北京高能时代环境技术股份有限公司2016年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈望明、主管会计工作负责人吴秀姣及会计机构负责人（会计主管人员）邹德志保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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公司主要财务数据的说明
2016年5月19日，公司实施2015年度利润分配方案，以资本公积向公司全体股东每10股转增10股，公司总股本由16,160万股增加至32,320万股，因此对公司2015年度财务数据进行相应调整，以32,320万股为每股收益计算基础。2016年5月24日，公司完成对股权激励计划激励对象缴款的验资，2016年6月14日，完成限制性股票激励计划772.30万股的登记，报告期以发行在外的普通股加权平均数326,632,444.44股为基础计算每股收益。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、变化幅度较大的资产及负债
单位：万元
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1.应收票据报告期末3,153.22万元，较上年末增长48.48%的主要原因是：收到客户以承兑汇票支付的结算款。
2.预付款项报告期末5,401.78万元，较上年末增长103.10%的主要原因是：在建项目预付工程及材料款。
3.其他应收款报告期末28,898.80万元，较上年末增长54.77%的主要原因是：项目履约保证金及投资并购预付款项增长明显。
4.其他流动资产报告期末无余额，较上年末减少2.93万元的主要原因是：上年末留抵增值税进项税额转回。
5.可供出售金融资产报告期末79.00万元，较上年末增长97.50%的主要原因是：投资上海高环连晟投资管理合伙企业款项。
6.长期股权投资报告期末38,683.25万元，较上年末增长41.75%的主要原因是：新增及追加投资参股公司。
7.固定资产报告期末15,901.21万元，较上年末增长57.56%的主要原因是：投资并购子公司使得固定资产增加。
8.在建工程报告期末988.15万元，较上年末增长486.18%的主要原因是：公司新建科研大楼施工及投资并购子公司增加。
9.工程物资报告期末289.06万元，较上年末增长289.06万元的主要原因是：投资并购子公司增加。
10.无形资产报告期末43,504.55万元，较上年末增长53.04%的主要原因是：公司大量投资运营项目进入施工阶段。
11.商誉报告期末5,470.28万元，较上年末增长5,470.28万元的主要原因是：投资并购子公司增加。
12.递延所得税资产报告期末702.52万元，较上年末增长31.57%的主要原因是：计提应收款项坏账准备增加。
13.应付职工薪酬报告期末754.77万元，较上年末减少56.91%的主要原因是：2015年年终奖于2016年2月发放。
14.应付利息报告期末207.34万元，较上年末增长107%的主要原因是：新增长期、短期借款产生利息支出。
15.其他应付款报告期末17,104.67万元，较上年末增长880.40%的主要原因是：公司发行限制性股票所产生回购义务及收到非控股子公司往来款项。
16.其他流动负债报告期末36,046.60万元，较上年末增长1716404.57%的主要原因是：2016年3月公司成功发行短期融资券。
17.长期借款报告期末15,000.00万元，较上年末增长15,000.00万元的主要原因是：报告期因股权收购，新增长期借款。
18.递延收益报告期末119.70万元，较上年末增长498.50%的主要原因是：报告期北京市科委拨付研发项目经费及确认前期递延收益。
19.实收资本报告期末33,092.30万元，较上年末增长104.78%的主要原因：一是公司实施2015年度利润分配方案，以资本公积金转增股本，二是公司实施限制性股票激励计划增加股本。
20.少数股东权益报告期末12,530.58万元，较上年末增长209.09%的主要原因是：公司投资并购子公司所致。
2、利润表变动说明
单位：万元
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1.报告期实现营业收入88,773.18万元，较上年同期增长60.30%的主要原因是：2016年在建项目及其完工进度增加。
2.报告期发生营业成本64,890.88万元，较上年同期增长69.47%的主要原因是：随着在建项目收入的增长而相应增加。
3.报告期发生营业税金及附加349.09万元，较上年同期减少76.51%的主要原因是：随着“营改增”政策实施，营业税金及随征税费大幅减少。
4.报告期发生财务费用1,984.14万元，较上年同期增长307.23%的主要原因是：上年同期募集资金到位及时偿还银行贷款，利息支出大幅减少，报告期发行短期融资券及新增银行长期贷款，利息支出大幅增加。
5.报告期发生资产减值损失1,151.23万元，较上年同期增长157.72%的主要原因是：应收款项余额增加及账龄增加，坏账准备计提金额增加。
6.报告期实现投资收益1,319.76万元，较上年同期增加1,382.16万元的主要原因是：参股公司实现净利润增长。
7.报告期发生营业外收入242.29万元，较上年同期增长350.92%的主要原因是：子公司确认增值税即征即退金额增加。
8.报告期发生营业外支出202.53万元，较上年同期增长567.59%的主要原因是：对外捐赠及固定资产清理的净支出增加。
9.报告期发生所得税费用380.01万元，较上年同期增长134.02%的主要原因是：实现收入及利润增加。
10.报告期实现净利润7,411.42万元，较上年同期增长69.93%的主要原因是：收入规模增加及参股公司投资收益增加。
3、现金流量项目
单位：万元
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1.报告期内投资活动产生的现金流量净额-22,237.41万元，较上年同期减少217.88%的主要原因一是报告期投资参股苏州市伏泰信息科技股份有限公司、宁波磐霖高能股权投资合伙企业和科领环保股份有限公司，增资西宁湟水高能环境有限公司；二是投资运营项目的工程支出增加。
2.报告期内筹资活动产生的现金流量净额46,938.23万元，较上年同期增长441.79%的主要原因是一是公司2016年3月成功发行短期融资券；二是公司长期借款增加。
3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 北京高能时代环境技术股份有限公司
法定代表人 陈望明
日期 2016-10-27
公司代码：603588 公司简称：高能环境
北京高能时代环境技术股份有限公司
2016年第三季度报告
