黑龙江国中水务股份有限公司
公司代码：600187 公司简称：国中水务
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人尹峻、主管会计工作负责人王霞及会计机构负责人（会计主管人员）王霞保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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注：计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外项目的说明：包括：（1）公司子公司汉中市国中自来水有限公司依据汉中市汉台区发展计划局汉区计投发[2004]8号文件，公司子公司汉中市国中自来水有限公司取得与资产相关的政府补助516,530.91元，确认为递延收益，并在相关资产的折旧年限内分期摊销确认为营业外收入，及公司取得的稳岗补贴；（2）公司子公司北京中科国益环保工程有限公司和国中（秦皇岛）污水处理有限公司取得的稳岗补贴；（3）公司子公司湘潭国中水务有限公司取得的就业奖励金；（4）公司子公司国水（马鞍山）污水处理有限公司和青海雄越环保科技有限责任公司取得的在线水质监测补贴。
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1合并资产负债表科目
单位：元 币种：人民币
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(1)货币资金变动原因：主要原因为：①投资活动现金净流出约0.86亿元，其中本报告期内公司收到北京天地人环保科技有限公司股权转让款1.8亿元，支付赛领国际投资基金（上海）有限公司出资款1亿元，支付上海鹏欣（集团）有限公司股权转让款1亿元；②经营活动现金净流入约1.36亿元，其中本报告期公司向上海鹏欣（集团）有限公司借款2.3亿元并已偿还1.3亿元；③筹资活动现金净流出约2.75亿元，本报告期归还了短期融资券3.21亿元和银行借款约2.08亿元，同时新增银行贷款3.1亿元。
(2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产变动原因：主要是由于本报告期公司赎回银行理财产品所致。
(3)应收票据变动原因：主要是由于本报告期公司应收票据到期转入银行存款及将应收票据转付他人所致。
(4)预付账款变动原因：主要是由于本报告期内子公司国中（秦皇岛）污水处理有限公司、北京国中家源新型城镇投资发展有限公司、北京中科国益环保工程有限公司预付工程款及采购款增加所致。
(5)应收股利变动原因：主要是由于本公司根据参股公司赛领国际投资基金（上海）有限公司2015年度利润分配方案确认的分红所致。
(6)可供出售金融资产变动原因：主要是由于公司的参股公司赛领国际投资基金（上海）有限公司于报告期内完成公司成为其股东的工商变更，本公司于报告期内确认对赛领国际投资基金（上海）有限公司的投资成本9.78亿元所致。
(7)开发支出变动原因：主要是由于子公司北京国中科创环境科技有限责任公司在报告期内开展地下水高铁锰氧化集成项目新增的成本。
(8)短期借款变动原因：主要是由于报告期内公司偿还中国进出口银行黑龙江省分行1亿元以及华夏银行灯市口支行5,000万元、浦发银行开发区支行1,000万元所致。
(9)应付票据变动原因：主要是由于子公司湘潭国中污水处理有限公司在报告期内银行汇票到期支付所致。
(10)预收账款变动原因：主要是由于报告期内子公司齐齐哈尔国中水务有限公司、汉中市汉江供水实业有限责任公司、北京中科国益环保有限公司预收款工程款增加。
(11)应付职工薪酬变动原因：主要是由于报告期初应付职工薪酬包括了年终奖金等福利，本报告期支付了该部分奖金所致。
(12)应付利息变动原因：主要是由于本期公司向上海鹏欣（集团）有限公司拆借资金2.3亿元产生的利息及新增中国进出口银行黑龙江省分行贷款计提的利息。
(13)其他应付款变动原因：主要是由于报告期内应付赛领国际投资基金（上海）有限公司出资款6亿元，应付上海鹏欣（集团）有限公司股权转让款1.78亿元，向上海鹏欣（集团）有限公司借款期末余额1亿元。
(14)一年内到期的非流动负债变动原因：主要是由于报告期内部分一年内到期贷款到期归还。
(15)其他流动负债变动原因：主要原因为报告期内公司归还短期融资券本金及利息。
(16)长期借款变动原因：主要是由于报告期内新增中国进出口银行黑龙江省分行3亿元银行贷款，同时部分贷款划归到一年内到期的非流动负债。
(17)长期应付款变动原因：主要是由于报告期内子公司国水（昌黎）污水处理有限公司支付了部分融资租金。
(18)其他综合收益变动原因：主要是由于子公司国中水务香港有限公司折算差额引起。
3.1.2合并利润表科目
单位：元 币种：人民币
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(1)销售费用变动原因：主要是由于上年末出售子公司北京天地人环保科技有限公司，该公司上年同期销售费用约2,528万元，本报告期不包含这一子公司，使得销售费用大幅下降。
(2)资产减值损失变动原因：主要是由于本报告期公司收回前期应收账款，冲回坏账准备，使得资产减值损失有大幅下降。
(3)投资收益变动原因：主要是由于本报告期根据赛领国际投资基金（上海）有限公司2015年度利润分配方案确认投资收益约3,550万元，使得投资收益有大幅上升。
(4)营业外支出变动原因：主要是由于上年同期公司子公司国中（上海）环保科技有限公司、湖南国中水务投资有限公司提前解约房屋租赁合同发生赔款，本报告期未发生这一支出，导致营业外支出大幅下降。
3.1.3合并现金流量表科目
单位：元 币种：人民币
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(1)经营活动产生的现金流量净额变动原因：①2016年1-6月向关联方上海鹏欣（集团）有限公司借款2.3亿元，同年7-9月向关联方上海鹏欣（集团）有限公司归还借款1.3亿元；②2015年1-9月向关联方国中（天津）水务有限公司归还借款1亿元，本期无此项流出，因此本期经营活动产生的现金流量净额大幅增加。
(2)投资活动产生的现金流量净额变动原因：本报告期公司收到北京天地人环保科技有限公司股权转让款1.8亿元，因此本期投资活动产生的现金流量净额大幅上升。
(3)筹资活动产生的现金流量净额变动原因：本期归还了短期融资券3.21亿元和银行借款约2.08亿元，同时新增银行贷款3.1亿元，去年同期发行短期融资券，形成筹资活动现金流入，短期融资券本期到期归还，形成筹资活动现金流出，因此筹资活动产生的现金流量净额比去年同期大幅下降。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
3.2.1 2015年度非公开发行股票
经公司第六届董事会第六次会议、第六届董事会第十次会议、第六届董事会第十一次会议、第六届董事会第十八次会议、第六届董事会第二十二次会议、第六届董事会第二十五次会议及2015年第三次临时股东大会、2016年第一次临时股东大会、2016年第三次临时股东大会、2016年第四次临时股东大会审议通过，公司计划向厚康实业、永冠贸易两名特定对象非公开发行不超过19,831.09万股（含本数）股份，预计募集资金不超过人民币95,189.25万元并用于6个水务工程建设项目以及补充流动资金、管理中心建设项目和创新研究平台建设项目。详见公司于2016年10月13日发布的《2015年度非公开发行股票预案（五次修订稿）》。目前，本次非公开发行股票事项处于中国证监会审核阶段，能否获得中国证监会核准仍存在不确定性。
3.2.2公司实际控制人状态发生变化
公司的实际控制人状态发生变化，由此前无实际控制人状态变更为姜照柏先生成为公司的实际控制人；公司的控股股东不变，仍为国中（天津）水务有限公司。具体情况参见公司于2016年10月13日披露的《关于实际控制人状态发生变化的提示性公告》（临2016-063）。
3.2.3 短期融资券有关事项
公司于2015年6月12日发行了2015年度第二期短期融资券，发行金额2亿元，发行利率7.00%；并已于2016年6月15日完成了2015年度第二期短期融资券的兑付工作。
3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
公司预计年初至下一个报告期期末，归属于母公司股东的累计净利润较上年同期相比将发生重大变动，主要原因如下：
(1)因下属子公司国中（秦皇岛）污水处理有限公司于上年同期收到秦皇岛市环境保护局出具的《行政处罚决定书》（秦环罚字[2015]008 号）,公司遵循谨慎性原则于2015年计提了约1,299万元预计负债。
(2) 2015年12月公司出售北京天地人环保科技有限公司股权，该公司2015年亏损约3,000万元，而2016年不再纳入合并范围。
(3) 公司根据赛领国际投资基金（上海）有限公司2015年利润分配方案确认投资收益，导致2016年投资收益增加约3,550万元。
公司名称 黑龙江国中水务股份有限公司
法定代表人 尹峻
日期 2016-10-24
2016年第三季度报告
