规模不超过10亿元（含10亿元），采用分期发行方式，其中本期债券拟发行5亿元，扣除相关发行费用后，公司拟用于改善债务结构、偿还公司债务和补充营运资金。其中不超过1.39亿元用于偿还公司债务，其余资金扣除发行费用后用于补充营运资金，改善公司资金状况。
（一）偿还到期借款
根据自身财务状况及贷款到期情况，发行人拟定了银行贷款偿还计划，具体情况如下表所示：
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考虑到本期债券募集资金的实际到位时间具有不确定性，可能使发行人无法在上述银行贷款到期日直接以本期债券募集资金进行偿还。发行人将根据本期债券募集资金的实际到位时间、公司债务结构调整及资金使用需要，本着有利于优化公司债务结构、尽可能节省财务费用的原则，在本期债券募集资金到位前通过自筹方式偿还上述到期借款，并在本期债券募集资金到位后予以替换。
（二）补充营运资金
公司拟将本期债券募集资金偿还公司债务后的剩余部分用于补充公司营运资金，主要用于满足公司日常生产经营需求，有助于进一步优化资本结构，提高公司的抗风险能力。
三、募集资金专项账户管理安排
发行人开立募集资金专户专项用于募集资金款项的接收、存储及划转活动，将严格按照募集说明书披露的资金投向，确保专款专用。
发行人及债券受托管理人与兴业银行银行股份有限公司漳州分行拟于本期债券募集资金到位后一个月内签署《募集资金与偿债专户监管协议》，规定兴业银行股份有限公司漳州分行及兴业证券监督募集资金的使用情况。
第六节 备查文件
本募集说明书的备查文件如下：
（一） 发行人最近三年及一期的财务报告和最近三年的审计报告；
（二）主承销商出具的核查意见；
（三）福建至理律师事务所出具的法律意见书；
（四）中诚信证券评估有限公司出具的公司债券信用评级报告；
（五）中国证监会核准本次发行的文件；
（六）《债券受托管理协议》；
（七）《债券持有人会议规则》。
在本期债券发行期内，投资者可以至本公司及主承销商处查阅本募集说明书全文及上述备查文件，或访问上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）查阅本募集说明书及摘要。
漳州市漳诏高速公路有限公司
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