北京华联综合超市股份有限公司2015年年度报告摘要

(上接61版)

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2. 其他说明

(1) 公司营业收入前10间门店的分布情况

营业收入前10间门店的分布情况

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(2) 公司报告期内新增门店情况

报告期内新增门店

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(3) 公司报告期内关闭门店情况

报告期内关闭门店

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(4) 公司尚无2016年租赁期满的门店。

(5) 公司店效分析表

店效情况统计

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(6) 公司主要费用分析表

费用分析表

单位：元

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(7) 公司仓储物流情况

在物流配送方面，公司采用总部全国联采、地区统采的二级采购体系，使公司能够最大可能地降低采购成本，为全面低价的销售定位创造条件。截至2015年12月末公司已投入运营的物流配送中心共17个，其中生鲜物流配送中心16个，干仓物流配送中心1个，主要分布在北京、南京、合肥、青海、银川、兰州、贵阳、遵义、成都、攀枝花、广西、郑州、太原、酒泉、大连，这些配送中心主要以自有物流形式经营，仓库及车辆主要以租赁形式用于仓储及运输。2015年度，公司在仓储物流方面的支出详见前述“费用分析表”，未来将继续推进干仓配送中心的建设。公司物流配送网络的逐步完善有助于公司提高物流效率、降低物流成本和控制商品质量。

(8) 公司采购与存货情况

采购与存货情况统计表

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(9) 会员类别情况

2015年不同类别会员的销售额情况

单位：万元

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(10) 报告期内促销活动

在2015年26个重点促销档期，公司联手各大重点品牌在全国开展了7500余场次的品牌店内主题促销活动，500余场次的大型路演活动，获得了全国消费者的热烈响应，更获得了上百万会员的参与支持。

在与各大品牌的联合促销中，公司利用自身优良的品牌效应和宣传手段，极大的提升了各类主题促销活动的效果：其中与伊利品牌合作的“助力健康，一起奔跑”的促销活动中，商品销量大幅增长15%，并荣获伊利集团2015年“JBP最佳实践单位奖”； 在与益海嘉里公司联合促销活动中，主力地区销售创下了档期销售额超过季度目标的优秀表现；在与宝洁、联合利华两大品牌的合作中，通过全国主题促销活动，洗护类销售增长高于10%以上，其中宝洁的碧浪机洗洗衣液新品上市，当月表现高于市场表现5%。

(11) 公司2016年投资计划

公司计划2016年开店规模在20家左右，每家门店的投资规模约为平均2000万元，以上资金需求将通过自有资金、发行债券、银行贷款等方式解决。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

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(1) 重大的股权投资

被投资公司情况

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说明：报告期内公司已将武汉海融兴达商业管理有限公司100%股权转让给北京华联商厦股份有限公司。

持有非上市金融企业股权情况

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(2) 重大的非股权投资

非募集资金项目情况

单位：万元

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(3) 以公允价值计量的金融资产

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(六) 重大资产和股权出售

报告期内，北京华联商厦股份有限公司（“华联股份”）以31,600.00万元收购本公司持有武汉海融兴达100%的股权，股权转让于2015年3月31日完成。

(七) 主要控股参股公司分析

单位：万元

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(八) 公司关于公司未来发展的讨论与分析

1、 行业竞争格局和发展趋势

2015年，世界经济仍处于危机后的深度调整之中，复苏情况不及预期，呈现出一种低增长、低物价、低利率的不平衡状态。我国宏观经济自2015年以来增速有所回落，2015年实现国内生产总值676,708亿元，同比增长6.9%，增速同比下降0.4个百分点。经济总体上正处于调结构、转方式的关键阶段，结构调整的阵痛在持续释放，经济下行的压力仍然较大。

在国内经济持续转型的大环境下，零售行业增长乏力，但经济增长、居民收入的稳步提高以及新型城镇规划带来的消费升级为零售行业的发展带来动力。2015年全国社会消费品零售总额达到300931亿元，比上年增长10.7%，扣除价格因素实际增长10.6%。城镇居民人均可支配收入31195元，比上年增长8.2%，扣除价格因素实际增长6.6%；农村居民人均可支配收入11422元，比上年增长8.9%，扣除价格因素实际增长7.5%。

零售行业具有广阔的发展前景，但伴随着经济形势的调整和行业竞争的加剧，零售行业依然面临较为严峻的形势。

公司在西北、华北、华东、华南、西南等区域，拥有较多的门店，在当地具有一定的市场影响力。

公司作为国内发展较早的超市企业，积累了一定的门店资源、管理资源和商品资源，具有一定的市场优势。但是，面临市场的激烈竞争和其他渠道的分流，公司面临来客下滑的困难，直接影响公司经营业绩和盈利能力。

2、 公司发展战略

公司将继续以核心业务为发展重点，采取积极措施加大门店的盈利能力，保持并扩大老门店的优势，同时积极稳健地发展新店，扩大公司规模。

3、 经营计划

2016年，公司通过加强现有门店的管理、开设新店，稳步提高销售收入。通过集中统采降低采购成本，通过加强管理，降低经营费用。具体措施如下：

(1) 进行机构调整，优化机构设置，精简岗位，提高管理效率。

(2) 继续推进系统升级工作，提高经营效率。

(3) 商品方面，优化商品结构，突出有毛利空间的商品，引入高品质的进口产品。加强生鲜工作，提高生鲜竞争力，确保品类结构丰富及价格优势，以生鲜推动来客增长。

(4) 继续加大自有品牌的开发和商品基地的建设，减少中间环节，提高毛利率。

(5) 积极推进物流建设，提升物流效率、降低成本和控制商品质量。

(6) 以积极稳健的策略，进一步拓展新店，扩大规模，以保持区域市场竞争优势和市场占有率。

(7) 加强食品安全工作，产品从源头监督，加强供应商管理，确保公司销售商品的安全性。

(8) 加强人才招聘和培训工作，重视人才培养和选拔，继续完善招聘和考评体系，改善绩效考核。

为维持当前业务并完成在建项目投资，所需的资金需求来源包括自有资金、银行借款、债券融资等。

该经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且理解经营计划与业绩承诺之间的差异。

4、 可能面对的风险

(1) 政策风险

近年来，国家出台了一系列促进内需、加快零售行业发展的产业政策。但因国际国内经济形势的发展存在较大的不确定性，外资、内资企业网点扩张速度加快，随着经济环境的变化，上述政策随时可能发生变化，对连锁零售企业会产生一定的不利影响。针对国家对零售业的政策风险，公司及时跟踪了解国家对零售业的政策动向，及时调整经营策略。

(2) 市场风险

(3) ①宏观经济形势风险。宏观经济形势的好坏，直接影响零售业的发展，尤其是居民购买力的变化以及居民对未来经济形势的预期，直接对零售企业的销售产生影响。针对宏观经济形势影响零售业的风险，公司采取加大促销力度、改善商品结构、控制经营管理成本等措施。

(4) ②市场竞争风险。近年来，国内零售行业出现了外资、内资企业加速扩张的现象，加上电子商务的发展，加剧了国内零售市场的竞争激烈程度，加大了市场竞争风险。针对国内零售市场竞争的风险，公司实施差异化经营，推行KVI（价格敏感商品）管理、品类管理、货架空间管理，推广会员制，提高市场占有率。

(5) 经营风险

(6) ①新开门店短期亏损风险。虽然公司有选择性地进行门店扩张，但当地消费者对公司品牌的认知以及公司对该地区市场情况的熟悉都需要一定的时间，因此新店都有1-2年的市场培育期。在培育期内可能存在短期亏损。针对新开门店短期亏损风险，公司将有重点有规划地实施展店计划，形成陆续开业、陆续盈利的滚动发展，减少单个门店亏损对整体业绩的影响。同时，公司制订了详细的《投资开发管理手册》，提高开店成功率，缩短新店培育期。

(7) ②日常运营风险。在日常经营活动中，涉及到采购、会员招募、企划、营运等诸多环节，每个环节均存在一定的风险。针对日常运营风险，公司通过运营分析控制，实行运营情况分析制度，管理层根据每天、每周、每月、每季度、每年的经营数据，进行分析，发现问题，并提出相应的改进措施。同时，公司制定并不断完善了《营运手册》、《采购手册》、《生鲜手册》、《企划手册》等经营管理方面的规范运作制度，努力提高统一采购比例，规范营运各岗位流程，对促销、库存管理加强监督，不断提高规范化运行质量。

(8) 管理风险

(9) ①人力资源风险。由于每个人的道德修养、职业操守和专业技术能力不同，会产生人力资源风险。针对人力资源风险，公司通过绩效考评控制，建立和实施绩效考评制度，科学设置考核指标体系，对公司各部门、各分支机构和全体员工进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据。通过不相容职务分离控制，对于业务流程中所涉及的不相容职务，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。

(10) ②资产管理风险。公司部门、网点较多，公司资产分布较广，在购置、使用、调拨、报废等环节，都存在一定的管理风险。针对资产管理风险，公司通过财产保护控制，建立财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全。公司严格限制未经授权的人员接触和处置财产。

(11) ③成本控制风险。随着公司规模的扩张，无论是销售费用、管理费用还是财务费用，成本管理难度加大，带来一定的成本控制风险。针对成本控制风险，公司通过预算控制，实施全面预算管理制度，明确各部门在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束，控制成本。

(12) ④安全管理风险。公司主要经营连锁综合超市，在开店和日常经营过程中，存在火灾、盗窃等安全管理风险。针对安全管理风险，公司严格执行安全管理制度，防止安全事故发生。建立突发事件应急处理机制，制定应急预案、明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件得到及时妥善处理。

(13) 财务风险

(14) ①会计工作的合规性风险。随着公司规模的扩大，公司分支机构又分布在全国各地，会计核算及财务管理难度加大，在执行会计准则制度和开展会计基础工作方面，存在是否规范的风险。针对会计工作的合规性风险，公司依法设置会计机构，配备会计从业人员。制订了《财务管理制度》、《收银手册》、《募集资金使用管理制度》等各项财务管理制度。通过会计系统控制，严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整。

(15) ②财务指标安全性风险。公司在开展经营活动、投资活动和筹资活动中，会对公司各项财务指标产生影响，存在某些指标超出安全值的风险。针对财务指标安全性风险，公司通过定期对会计报表进行分析，对于风险较大的指标，采取措施进行控制。

(16) ③资金使用风险。公司在使用资金时，在决策审批、划拨资金等环节存在是否符合法律规定和公司财务制度的风险。针对资金使用风险，对于重大资金往来，公司通过授权审批控制，公司严格按照《公司章程》、《投资及重大经营事项决策程序实施细则》、《募集资金使用管理制度》、《关联交易决策制度》、《规范与关联方资金往来的管理制度》及其他财务制度规定的资金使用办法，使用和划拨资金，防止形成非经营性资金占用。

七 涉及财务报告的相关事项

7.1 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响。

不适用

7.2 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的，公司应当说明情况、更正金额、原因及其影响。

不适用

7.3 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。

本集团本期合并范围：兰州华联综合超市有限公司（“兰州华联”）、南京大厂华联综合超市有限公司（“南京大厂华联”）、南京湖南路北京华联综合超市有限公司（“南京湖南路华联”）、广西华联综合超市有限公司（“广西华联”）、北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司（“呼市金宇”）、北京华联精品超市有限公司（“精品超市”）、北京联合创新国际商业咨询有限公司（“联合创新”）、陕西事农果品有限公司（“陕西事农”）、北京明德福海贸易有限公司（“明德福海”）、黄山华绿园生物科技有限公司（“黄山华绿园”）、广州北华联设备采购有限公司（“华联设备采购”）、北京华联综合超市（新加坡）采购有限公司（“新加坡华联”）、贵州华联综合超市有限公司（“贵州华联”）、呼和浩特联信达商业有限公司（“联信达”）、银川海融兴达商业有限公司（“银川海融兴达”）、包头市拓吉联商贸有限公司（“拓吉联”）等16家直接控股子公司，哈尔滨汇金源投资管理有限公司（“哈尔滨汇金源”）等1家间接控股子公司。 本集团本年度新纳入合并范围的子公司包括：本公司新设立的贵州华联、联信达、银川海融兴达、拓吉联。 本公司本年度出售了所持武汉海融兴达商业管理有限公司（“武汉海融兴达”）全部股权。因未同比例增资稀释了所持北京华联事农国际贸易有限公司（“事农国际”）股权并丧失了控制权，该等公司连同事农国际的全资子公司北京华联国际贸易有限公司（“华联国贸”）自丧失控制权后不再纳入合并范围。 本期合并范围变化情况见附注八、合并范围的变动，附注九、在其他主体中的权益披露。

7.4 年度财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见的，董事会、监事会应当对涉及事项作出说明。

不适用

《北京华联综合超市股份有限公司2015年年度报告摘要》签字盖章页

董事长：罗志伟

北京华联综合超市股份有限公司

2016年4月27日