新疆八一钢铁股份有限公司

公司代码：600581 公司简称：八一钢铁

2015年年度报告摘要

一 重要提示

1.1 为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上仔细阅读年度报告全文。

1.2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.3 未出席董事情况

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1.4 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段或其他事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

1.5 公司简介

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1.6 经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2015年度实现母公司净利润-1,330,262,315.03元，按照《公司章程》规定，公司拟不进行利润分配及资本公积金转增股本。该预案需提交公司2015年年度股东大会审议。

二 报告期主要业务或产品简介

公司长期专注于钢铁冶炼、轧制、加工及销售。产品以高速线材、螺纹钢、热轧板、中厚板等建筑及工业用钢为主。营业收入和利润主要来源于钢材的生产和销售业务。

作为新疆唯一的钢铁类上市公司，公司拥有完整优质的炼钢及轧钢生产系统，具备1100万吨的年产钢能力。公司按照市场需求安排生产，以新疆为核心销售区域，产品在新疆及西北地区拥有较高的品牌认知度。2015年，公司疆内市场占有率为40%。目前，公司采用特约经销商的销售方式，在疆内中等以上地区均设有营业办事处；区外大型城市主要采取直销与联营合作相结合的销售方式，形成了固定的销售渠道；并充分利用实际控制人宝钢集团的销售网络优势，将产品销售到我国东南部地区，为公司持续发展提供了有利条件。

2015年，我国工业生产者出厂价格指数（PPI）同比下降5.2%，呈现负增长态势，表明整体工业品价格尚未企稳，采掘、原材料、加工等钢铁上游行业面临通缩窘境，存在结构性产能过剩。与此同时，在宏观经济增速放缓、固定资产投资持续降低的趋势下，钢铁下游行业包括建筑、房地产、机械、汽车和船舶制造等行业的钢材消费需求受到较大抑制，国内全年粗钢表观消费量为7.0亿吨，同比下降5.44%，而同期国内粗钢产量为8.04亿吨，同比下降2.3%，供给的减少不足以抵消需求的下降，行业供大于求的矛盾凸显，钢材价格大幅下挫、市场竞争激烈。据中国钢铁工业协会数据显示，中国钢材价格指数（CSPI）年内各月均低于上年同期，月平均值为66.43点，同比下降24.89点，降幅为27.26%，持续创出有指数记录以来的新低。

本年度，全行业产能利用率不足67%，产能过剩矛盾更加突出；产业集中度偏低并呈逐年下降态势，使得行业内部恶意竞争行为时有发生，加大了合规钢铁企业的经营压力。受此影响，2015年，钢铁工业完成固定资产投资4523.89亿元，同比减少726.23亿元，下降13.83%。这是国家对钢铁工业投资实施宏观调控的结果，另一方面，也反映出行业内的扩张意愿有所减弱。 在国内钢铁需求疲软、价格持续走低的背景下，出口成为消化钢铁产品的重要途径，2015年，我国钢材出口11240万吨，增长19.9%，出口大幅增加引发国际市场对国内钢材产品的贸易摩擦持续不断。未来，我国钢铁业出口政策或将面临较大调整，出口市场限制因素的增多对钢材出口会有很大冲击，将加剧行业内的市场竞争，并会加快钢铁行业的洗牌。

2015年，新环保法已经正式实施，众多钢铁企业污染物控制水平与新排放标准相比存在不同程度的差距，不仅如此，即将出台的《环境保护税法》涉及钢铁、水泥等重点行业超标排污可加倍收税。为此，钢铁企业需要实施更多的环保改造，增加环保资金投入和运行成本，对于整体亏损的钢铁行业而言，将提高行业门槛、加速落后企业退出市场，有助于化解过剩产能。

区域供需格局方面，近年来，西北地区钢铁企业进入过量，产能增幅较快，加之需求相对封闭，供需格局恶化明显，其中，尤以新疆钢材市场的恶化程度为甚。2015年，新疆钢铁产能达到2470万吨，但实际钢产量不足1000万吨，产能利用率降低到40%以下，远远低于全国平均水平和国内其他区域，同时，受运距长、交通不便的限制，出口和运输成本较高，产品东进西出受阻，区内钢材供需严重失衡。为了保证现金流，各钢厂不计成本、竞相压价，钢材价格持续深度下跌，加剧了企业的资金紧张情况，钢企经营状况不断恶化，疆内钢铁行业整体陷入严重亏损。  

报告期内，在上述因素的共同影响下，公司钢材产量和销量双双萎缩，产品销售价格一路下行，营业收入与盈利水平大幅下降，综合毛利率由正转负。为了有效改善企业面临的经营困境，公司启动低负荷运营模式，在保障生产顺行的前提下，以状态改善与效率优化为目标，稳步有序地开展劳动组织优化、成本改善、现场改善、质量提升，推进设备标准化操作与全员生产维护（TPM）工作，不断加大降低库存、提升劳动效率、压缩成本费用的工作力度。

总体来看，我国钢铁行业将长期处于产能过剩，下游需求行业增速放缓，钢铁产品库存积压严重的态势，预计未来钢铁行业景气度或将持续低迷。因此，作为制造业的典型代表，钢铁行业实现转型升级是必然趋势，国务院发布的《中国制造2025》明确了深入推进制造业结构调整的战略任务，钢铁行业在“十三五”期间的主要目标也随之确定，即采用先进适用技术，优化产品结构，全面提升设计、制造、工艺、管理水平，化解产能过剩、进行大型结构性重组、遏制行业无序竞争、加大产品创新、促进绿色发展，促进钢铁产业向价值链高端发展。

（相关数据来源：国家统计局、中国钢铁工业协会、新疆钢铁协会）

三 会计数据和财务指标摘要

单位：元 币种：人民币

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四 2015年分季度的主要财务指标

单位：元 币种：人民币

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五 股本及股东情况

5.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表

单位: 股

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5.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

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公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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六 管理层讨论与分析

报告期内，国内钢铁市场需求表现疲弱，下游订单持续缩减，钢材价格普遍下跌，钢铁行业产能利用率严重不足，公司全年累计产钢445万吨，完成年计划产钢770万吨的57.79％；累计产材435万吨，完成年计划产材740万吨的58.78％；实现营业收入106亿元，完成年计划营业收入206亿元的51.46％；实现归属于上市公司股东的净利润-25亿元。

七 涉及财务报告的相关事项

7.1 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响。

为了客观反映公司固定资产实际使用情况，加强实物成新率与账面成新率的统一，2015年6月19日，公司第五届董事会第十二次会议、第五届监事会第十一次会议，审议通过《公司会计估计变更的议案》，决定自2015年4月1日起对固定资产折旧年限和残值率进行调整（详见公司临2015-017公告）。

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本次会计估计变更对公司的业务范围无影响。根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，减少本年度固定资产折旧额30,125.79万元、增加本年度合并股东权益及利润总额30,125.79万元，对公司前期财务状况、经营成果和现金流量没有影响，无需追溯调整。

7.2 年度财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见的，董事会、监事会应当对涉及事项作出说明。

1、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）向本公司出具了《审计报告》（瑞华审字[2016] 01480057号），该审计报告为带强调事项段无保留意见的审计报告。强调事项段原文如下：我们提醒财务报表使用者关注：截至2015年12月31日，八一钢铁累计未分配利润- 351,981.19万元，流动负债合计金额超过流动资产合计金额1,516,833.77万元，合并财务报表资产负债率为104.96%。虽然八一钢铁在合并财务报表附注中披露了拟采取的应对措施，但其持续经营能力仍存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。

2、对于上述强调事项段，董事会认为：（1）瑞华会计师事务所严格按照审慎性原则，对上述事项出具带强调事项段无保留意见，符合《企业会计准则》等相关法律法规。 （2）上述强调事项段涉及事项不属于中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号－非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》中规定的明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形，对公司2015年年度财务状况和经营成果无影响。 （3）为了增强公司的持续经营能力，公司实际控制人宝钢集团有限公司（以下简称“宝钢集团”）已经筹划并开展了与本公司有关的重大资产重组事项，本次重大资产重组，将选择宝钢集团直接或间接拥有的盈利能力较强且满足有关监管要求的优质目标资产，能够从根本上提升公司的盈利能力和可持续发展能力。为此，公司将增进与有关各方的协调和沟通，积极配合宝钢集团实施资产重组计划，继续协助有关各方做好重大资产重组的相关工作，加速推动优质资产的注入进程，确保公司尽快改善经营现状，促进公司的持续健康发展。

3、对于上述强调事项段，监事会认为：（1）公司董事会对非标准审计意见所作的说明客观、真实，符合公司实际情况，同意《董事会对非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明》。 （2）作为公司监事，我们将积极关注董事会和经营层关于提升公司持续经营能力工作的开展情况，及时督促公司和有关各方履行信息披露义务，切实维护公司和投资者的权益。

董事长：沈东新

董事会批准报送日期：2016-03-25