湖北凯乐科技股份有限公司
第八届董事会第四十二次会议决议公告
证券代码：600260 证券简称：凯乐科技 编号：临2016-067
湖北凯乐科技股份有限公司
第八届董事会第四十二次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
湖北凯乐科技股份有限公司第八届董事会第四十二次会议于2016年10月24日下午3:00时在公司二十六楼会议室以现场表决和通讯表决的形式召开。本次会议通知于10月21日以电话形式通达各位董事，会议应到董事17人，实到董事17人，公司全体监事和部分高级管理人员列席了会议，会议由董事长朱弟雄先生主持，本次会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。经与会董事认真审议形成如下决议：
一、审议通过《2016年第三季度报告》》；
本议案表决情况：同意17票，反对0票，弃权0票。
二、审议通过《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》。
2016年9月公司内部进行财务规范检查，发现因财务人员运用企业会计准则的规定有误，导致上海凡卓通讯科技有限公司、长沙好房子网络科技有限公司、北京大地信合信息技术有限公司、吉林市江机民科实业有限公司非同一控制下企业合并时公允价值较账面价值的增值部分（评估增值）未在公司已披露的合并报表中归集到对应资产项目，公司将对此做出报表调整，更正相关的报表数据并披露，在合并报表中将相关公允价值较账面价值的增值部分归集到对应的具体资产项目。
出现上述问题后，公司高度重视，对财务信息进行全面梳理，补充加强会计力量，加强对财务人员专业培训，公司将在以后的工作中进一步加强会计核算工作和与会计师的沟通，确保财务信息的真实准确。
公司董事会认为，本次差错更正使公司的会计核算更加符合《企业会计准则》 的有关规定，对公司实际经营状况的反映更为准确，提高了公司财务信息质量。
具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)披露的《湖北凯乐科技股份有限公司关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（凯乐科技临2016-069号）。
公司独立董事发表了同意的独立意见，具体内容请见《公司独立董事关于第八届董事会第四十二次会议相关事项的独立意见》。
本议案表决情况：同意17票，反对0票，弃权0票。
特此公告
湖北凯乐科技股份有限公司
董事会
二○一六年十月二十六日
证券代码：600260 证券简称：凯乐科技 编号：临2016-068
湖北凯乐科技股份有限公司
第八届监事会第十四次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
湖北凯乐科技股份有限公司第八届监事会第十四次会议于2016年10月24日下午4:00时在公司二十六楼会议室以现场表决的形式召开。本次会议通知于10月21日以电话形式通达各位监事，会议应到监事5人，实到监事5人，会议由监事会主席胡章学先生主持，本次会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。经与会监事认真审议形成如下决议：
二、审议通过《2016年第三季度报告》；
本议案表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。
二、审议通过《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》；
本议案表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。
三、监事会对董事会编制的2016年第三季度报告审核意见。
1、公司2016年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定。
2、公司2016年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司报告期内的经营管理和财务状况等事项。
3、公司监事会未发现参与2016年第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
特此公告
湖北凯乐科技股份有限公司
监事会
二○一六年十月二十六日
证券代码：600260 证券简称：凯乐科技 编号：临2016-069
湖北凯乐科技股份有限公司
关于前期会计差错更正及追溯调整的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●本次会计差错更正事项影响2015年固定资产1,216,228.95元、无形资产48,739,407.86元、归属于母公司股东的净利润-3,757,124.84元；影响2016年1-6月固定资产1,190,431.96元、无形资产80,740,288.04元、归属于母公司股东的净利润-3,857,084.64元。
一、概述
湖北凯乐科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2016年4月15日公告了《2015年年度报告》全文及其摘要；2016年8月10日公告了《2016年半年度报告》全文及其摘要。
2016年9月公司内部进行财务规范检查，发现因财务人员运用企业会计准则的规定有误，导致上海凡卓通讯科技有限公司、长沙好房子网络科技有限公司、北京大地信合信息技术有限公司、吉林市江机民科实业有限公司非同一控制下企业合并时公允价值较账面价值的增值部分（评估增值）未在公司已披露的合并报表中归集到对应资产项目，公司将对此做出报表调整，更正相关的报表数据并披露，在合并报表中将相关公允价值较账面价值的增值部分归集到对应的具体资产项目。
公司于2016年10月24日召开第八届董事会第四十二次会议、第八届监事会第十四次会议，审议并表决通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，独立董事对此发表了独立意见。根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的有关规定和要求，公司对2015年度、2016年半年度财务报告中的会计差错予以更正并进行了追溯调整（修订后的相关报告详见同日上海证券交易所网站）。
二、具体情况及对公司的影响
（一）对合并资产负债表主要项目的影响
1、对2015年12月31日资产负债表影响 单位：元
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2、对2016年6月30日资产负债表影响 单位：元
■
（二）对合并利润表主要项目的影响
1、对2015年度利润表影响 单位：元
■
2、对2016年1-6月利润表影响 单位：元
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三、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见
1.董事会意见
公司董事会认为，本次差错更正使公司的会计核算更加符合《企业会计准则》的有关规定，对公司实际经营状况的反映更为准确，提高了公司财务信息质量。
公司董事会为上述差错给投资者带来的不便向投资者表示歉意。
2.监事会意见
公司对以前年度会计差错的更正调整，依据充分，符合法律、法规、财务会计制度的有关规定，真实反映了公司的财务状况。监事会同意公司此次对前期会计差错进行更正。
3.独立董事意见
公司本次对前期会计差错进行调整更正，客观公允地反映了公司实际经营情况和财务状况，对会计差错的会计处理也符合《会计准则》及相关规定。董事会关于该差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规等相关制度的要求，我们同意本次会计差错的更正处理。
建议公司今后加强内部控制的建设和日常会计核算管理，完善财务控制制度和内部控制流程，加强相关人员的培训和监督，切实维护公司和投资者的利益。
4.会计师事务所结论性意见
对于本次前期差错更正事项，会计师事务所出具了“中天运[2016]普字第90643号”的专项审核报告，其中的结论性意见为：“我们认为，凯乐科技公司管理层编制的《会计差错更正说明》已按照会计准则的规定编制，如实反映了凯乐科技公司前期会计差错的更正情况。”
四、备查文件
1、《凯乐科技第八届董事会第四十二次会议决议》；
2、《凯乐科技第八届监事会第十四次会议决议》；
3、独立董事意见；
4、中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《湖北凯乐科技股份有限公司前期会计差错更正专项审核报告》（中天运[2016]普字第90643号）。
特此公告
湖北凯乐科技股份有限公司
董事会
二○一六年十月二十六日
