沈阳金山能源股份有限公司

一、 重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 未出席董事情况

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1.3 公司负责人金玉军、主管会计工作负责人周可为及会计机构负责人（会计主管人员）杜建兴保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、 公司主要财务数据和股东变化

2.1 主要财务数据

单位：元 币种：人民币

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注：2015年11月公司通过非公开发行股票自铁岭公司原股东华电能源股份有限公司和辽宁能源投资（集团）有限责任公司购买铁岭公司100%股权，该交易属于同一控制下企业合并，按照准则要求，公司调整比较期间的数据。

非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

□适用 √不适用

三、 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

1、 截止到2016年9月30日，公司资产负债表主要项目大幅变动原因分析：

（1）应收票据：本报告期末较年初增加2160.23%，主要原因是报告期内子公司结算电费、热费收到银行承兑汇票。

（2）应收账款：本报告期末较年初增加38.50%，主要原因是公司电费结算方式为当月结算上月电费。上一报告期末公司提前结算应于本报告期1月份收到的电费，导致期初应收电费余额减少，因此本报告期应收账款余额较年初增加。

（3）预付账款：本报告期末较年初增加58.11%，主要原因是报告期内白音华公司预付材料款及工程款较年初增加。

（4）投资性房地产：本报告期末较年初增加103.33%，主要原因是报告期内确认检修公司投资性房地产。

（5）工程物资：本报告期末较年初减少46.47%，主要原因是报告期内丹东金山热电有限公司铁路及输煤工程完工。

（6）短期借款：本报告期末较年初增加47.38%，主要原因是报告期内公司优化融资结构，大力降低中长期贷款比例，降低资金成本。

（7）应付票据：本报告期末较年初增加100%，主要原因是报告期内铁岭公司取得信用证借款、丹东公司以银行承兑汇票支付工程质保金。

（8）预收账款：本报告期末较年初减少51.87%，主要原因是报告期内确认供暖收入，结转预收热费。

（9）应付股利：本报告期末较年初减少37.55%，主要原因是支付少数股东股利。

（10）其他流动负债：本报告期末较年初减少100%，主要原因是报告期内本公司偿还短期融资券。

（11）预计负债：本报告期末较年初增加186.28%，主要原因是报告期内沈阳金山热电分公司预提污水处理特许经营期间设备重置及移交时恢复性大修支出。

2、 截止到2016年9月30日，公司利润表主要项目大幅变动原因分析：

（1）资产减值损失：本报告期较上年同期增加299.98%，主要原因是报告期内公司开展两金清理工作，加快应收款项回收，根据清查重新计提部分陈欠热费的坏账损失。

（2）投资收益：本报告期较上年同期减少213.15%，主要原因是报告期内公司所属联营公司净利润较上年同期下降。

（3）营业利润：本报告期较上年同期减少40.91%，主要原因是报告期内公司电量下降、电价下调电费收入下降。

（4）营业外收入：本报告期较上年同期减少31.45%，主要原因是上年报告期处置非流动资产收入以及收到保险公司赔款。

（5）营业外支出：本报告期较上年同期增加80.60%，主要原因是本报告期内铁岭公司支付赔偿款。

（6）所得税费用：本报告期较上年同期减少35.83%，主要原因是公司利润总额下降。

（7）少数股东损益：本报告期较上年同期减少66.12%，主要原因是上年同期按照铁岭公司净利润的49%计算少数股东损益，本报告期本公司持有铁岭公司100%股权不计算少数股东损益。

3、截止到2016年9月30日，公司现金流量表主要项目大幅变动的原因分析：

（1）收到的税费返还：本报告期较上年同期增加1041.88%，主要原因是铁岭公司收到供热补贴和节能减排资金。

（2）收到其他与经营活动有关的现金：本报告期较上年同期减少68.54%，主要原因是金山热电分公司完成收购污水处理厂后，减少往来款。

（3）支付其他与经营活动有关的现金：本报告期较上年同期减少63.99%，主要原因同上。

（4）经营活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期减少36.23%，主要原因是报告期内公司收到的售电及售热款下降。

（5）取得投资收益收到的现金：本报告期较上年同期增加132.43%，主要原因是本报告期铁岭公司收到的投资收益较上年同期增加。

（6）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：本报告期较上年同期减少98.64%，主要原因是上年同期铁岭公司处置高温加热器等固定资产，本报告期未发生处置资产业务。

（7）收到其他与投资活动有关的现金：本报告期较上年同期减少100%，主要原因是上年同期白音华公司收到的脱硝改造政府补助款，本报告期无此项政府补助款。

（8）支付其他与投资活动有关的现金：本报告期较上年同期减少100%，主要原因是上年同期铁岭公司偿还到期的集团拨付的环保改造专项应付款，本报告期没有偿还该款项。

（9）取得借款收到的现金：本报告期较上年同期增加48.20%，主要原因是公司优化融资结构，以短期贷款置换长期贷款，降低公司资金成本。

（10）偿还债务支付的现金：本报告期较上年同期增加35.95%，主要原因上。

（11）收到其他与筹资活动有关的现金：本报告期较上年同期减少100%，主要原因是上年同期本公司向中国华电集团财务有限公司资金归集产生。

（12）支付其他与筹资活动有关的现金：本报告期较上年同期减少94.77%，主要原因是上年同期本公司公司向中国华电集团财务有限公司资金归集产生。

（13）现金及现金等价物净增加额：本报告期较上年同期减少62.95%，主要原因本报告期公司经营活动产生的现金流量净额下降导致。

3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□适用 √不适用

3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况

□适用 √不适用

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

公司名称 沈阳金山能源股份有限公司

法定代表人 金玉军

日期 2016-10-25

证券代码：600396 证券简称：金山股份 公告编号：临2016-032号

沈阳金山能源股份有限公司

第六届董事会第九次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

沈阳金山能源股份有限公司于2016年10月14日以邮件、传真及送达方式向全体董事发出了召开公司第六届董事会第九次会议的书面通知，并于2016年10月25日以通讯方式召开公司第六届董事会第九次会议。公司实有董事12人，实际参加表决董事12人；董事陈爱民先生因公出差，委托周可为先生代为表决。会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了如下决议：

一、2016年第三季度报告

表决结果：12票同意，0票反对，0票弃权。

（详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn）

二、关于变更会计政策的议案

表决结果：12票同意，0票反对，0票弃权。

（详见临2016-033关于公司会计政策变更的公告）

三、关于增加丹东公司注册资本金的议案

表决结果：12票同意，0票反对，0票弃权。

（详见临2016-034关于对外投资的公告）

特此公告

沈阳金山能源股份有限公司董事会

二O一六年十月二十七日

证券代码：600396 证券简称：金山股份 公告编号：临2016-033号

沈阳金山能源股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●本次会计政策变更不会对本次会计政策变更之前公司财务报表产生影响。

沈阳金山能源股份有限公司 （以下简称“公司”）于2016年10月25日召开公司第六届董事会第九次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

一、会计政策变更的原因

根据公司实际经营管理的需要，为简化管理流程，提高管理效率，物资仓库对原材料的管理不再按购进批次摆放管理，仅按类别实施库存管理，为进一步提供更可靠、更相关的会计信息，公司决定对发出存货中的原材料计价方法进行变更。本次变更前，公司原材料发出采用先进先出法计价；变更后，公司原材料发生采用加权平均法计价。

二、本次会计政策变更的时间及对公司财务状况和经营成果的影响

1、变更时间：公司于2016年11月1日开始执行。

2、 本次会计政策变更对公司财务状况和经营成果的影响：

根据《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的相关规定，公司本次对发出原材料计价由先进先出法变更为加权平均法。由于公司原材料消耗量大，商品品种繁多，物资周转速度较快，采用追溯调整法不切实可行，故本次会计政策变更采用未来适用法。本次会计政策变更后本公司发出存货的计价方法为加权平均法。鉴于价格相对稳定，本次会计政策变更对 2016年度及以前年度财务报表无重大影响。

三、公司董事会、独立董事、监事会的意见

1、董事会意见

本次会计政策变更符合财政部所颁布的企业会计准则的相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司的实际情况，不会对公司的财务报表产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。

2、独立董事意见

公司本次会计政策变更，符合财政部颁布的企业会计准则的相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司利益及中小股东合法权益的情况。公司董事会审议本次会计政策变更的程序符合有关法律、法规的规定。因此，我们同意公司本次会计政策变更。

3、监事会意见

公司本次会计政策的变更，符合财政部会计准则的相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司利益及中小股东合法权益的情况。公司监事会同意公司此次会计政策变更。

四、上网公告附件

1、董事会决议

2、独立董事意见

特此公告

沈阳金山能源股份有限公司董事会

二O一六年十月二十七日

证券代码：600396 证券简称：金山股份 公告编号：临2016-034号

沈阳金山能源股份有限公司

对外投资公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

●投资标的名称：丹东金山热电有限公司（以下简称“丹东公司”）热网扩容项目

●投资金额：14800万元

一、对外投资概述

公司拟增加丹东公司注册资本金14800万元实施供热扩容项目。

二、对外投资主要内容

为进一步布局丹东老城区优质供热市场，充分发挥挖掘厂内现役两台机组的供热能力，提高两台机组能源利用率，优化机组相关指标，丹东公司计划通过实施供热扩容项目，在网侧新建一个热网系统接带老城区铁路以东区域和新城区热负荷，为电厂将来拓展供热面积奠定基础。

2016年5月13日，丹东金山热电有限公司和丹东市住房和城乡建设委员会签订《2016、2017年集中供热联网工程建设协议》，计划在2016-2017年实施供热扩容项目，实现增加联网面积923.6万平方米。

1、项目地址：辽宁省丹东市

2、项目规模：增加联网面积923.6万平方米

3、项目总投资规模

静态投资：48485万元；动态投资：49350万元

沈阳金山能源股份有限公司需注入资本金14800万元，资金来源为公司自有资金，其余部分为金融机构贷款。

4、经济效益分析：

根据2016年8月15日《关于丹东金山热电热网扩容项目立项的批复》，该项目静态投资48,485万元，动态投资49,350万元，沈阳金山能源股份有限公司需注入项目资本金14,800万元。经过计算，项目所得税后投资内部收益率为10.85%，投资回收期为9.03年。项目资本金的内部收益率为17.84%。与热水锅炉供热相比较，全年累计可节约标煤7.319万吨，实现减排CO2为19.18万t，SO2为1756.56t，NOx为512.33t，粉尘为5.23万t，环保效果明显，项目具有良好的经济效益和社会效益。

三、董事会审议情况

本次交易经公司 2016 年10月25日召开的六届九次董事会审议通过，不需要经过公司股东大会审议。 四、本次投资不构成重大资产重组，不属于关联交易。 五、对外投资对上市公司的影响

本次工程新建热网系统接带老城区铁路以东650万平米和新城区。项目建成后，2017年全厂两台机组挂网面积达到2400万平米以上，实供面积达到1800万平米。该项目可以充分发挥挖掘丹东公司现役两台机组的供热能力，集中供热系统热源和热网的能量利用率最大化，提高了企业的经济效益与社会效益。具有较好的投资收益，对促进公司可持续发展，为电厂将来拓展供热面积奠定坚实基础，具有重要战略意义。

六、对外投资的风险分析

本项投资在落实过程中还存在新能源规划、产业政策、资源配置及市场变化等多种不确定性，公司董事会将积极关注本项目的进展情况，及时履行信息披露义务，提醒广大投资者注意投资风险。 七、备查文件

公司第六届第九次董事会决议。

特此公告。

沈阳金山能源股份有限公司董事会

二O一六年十月二十七日

公司代码：600396 公司简称：金山股份

2016年第三季度报告