北京首旅酒店（集团）股份有限公司

一、重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人张润钢、主管会计工作负责人李向荣 及会计机构负责人（会计主管人员）渠宝安保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化

2.1主要财务数据

单位：元 币种：人民币

■

（一）公司第三季度（7-9月）经营情况及影响经营业绩的主要因素。

公司第三季度实现营业收入217,563万元，比上年同期增长541.76%；实现利润总额27,467万元，比上年同期增长722.91%；实现归属于上市公司股东净利润14,293万元，比上年同期增长466.23%；实现每股收益0.6177元/股，比上年同期增长466.23%。

公司第三季度主要损益指标较上年同期实现较大幅度增长，主要系合并范围变化，新增如家酒店集团经营数据所致。第三季度如家项目增加营业收入185,258万元、增加利润总额13,880万元(如家经营报表利润扣除与并购相关的费用)。其中：如家经营报表实现营业收入185,258万元、利润总额25,839万元、净利润19,112万元、归属母公司净利润19,621万元。

公司第三季度各业务板块经营业绩均比上年同期实现增长,酒店业务企稳回升、景区业务实现平稳增长。

另外，由于公司对参股企业首汽集团剩余10%股权已不具有重大影响，因此改变核算方法,增加投资收益9,084万元。

（二）公司前三季度（1-9月）经营情况、财务状况及影响经营业绩的主要因素。

2016年1-9月实现营业收入450,348万元，比上年同期增长361.51%；实现利润总额43,172万元，比上年同期增长339.33%；实现归属于上市公司股东净利润15,687万元，比上年同期增长133.60%；实现每股收益0.6779元/股，比上年同期增长133.60%。

公司2016年1-9月经营业绩比上年同期实现较大幅度增长，主要系重大现金购买如家酒店集团导致合并范围变化以及报告期内出售资产所致。公司前三季度景区板块、酒店运营和酒店管理板块经营业绩均比上年同期实现增长。

本报告期内，公司由于重大现金购买如家酒店集团，从2016年4月1日起将如家酒店集团纳入合并范围，公司今年4-9月财务数据包含如家酒店集团的利润及相关重组费用及汇兑损失等因素影响。如家项目增加营业收入353,914万元、增加利润总额16,093万元(如家经营报表利润扣除与并购相关的费用)。其中：（1）如家经营报表2016年4-9月份实现营业收入353,914万元、实现利润总额44,977万元、实现净利润32,548万元、实现归属母公司净利润33,419万元；（2）以购买日可辨认资产、负债公允价值为基础，调减如家报表利润总额1,828万元；（3）如家项目贷款利息支出减少利润总额14,706万元；（4）一次性汇兑损失减少利润总额7,786万元；（5）并购中介费和贷款承诺函费用减少利润总额4,565万元。

报告期内，公司转让首汽集团8.2775%股权和对剩余10%股权因不具有重大影响而改变核算方法共实现投资收益17,213万元。

非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

■

■

2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

■

■

■

2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

□适用 √不适用

三、重要事项

3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

2016年4月公司收购如家酒店集团66.14%股权，导致合并范围发生变化，因此2016年三季度报告财务指标与2015年同期相比波动较大。

资产负债表项目变动及情况说明

单位：万元

■

■

（1）货币资金期末余额117,749.14万元，较期初增长605.61%，主要系公司本期合并范围变化，期末包含如家酒店集团数据所致。

（2）应收票据期末余额3.67万元，较期初增长477.83%，系京伦饭店本期新增托收支票所致。

（3）应收账款期末净额17,150.58万元，较期初增长383.85%，主要系公司本期合并范围变化，期末包含如家酒店集团数据所致。

（4）预付账款期末余额为27,761.61万元，较期初增长100.54%，主要系公司本期合并范围变化，期末包含如家酒店集团数据所致。

（5）其他应收款期末净额为14,943.65万元，较期初增长968.10%，主要系公司本期合并范围变化，期末包含如家酒店集团数据所致。

（6）存货期末余额4,834.75万元，较期初增长了112.12%，主要系公司本期合并范围变化，期末包含如家酒店集团数据所致。

（7）其他流动资产期末余额为413.23万元，主要系公司本期营改增后新增计提待抵扣进项税所致。

（8）可供出售金融资产期末余额28,241.82万元，较期初增长120.46%，主要系:①公司对首汽集团剩余10%股权因不具有重大影响而改变核算方法，从长期股权投资调整至可供出售金融资产核算，按公允价值确认可供金融资产初始成本18,566.68万元；②本期出售部分外运发展股票及外运发展股票期初期末市值波动较大所致。

（9）长期股权投资期末余额23,195.64万元，较期初下降48.38%，主要系公司出售首汽集团8.2775%股权和对剩余10%股权因不具有重大影响而改变核算方法，从长期股权投资调整至可供出售金融资产核算所致。

（10）固定资产期末净值272,058.81万元，较期初增长44.11%，主要系公司本期合并范围变化，期末包含如家酒店集团数据所致。

（11）在建工程期末余额22,273.82万元，较期初增长198.42%，主要系公司本期合并范围变化，期末包含如家酒店集团数据所致。

（12）无形资产期末净值411,364.87万元，较期初增长439.09%，主要系公司本期合并范围变化，期末包含如家酒店集团数据所致。

（13）商誉期末余额468,601.01万元，较期初增长1,806.76%，主要系公司非同一控制下收购如家酒店集团,确认商誉44.48亿元所致。

（14）长期待摊费用期末余额247,241.31万元，较期初增长8,389.41%，主要系公司本期合并范围变化，期末包含如家酒店集团数据所致。

（15）递延所得税资产期末余额73,989.36万元，较期初增长45,612.86%，系公司本期合并范围变化，期末包含如家酒店集团数据所致。

（16）短期借款期末余额874,100万元，较期初增长562.70%,系公司因收购如家酒店集团,本期新增贷款75.93亿元所致。

（17）应付账款期末余额13,074.52万元，较期初增长58.09%，系公司本期合并范围变化，期末包含如家酒店集团数据所致。

（18）预收账款期末余额14,174.60万元，较期初增长69.98%，系公司本期合并范围变化，期末包含如家酒店集团数据所致。

（19）应付职工薪酬期末余额27,630.15万元，较期初增长926.78%，系公司本期合并范围变化，期末包含如家酒店集团数据所致。

（20）应交税费期末余额13,314.72万元，较期初增长387.89%，系公司本期合并范围变化，期末包含如家酒店集团数据所致。

（21）应付利息期末余额1,041.52万元，较期初增长了301.05%，系公司本期因收购如家酒店集团新增贷款,贷款规模较年初增长所致。

（22）应付股利期末余额449.08万元，较期初增长71.23%，系京伦饭店本期及以前年度已经宣告分配股利但尚未全部支付所致。

（23）其他应付款期末余额164,045.27万元,较期初增长1,129.94%，系公司本期合并范围变化，期末包含如家酒店集团数据所致。

（24）一年内到期的非流动负债期末余额34,773.36万元，较期初增长879.72%，系公司本期合并范围变化，期末包含如家酒店集团数据所致。

（25）预计负债期末余额2,361.35万元，较期初增长系公司本期合并范围变化，期末包含如家酒店集团数据所致。

（26）递延收益期末余额3,584.25万元，较期初增长1,829.98%，系公司本期合并范围变化，期末包含如家酒店集团数据所致。

（27）递延所得税负债期末余额110,903.08万元，较期初增长了400.83%，主要原因：①公司非同一控制下收购如家酒店集团66.14%股权，资产评估增值部分导致资产的账面价值大于计税基础形成应纳税暂时性差异，计提递延所得税负债8.64亿元所致；②系公司本期合并范围变化，期末包含如家酒店集团数据所致。

（28）其他非流动负债期末余额99,166.24万元，较期初增长系公司本期合并范围变化，期末包含如家酒店集团数据所致。

（29）资本公积期末余额4,449.83万元，较期初下降48.12%，主要系本期转让首汽集团8.2775%股权和对剩余10%股权因不具有重大影响而改变核算方法，相应转出该股权对应的资本公积4,970.83万元所致。

（30）其他综合收益期末余额4,142.12万元，较期初下降44.71%，主要原因：①本期出售部分外运发展股票，前期计入其他综合收益当期转入损益778万元；②外运发展股票期初期末市值波动较大导致公司持有的外运发展股票公允价值下降（2015年12月31日期末收盘价27.06元/股，2016年9月30日收盘价18.11元/股）。

（31）专项储备期末余额为零，较期初减少558.94万元,下降100%，主要系本期转让首汽集团8.2775%股权和对剩余10%股权因不具有重大影响而改变核算方法，相应转出该股权对应的专项储备所致。

（32）少数股东权益期末余额193,874.24万元，较期初增长780.13%；主要系公司2016年4月收购如家酒店集团66.14%股权，相应增加少数股东权益所致。

利润表项目变动及情况说明

单位：万元

■

（1）本期营业收入450,347.95万元，比上年同期增长361.51%,主要系本报告期公司合并范围变化,新增如家酒店集团所致。

（2）本期营业成本24,790.79万元，比上年同期增长82.08%，主要系本报告期公司合并范围变化,新增如家酒店集团所致。

（3）本期营业税金及附加7,512.11万元，比上年同期增长51.68%，主要系本报告期公司合并范围变化,新增如家酒店集团所致。

（4）本期销售费用247,975.74万元，比上年同期增长724.12%，主要系本报告期公司合并范围变化,新增如家酒店集团所致。

（5）本期管理费用110,362.06，比上年同期增长211.49%，主要系本报告期公司合并范围变化,新增如家酒店集团所致。

（6）本期财务费用31,545.49万元，比上年同期增长254.04%，主要原因：①公司本期因收购如家酒店集团新增贷款，导致财务费用增加；②公司合并范围变化，新增如家酒店集团数据。

（7）本期资产减值损失3,702.15万元，比上年同期增长11,248.28%，主要系本报告期公司合并范围变化，新增如家酒店集团所致。

（8）本期投资收益16,149.44万元，比上年同期增长239.22%，主要系公司转让首汽集团8.2775%股权和对剩余10%股权因不具有重大影响而改变核算方法共实现投资收益17,213万元所致。公司上年同期出售外运发展部分股票产生4,627万元投资收益。

现金流项目变动及情况说明

单位：万元

■

（1）本期经营活动现金净流入比上年同期增长313.76%，主要系公司合并范围变化，新增如家酒店集团所致。

（2）本期投资活动现金净流出65亿元，本期投资活动净流出比上期增长5,199.70%，本期主要投资活动：①本期出售首汽集团8.2775%股权，收回投资1.6亿元；②本期出售股票收回投资0.12亿元；③合并范围增加，如家酒店集团合并期初货币资金10.78亿元；④本期重大现金购买收购如家酒店集团，支付投资款74.73亿元；⑤资本性支出2.92亿元。

（3）本期筹资活动现金净流入64.73亿元,净流入比上年同期增长3,866.39%；主要系本期重大现金购买收购如家酒店集团，新增贷款75.93亿元所致。

3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

2016年7月28日，公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项已收到中国证监会出具的《关于核准北京首旅酒店（集团）股份有限公司向北京首都旅游集团有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2016〕1677号）。

2016年9月28日，公司收到商务部出具的《商务部关于原则同意Smart Master International Limited等战略投资北京首旅酒店（集团）股份有限公司的批复》（商资批〔2016〕894号），商务部原则批复同意公司向Smart Master International Limited等境外机构非公开发行股份事项，批复自签发之日起180日内有效。

2016年10月18日首旅酒店公告披露了《关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之标的资产过户完成的公告》，公司已合计持有如家酒店集团100%的股权。

3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况

√适用 □不适用

报告期内，公司控股股东首旅集团及其他承诺方均按照已承诺的内容履行承诺事项。

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

√适用 □不适用

2016年4月如家酒店集团已成为公司控股子公司，纳入合并报表范围。公司预测年初至下一报告期期末的累计净利润较上年同期仍将有较大变化。公司将根据相关规定及时履行信息披露义务。

公司名称 北京首旅酒店（集团）股份有限公司

法定代表人 张润钢

日期 2016年10月22日

公司代码：600258 公司简称：首旅酒店

2016年第三季度报告