内蒙古兴业矿业股份有限公司
关于对会计估计变更等补充说明的公告

证券代码：000426 证券简称：兴业矿业 公告编号：2017-21

内蒙古兴业矿业股份有限公司

关于对会计估计变更等补充说明的公告

本公司及董事 会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏。

内蒙古兴业矿业股份有限公司（以下简称“公司”或“兴业矿业”）于2017年3月20日召开了第七届董事会第二十五次会议，会议审议通过了相关议案并发布了《关于会计估计变更的公告》、《关于召开2017年第二次临时股东大会的通知》、《关于变更证券事务代表的公告》，现对以上公告补充说明如下：

一、 关于会计估计变更的补充说明

1、本次会计估计变更对公司的影响

根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更事项采用未来适用法处理，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，不会对公司以往各年度财务状况和经营成果产生影响。本次会计估计变更后，具体影响取决于实际矿石开采量，尚无法准确估计具体影响。

假设公司变更后的会计估计在2016年度财务报告中即已适用，公司井巷工程资产采用产量法比年限平均法计提折旧将减少2016年度公司利润总额22.22万元，净利润、股东权益减少16.67万元。

本次会计估计变更对公司经营成果的影响不存在以下三种情况，因此无需提交公司股东大会审议：

（1）公司最近一个会计年度经审计净利润的50%；

（2）公司最近一期经审计的所有者权益的50%；

（3）致使公司的盈亏性质发生变化。

2、董事会关于会计估计变更合理性的说明

公司董事会认为，公司此次会计估计变更，符合《企业会计准则》及有关政策的规定，符合采矿业特点和公司实际情况，公司结合自身行业特点以及以往积累的经验进行了合理估计，基于井巷工程资产的使用寿命与公司可采资源储量密切相关，对井巷工程资产采用产量法也更恰当合理，更能体现其预期经济利益的实现方式。变更后的会计估计能够更加公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害本公司及全体股东利益的情形，公司董事会同意本次会计估计变更。

二、关于召开2017年第二次临时股东大会通知的补充说明

2017年第二次临时股东大会会议召开的日期、时间及议案内容：

（1）现场会议时间：2017年4月5日（星期三）下午14:30；

（2）互联网投票系统投票时间：2017年4月4日（现场股东大会召开前一日）下午15：00，结束时间为2017年4月5日（现场股东大会结束当日）下午15：00；

（3）交易系统投票时间：2017年4月5日9:30—11:30 和13:00—15:00。

本次会议审议了：1、关于修改《公司章程》的议案；2、关于修订《股东大会议事规则》的议案；3、《关于增加公司营业执照经营范围的议案》；

其中议案1、议案3属于特别决议事项，应当由参加现场会议和网络投票的有表决权的股东（包括股东代理人）所持表决权三分之二以上通过方可生效。

三、对变更证券事务代表的补充说明

姜雅楠女士未持有本公司股票，与公司控股股东及实际控制人、董事、监事、 高级管理人员及其它持有公司5%以上股份的其它股东不存在关联关系。未受过中国证监会及其它有关部门的处罚和证券交易所惩戒，不是失信被执行人，不存在《公司法》 等规定的不得担任公司证券事务代表的情形。其任职资格符合《深圳证券交易所上市规则》、《上市公司董事会秘书及证券事务代表资格管理办法》等有关规定。

特此公告。

内蒙古兴业矿业股份有限公司董事会

二〇一七年三月二十二日