鹏欣环球资源股份有限公司

（上接41版）

定价原则为：依据市场定价原则。

三、关联方介绍和关联关系

（一）关联方介绍

公司名称：杰拉德集团（Gerald Holdings LLC）基本情况

注册地：美国特拉华州

成立日期：2003年01月22日

公司类型：有限责任公司(Limited Liability Company)

控股股东： Metals Trading Corp.

经营范围：该公司是集有色金属、黑色金属、贵金属和结构化融资和矿产资 源为一体的综合性私有大宗商品国际贸易公司。目标集团旗下有多家子公司，业务地域范围覆盖美国、瑞士、英国、新加坡、中国、香港、非洲等多个地区。 交易标的财务情况：该公司基于美国会计准则且存货计价基于市场法编制的财务报表，2015财年（2014年5月1日至2015年4月30日）的资产总额为33.46亿美元，资产净额为2.67亿美元，营业收入为86.93亿美元，净利润为2718万美元。

（二）关联关系

鹏欣环球资源股份有限公司于2016 年3月22日，发布了《鹏欣资源关于与美国杰拉德集团公司合作框架协议的进展公告》，2016 年3月23日，发布了《鹏欣资源关于与美国杰拉德集团公司合作框架协议的进展公告的补充公告》，公告显示：鹏欣环球资源股份有限公司（以下简称“公司”）拟通过公司附属基金向Metals Trading Corp.的子公司Gerald Holdings LLC进行增资，本次交易完成后，公司与Gerald Holdings LLC可能形成关联关系。

四、交易目的和交易对上市公司的影响

杰拉德集团作为全球前五大金属贸易商，拥有广泛的全球销售渠道及货源渠道。公司与其进行合作，可以有效扩张产品销售渠道和采购渠道。

在日常交易过程中，本公司遵循公开、公平、公正的原则，严格遵守有关法律、法规的规定，完全独立决策，不受关联方控制，切实维护了公司及全体股东的利益。

特此公告。

鹏欣环球资源股份有限公司董事会

2016年4月21日

证券代码：600490   证券简称：鹏欣资源   公告编号：临2016-061

鹏欣环球资源股份有限公司关于2016年度

拟申请伍拾亿元人民币银行综合授信额度的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

鹏欣资源股份有限公司（以下简称“公司”）于2016年4月21日召开第五届第三十三次董事会，审议通过了《关于公司 2016 年度拟申请伍拾亿元人民币银行综合授信额度的议案》。

根据公司发展计划，结合公司投资战略部署及资本运作等业务的需要，公司及其控股子公司拟向公司董事会申请2016年使用银行综合授信的额度为伍拾亿元人民币（包括但不限于流动资金借款、信用证、银行承兑汇票）。

独立董事对此发表独立意见如下：本次公司及其控股子公司向银行申请授信，是为了使公司能够独立、健康、可持续性发展，同时也解决了母公司为其提供营运资金负担的考虑。此次股份公司及其子公司向银行申请授信，不存在违反《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》以及相关法律法规的有关规定，不存在危害股东特别是中小股东利益的情形。

一、已使用的银行综合授信额度情况

截至2015年12月31日，公司获得银行授信191,200万元，已使用的银行综合授信额度总计60,268.65万元（其中流动资金借款30,400万元，银行承兑汇票732.87万元，长期借款29,135.78万元），具体情况如下：

1、中信银行古北支行流动资金借款5,000万元

2、宁波银行长宁支行流动资金借款3,000万元

3、招商银行宜山支行流动资金借款5,000万元

4、厦门国际银行徐汇支行流动资金借款6,200万元

5、江苏银行南汇支行流动资金借款6,200万元

6、民生银行杨浦支行流动资金借款5,000万元

7、宁波银行长宁支行银行承兑汇票409.16万元

8、民生银行杨浦支行银行承兑汇票242.71万元

9、子公司上海鹏欣矿业投资有限公司（以下简称：鹏欣矿投）使用中国进

出口银行项目贷款29,135.78万元，该笔项目贷款系实施刚果（金）希图鲁电积铜项目所发生的长期借款。

二、资金及银行综合授信额度情况分析

由于公司目前处于业务稳定增长期，为了保证公司未来业务可持续发展获得充足的资金支持，同时长久保持与各银行间已建立起来的良好的、互惠共赢的战略合作伙伴关系，根据实际情况，公司计划2016年拟使用银行综合授信总额为伍拾亿元人民币，具体将用于以下项目：

1、鹏欣矿投实施刚果(金)矿业项目所发生的长期借款将按照之前与银行签订的借款协议继续履行。

2、为了继续巩固公司整体在矿产行业中的领先地位，提升公司在开发利用国内外有色金属资源方面的影响力，不断完善并扩大公司在矿产资源的开发、生产、销售等各领域中的规模，进一步增强盈利能力，公司计划在2016年继续提升矿产行业的业务量，该行业属于规模经济，在具体经营流转中对资金需求量大。

3、随着公司的不断发展壮大，公司对其业务发展提出新的战略规划，在夯实现有业务的基础上，由公司具有多年贸易、金融、财务经验的业务骨干组成贸易团队，拟在2016年加大开展镍、铝、铅、锌等有色金属贸易业务的力度，成为公司发展战略的重要组成部分及利润增长点。贸易方式包括但不限于国内贸易、自营进出口及转口贸易。贸易平台的发展对流动资金有较大的需求。

4、与美国杰拉德集团将在资源开采、金属生产、加工、国际贸易等方面交 流互进，可为鹏欣资源提供贸易、物流和运输方面的便捷，公司则借此开展海外 业务布局，从矿产资源的生产商、销售商，逐步扩展至资源的交易商、服务商， 打造以资源为核心优势的产业投资平台，未来可以进一步扩大发展至贸易产业、 贸易金融产业。

5、为公司贯彻“实业+金融”的发展思路，在保证原有矿业资源板块发展的同时，公司将积极寻找切入点布局金融产业，延长公司的产业链，进一步提升公司综合竞争力，将对公司今后发展产生积极影响。布局金融产业对流动资金有较大的需求。

此外公司为有效降低财务费用，将努力拓宽融资渠道，与银行及其他金融机构共同协作根据业务的需要选择合适的融资方式。

综上，公司在2016年拟使用的银行综合授信额度总额为人民币伍拾亿元，期限为自本议案通过之日起一年。同时申请董事会授权公司财务部具体负责办理与上述银行综合授信业务相关的各项工作，并授权董事长签署相关法律文件，公司管理层也将及时向董事会通报资金使用情况。

该议案尚需提交公司股东大会审议通过。

特此公告。

鹏欣环球资源股份有限公司

2016年4月21日

证券代码：600490   证券简称：鹏欣资源   公告编号：临2016-062

鹏欣环球资源股份有限公司关于为子公司

申请银行综合授信提供担保的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示:

●被担保人名称：上海鹏欣矿业投资有限公司、上海鹏和国际贸易有限公司

●本次担保金额：人民币200,000 万元

●本次是否有反担保：无

●对外担保逾期的累计数量：无

一、担保情况概述

为了子公司能够获取银行资金支持，使子公司能够独立、健康、可持续发展，同时解决母公司为其提供营运资金的负担。根据子公司日常经营需要，鹏欣资源股份有限公司（以下简称“公司”）拟向两家子公司申请使用的银行综合授信提供担保，金额共 200,000 万元，其中：上海鹏欣矿业投资有限公司100,000万元；上海鹏和国际贸易有限公司100,000 万元，最终以银行实际审批的授信方案为准。

2016年4月21日，经公司五届三十三次董事会审议通过，公司董事会同意为子公司申请使用的银行综合授信提供担保，金额共 200,000 万元。其中：上海鹏欣矿业投资有限公司100,000万元；上海鹏和国际贸易有限公司100,000 万元。如下表所示：

■

该担保事项尚须提交公司股东大会审议通过。

二、被担保人基本情况

（一）上海鹏欣矿业投资有限公司

法定代表人：何昌明

公司住所：上海市崇明县城桥镇东河沿68号6号楼403室

注册资本：143367.3469万元

注册号：310230000412153

公司类型：有限责任公司（国内合资）

经营范围：矿业投资，实业投资，经济信息咨询，矿产品勘查，从事货物及技术的进出口业务，金属材料、金属制品、矿产品的销售。

担保双方关系：控股子公司（出资比例为50.18%）

（二）上海鹏和国际贸易有限公司

法定代表人：张勇

注册资本：600万元

注册号：310141000122044

企业类型：一人有限责任公司（法人独资）

经营范围：矿产品、有色金属、煤炭、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、电子设备、通讯设备（除卫星电视广播地面接收设施）的销售，实业投资，商务咨询（除经纪）国际贸易，从事货物及技术的进出口业务。

担保双方关系：全资子公司

三、担保的主要内容

依据有关银行给予上述子公司的综合授信额度，上述子公司将根据实际经营需要，与银行签订使用综合授信合同，最终实际担保总额将不超过本次授予的担保额度。 担保方式：连带责任担保

担保总金额：200,000万元

担保期限：自银行批准使用综合授信额度之日起壹年

四、反担保条款

上海鹏欣矿业投资有限公司将为鹏欣环球资源股份有限公司提供100,000万元的反担保。上海鹏和国际贸易有限公司将为鹏欣环球资源股份有限公司提供100,000万元的反担保。

五、董事会意见

公司五届三十三次董事会审议通过了《关于公司为子公司申请银行综合授信提供担保的议案》，表决结果为9票同意，0票反对，0票弃权。

董事会子公司申请使用的银行综合授信提供担保，金额共 200,000 万元。其中：上海鹏欣矿业投资有限公司100,000万元；上海鹏和国际贸易有限公司100,000 万元。超出授权额度范围外的事宜，公司将根据有关规定另行决策程序。

独立董事发表独立意见如下：本次公司为子公司申请银行综合授信提供担保事项，有利于公司子公司能够独立、健康、可持续发展，也解决母公司为其提供营运资金的负担，不存在违反《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》以及相关法律法规的有关规定，不存在危害股东特别是中小股东利益的情形。

六、累计对外担保的数量和逾期担保情况

截至2015年12月31日，公司无对外担保，无逾期担保。

特此公告。

鹏欣环球资源股份有限公司

2016年4月21日

证券代码：600490   证券简称：鹏欣资源   公告编号：临2016-063

鹏欣环球资源股份有限公司

关于前期会计差错更正的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

本次会计差错更正调减公司2014年的净利润29,542,295.86元，其中归属于母公司所有者的净利润13,181,810.86元。

一、概述

鹏欣环球资源股份有限公司(以下简称“公司”) 按照《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会关于《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等有关规定的要求编制了前期会计差错更正事项的专项说明。

本公司对跨期结算、存款保证金利息、成本计算等事项进行了专项检查，发现本公司部分收入成本结算结果调整被计入在期后、部分利息收入未能及时入账以及部分成本核算不够准确，部分科目列示不够准确，造成本公司销售收入及成本结转、利息收入存在会计差错。

针对上述的部分会计差错，本公司已于2016年1月14日的《鹏欣环球资源股份有限公司—关于中国证监会上海监管局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》中进行了整改说明，在上述整改的基础上，公司决定对前期会计差错事项进行更正公告。同时，本公司在对前期差错事项评估后认为2014年以前的影响金额较小，故决定将更正统一调整在2014年，不再往前追溯，因此与上述整改报告不一致的情况，以本公告为准。

公司于2016年4月21日召开第五届董事会第三十三次会议、第五届监事会第十九次会议，审议并表决通过了《关于公司前期会计差错更正的议案》，独立董事对此发表了独立意见。

二、具体情况及对公司的影响

（一）重大会计差错的原因

2015年6月，本公司对跨期结算、存款保证金利息、成本计算等事项进行了专项检查，发现本公司部分子公司因财务人员运用企业会计准则的规定有误，导致重大收入成本结算结果调整被计入在期后、部分利息收入未能及时入账以及部分成本核算不够准确，部分科目列示不够准确，造成本公司销售收入及成本结转、利息收入存在会计差错，经公司董事会审议通过后，本公司对该会计差错事项进行更正，虽然部分涉及更正的事项为连续事项，但公司评估后认为2014年以前的影响金额均较小，故决定将更正统一调整在2014年，不再往前追溯；本次重大会计差错的原因是：（1）本公司的非洲子公司加工的阴极铜对外销售给客户时，采用的结算方式为交货当月先行开票，按预开票价格先行收款，并在期后最终结算调整调入结算报告出具时的会计期间。这种做账方式使得一些结算延迟的运保费和点价差异出现了一些跨期现象，而公司之前认为这种结算影响是滚动的，所以并未引起足够的重视，2014年最后2个月铜价急剧下滑，致使公司出现较大的资产负债表日期后调整事项；（2）由于本公司的子公司未能从银行获取大额长期定期存款和保证金的结息证明，致使部分利息收入一直未能及时准确确认；（3）经过对过去几年的开采经验总结发现，低品位矿和高钙矿这两种矿石比起其他正常矿石，其内在的金属含量一般为普通矿石的五分之一和二分之一左右，同时，公司经过查看历史资料和重新评估现有储量，确实证明低品位矿并不在公司无形资产采矿权探明的有效储量之中，故公司认为之前将低品位矿矿石作为一般矿石进行成本核算的方式与实际生产情况不符，应予以修正。

（二）重大会计差错的影响

1、对合并资产负债表的主要项目的影响如下：

（金额单位：元）

■

2、对合并利润表的主要项目的影响如下：

■

三、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见

1.董事会意见

本次会计差错更正是必要、合理的，符合《企业会计准则 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号-财务信息的更正及相关披露》的有关规定，追溯调整过程合法合规。

2.监事会意见

公司对以前年度会计差错的更正调整，依据充分，符合法律、法规、财务会

计制度的有关规定，真实反映了公司的财务状况。监事会同意公司此次对前期会计差错进行更正。

3.独立董事意见

公司本次对以前期会计差错进行调整更正，客观公允地反映了公司实际经营情况和财务状况，对会计差错的会计处理也符合《会计准则》及相关规定。董事会关于该差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规等相关制度的要求，我们同意本次会计差错的更正处理。

建议公司今后加强内部控制的建设和日常会计核算管理，完善财务控制制度和内部控制流程，加强相关人员的培训和监督，切实维护公司和投资者的利益。

4.会计师事务所结论性意见

对于本次前期差错更正事项，会计师事务所出具了“众环专字(2016)230021号”的专项审核报告，其中的结论性意见为：“我们认为，鹏欣资源公司管理层编制的《鹏欣环球资源股份有限公司会计差错更正事项专项说明》如实反映了鹏欣资源公司前期会计差错的更正情况。”

特此公告。

鹏欣环球资源股份有限公司董事会

2016年4月21日

证券代码：600490 证券简称：鹏欣资源 编号：临 2016-064

鹏欣环球资源股份有限公司

关于2016年度委托理财投资计划的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 委托理财投资计划金额：不超过人民币5亿元自有资金；

● 委托理财投资类型：投资产品包括债券、银行理财产品、信托计划等，不得投资二级市场的股票。

一、委托理财投资计划概述

（一）委托理财投资的基本情况

1. 委托理财投资的目的

公司在不影响正常经营及风险可控的前提下，使用自有资金开展短期低风险的委托理财投资业务，提高资金使用效率，增加现金资产收益。

2. 委托理财投资的额度

公司拟使用不超过人民币5亿元自有资金开展委托理财投资业务，在上述额度内资金可以滚动使用。

3. 授权期限

自公司股东会审议通过之日起至2016年12月31日。

4. 委托理财投资要求

委托理财投资产品包括债券、银行理财产品、信托计划等，不得投资二级市场的股票。

5. 委托理财投资的实施

委托理财投资业务由公司或全资子公司具体操作。申请公司股东会授权公司董事长负责委托理财投资业务的审批。

（二）公司内部需履行的审批程序。

公司于2016年4月21日召开的第五届董事会第三十三次会议审议通过了《关于2016年度委托理财投资计划的议案》，会议同意公司在不影响正常经营及风险可控的前提下，使用不超过人民币5亿元自有资金开展委托理财投资业务,在上述额度内资金可以滚动使用。

二、委托理财投资的资金来源

委托理财投资资金来源为公司自有资金。

三、委托理财投资对公司影响

在符合国家法律法规及保障资金安全的前提下，在保证公司日常经营运作等各种资金需求的情况下，公司本着谨慎性、流动性的原则，对委托理财投资产品的风险与收益，以及未来的资金需求进行充分的预估与测算，不影响公司日常经营运作与主营业务的正常开展，并有利于提高公司资金的使用效率。

四、委托理财投资的风险控制

1. 公司已在公司制度中，对委托理财投资操作规则、风险控制等做了规定，以有效防范风险，确保资金安全。

2．在上述额度内，根据银行提供的具体理财产品计划，对其收益性和风险性进行分析，并结合公司闲置资金情况，提出购买理财产品方案，报总经理、董事长批准后实施。

3. 公司独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

4、安排专人负责所购买银行理财产品的日常管理与监控。如发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时上报，并采取相应措施，控制投资风险。

5. 公司将在定期报告中披露报告期内委托理财投资办理以及相应的损益情况。

五、独立董事意见

通过对公司经营情况、财务状况、资金情况的多方面了解，我们认为公司目前经营状况良好，财务状况稳健，为提高公司自有闲置资金的利用率，在符合国家法律法规、保障资金安全及确保不影响公司正常生产经营的前提下，公司使用自有闲置资金委托理财投资购买低风险且收益较稳定的理财产品，可以获得一定的投资收益，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，综上所述，我们同意该项议案并提交董事会审议。

特此公告。

鹏欣环球资源股份有限公司

董事会

2015 年 4 月21日