上海飞乐音响股份有限公司关于公司以资产认购上海华鑫股份有限公司发行股份相关事宜涉及资产评估备案结果的公告
证券代码：600651 证券简称：飞乐音响 编号：临2016-073
上海飞乐音响股份有限公司关于公司以资产认购上海华鑫股份有限公司发行股份相关事宜涉及资产评估备案结果的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
上海飞乐音响股份有限公司（以下简称“公司”）于2016年11月7日召开了第十届董事会第十八次董事会会议，会议审议通过了《关于公司以资产认购上海华鑫股份有限公司发行股份相关事宜暨关联交易的议案》。本次关联交易的具体情况请见公司于2016年11月8日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《上海飞乐音响股份有限公司关于公司以资产认购上海华鑫股份有限公司发行股份相关事宜的关联交易公告》（临2016-070）。本次关联交易的标的资产的交易价格以2016年8月31日为评估基准日、经具有证券从业资格的资产评估机构评估并经上海市国有资产监督管理委员会（以下简称“上海市国资委”）备案后的评估值为依据，经公司与上海华鑫股份有限公司协商确定。
上海东洲资产评估有限公司（以下简称“评估机构”）对标的资产进行评估并出具了《上海华鑫股份有限公司拟重大资产置换及发行股份购买资产所涉及的华鑫证券有限责任公司股东全部权益价值评估报告》（沪东洲资评报字【2016】0837077号），上述资产评估结果已于2016年11月17日获得上海市国资委备案。
评估机构根据上海市国资委的备案结果对《上海华鑫股份有限公司拟重大资产置换及发行股份购买资产所涉及的华鑫证券有限责任公司股东全部权益价值评估报告》（沪东洲资评报字【2016】0837077号）之“八、评估方法/III.资产基础法介绍/可供出售金融资产”进行修订，具体如下：
修订前（P18）：
对于其所持西安市商业银行和广东发展银行的法人股，本次按核实后账面值确定其评估值。
修订后（P18）：
对于其所持西安市商业银行和广东发展银行的法人股，本次按被投资单位会计报表列示的每股净资产结合持股数量确定评估值。
评估机构根据上海市国资委的备案结果对《上海华鑫股份有限公司拟重大资产置换及发行股份购买资产所涉及的华鑫证券有限责任公司股东全部权益价值评估报告》（沪东洲资评报字【2016】0837077号）之“十一、评估结论/I.概述/1.资产基础法评估结论”进行修订，具体如下：
修订前（P23-24）：
1.资产基础法评估结论
按照资产基础法评估，被评估单位在基准日市场状况下股东全部权益价值评估值为3,929,658,571.28元；其中：总资产账面值16,196,976,189.50元，评估值16,629,320,069.01元，增值额432,343,879.51元，增值率2.67%；总负债账面值12,699,661,497.73元，评估值12,699,661,497.73元，无评估增减值；所有者权益账面值3,497,314,691.77元，评估值3,929,658,571.28元，增值额432,343,879.51元，增值率12.36%。
资产基础法评估结果汇总如下表：
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修订后（P23-24）：
1.资产基础法评估结论
按照资产基础法评估，被评估单位在基准日市场状况下股东全部权益价值评估值为3,934,108,075.54元；其中：总资产账面值16,196,976,189.50元，评估值16,633,769,573.27元，增值额436,793,383.77元，增值率2.70%；总负债账面值12,699,661,497.73元，评估值12,699,661,497.73元，无评估增减值；所有者权益账面值3,497,314,691.77元，评估值3,934,108,075.54元，增值额436,793,383.77元，增值率12.49%。
资产基础法评估结果汇总如下表：
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上述修订调整了资产基础法的部分数据，主要调整内容为对可供出售金融资产的评估方法和评估值进行了更正。由于上述修改，华鑫证券有限责任公司股东全部权益价值的资产基础法评估结论发生了变动，修改后资产基础法评估值为393,410.81万元，比原资产基础法评估值 392,965.86万元增加了444.95万元。上述调整不影响市场法评估结论，由于评估报告最终评估结论采用的是市场法的评估值，此处更改不影响最终评估结论，最终评估结论仍为535,490.00万元。
上述标的资产的资产基础法评估值的调整对本次关联交易的标的资产的交易价格及本次关联交易方案不构成影响。
根据备案的资产评估结论调整后的评估报告详见同日刊登于错误！超链接引用无效。上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《上海华鑫股份有限公司拟重大资产置换及发行股份购买资产所涉及的华鑫证券有限责任公司股东全部权益价值评估报告》（沪东洲资评报字【2016】0837077号）。
特此公告
上海飞乐音响股份有限公司
董事会
2016年11月19日
