厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司
2017年半年度报告摘要
证券代码：002790 证券简称：瑞尔特 公告编号：2017-023
一、重要提示
本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。
董事、监事、高级管理人员异议声明
■
声明
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
■
非标准审计意见提示
□ 适用 √ 不适用
董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
■
2、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
■
3、公司股东数量及持股情况
单位：股
■
■
4、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
6、公司债券情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
三、经营情况讨论与分析
1、报告期经营情况简介
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
2017年上半年，公司管理层紧紧围绕董事会制定的2017年度经营计划，大力发挥公司在技术、品质、认证、规模等方面的综合竞争优势，注重技术研发和知识产权保护，不断提高生产效率，进一步加强产品质量管控，强化存量客户的战略联盟，积极开拓国内外市场。经过公司董事会、管理层和全体员工的共同努力，企业各项经营工作稳步开展。
2017年上半年，公司营业收入按预期目标平稳增长，但效益情况虽略有增长，却无法同步。主要原因是，自去年下半年以来，公司主要原材料的大幅涨价，影响公司产品成本的上升。2017年1-6月份，公司实现营业收入43157.52万元，同比增长10.39%；实现净利润8177.30万元，同比仅增长4.60%。因此，2017年公司的经营重点是做强主业、扩大细分产品的市场份额。同时加强成本管控，挖掘节约成本潜力，提升智能制造水平，努力消化由于原材料涨价和人工成本上升等不利因素带来的负面影响，力争实现公司董事会2017年下达的经营目标。
2、涉及财务报告的相关事项
（1）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
（3）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
证券代码：002790 证券简称：瑞尔特 公告编号：2017-021
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司
第二届董事会第十四次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司(以下简称“公司”)第二届董事会第十四次（定期）会议（以下简称“会议”），由公司董事长召集。2017年7月31日，以电子邮件及电话方式向全体董事发出会议通知；2017年8月11日上午10时，在厦门市海沧区后祥路18号一楼会议室以现场结合通讯表决方式召开会议。
会议应出席的董事9人, 实际出席会议的董事9人（其中，以通讯表决方式出席会议的董事2人），缺席会议的董事0人。董事张剑波、王小英以通讯表决方式出席会议。会议由董事长罗远良主持，董事会秘书、财务总监、副总经理、全体监事列席会议。
本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司章程》、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司董事会议事规则》的相关规定, 会议决议合法、有效。
二、董事会会议审议情况
1、审议议案一《关于2017年半年度报告全文及其摘要的议案》
表决结果：以同意票9票、反对票0票、弃权票0票的票数通过议案。
《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年半年度报告》、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年半年度报告摘要》与本决议同时发布公告于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）,并且《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年半年度报告摘要》刊登公告于中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。
公司监事会对该议案发表了审核意见。
2、审议议案二《关于2017年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
表决结果：以同意票9票、反对票0票、弃权票0票的票数通过议案。
《董事会关于2017年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》与本决议同时发布公告于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），并刊登公告于中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。
公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见，具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
3、审议议案三《关于会计政策变更的议案》
表决结果：以同意票9票、反对票0票、弃权票0票的票数通过议案。
《关于会计政策变更的公告》与本决议同时发布公告于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），并刊登公告于中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。
公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见，具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
4、审议议案四《关于增加银行授信额度的议案》
表决结果：以同意票9票、反对票0票、弃权票0票的票数通过议案。
公司拟向农业银行厦门莲前支行申请综合授信人民币5000万元，用于本外币贷款、贸易融资、票据贴现、承兑、担保、商业承兑汇票保贴、国内保理、信用证等表内表外业务，采用信用方式担保。
授信期限：一年。
5、审议议案五《关于制定<外汇套期保值业务管理制度>的议案》
表决结果：以同意票9票、反对票0票、弃权票0票的票数通过议案。
《外汇套期保值业务管理制度》全文与本决议同时发布于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
6、审议议案六《关于开展人民币对外汇期权交易的议案》
表决结果：以同意票9票、反对票0票、弃权票0票的票数通过议案。
《关于开展人民币对外汇期权交易的公告》与本决议同时发布公告于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），并刊登公告于中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。
公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见，保荐机构广发证券股份有限公司对该议案发表了《关于厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司预计2017年度开展人民币外汇期权业务交易额度的核查意见》。具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
三、备查文件
1、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司第二届董事会第十四次会议决议》；
2、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年半年度报告》、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年半年度报告摘要》；
3、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司董事会关于2017年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》；
4、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司关于会计政策变更的公告》；
5、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司关于开展人民币对外汇期权交易的公告》；
6、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司独立董事关于第二届董事会第十四次会议相关事项的独立意见》；
7、《广发证券股份有限公司关于厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司预计2017年度开展人民币外汇期权业务交易额度的核查意见》。
特此公告。
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司董事会
2017年8月15日
证券代码：002790 证券简称：瑞尔特 公告编号：2017-022
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司
第二届监事会第十一次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司(以下简称“公司”)第二届监事会第十一次（定期）会议（以下简称“会议”），由公司监事会主席召集。2017年7月31日，以电子邮件方式向全体监事发出会议通知；2017年8月11日下午15时，在厦门市海沧区后祥路18号一楼会议室以现场会议方式召开。
会议应出席的监事3人, 实际出席会议的监事3人（其中，委托出席的监事0人；以通讯表决方式出席会议的监事0人）。缺席会议的监事0人。会议由监事会主席崔静红主持，董事会秘书陈雪峰列席会议。
本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司章程》、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司监事会议事规则》的相关规定, 会议决议合法、有效。
二、监事会会议审议情况
1、审议议案一《关于2017年半年度报告全文及其摘要的议案》
表决结果：以同意票3票、反对票0票、弃权票0票的票数通过议案。
经审核，监事会认为董事会编制和审核厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年半年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年半年度报告》、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年半年度报告摘要》与本决议同时发布公告于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）,并且《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司2017年半年度报告摘要》刊登公告于中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。
2、审议议案二《关于2017年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
表决结果：以同意票3票、反对票0票、弃权票0票的票数通过议案。
《董事会关于2017年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》与本决议同时发布公告于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），并刊登公告于中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。
3、审议议案三《关于会计政策变更的议案》
表决结果：以同意票3票、反对票0票、弃权票0票的票数通过议案。
监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合相关规定，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对本公司财务报表产生重大影响，也不涉及追溯调整事项。因此，同意公司本次会计政策变更。
《关于会计政策变更的公告》与本决议同时发布公告于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），并刊登公告于中国证监会指定信息披露报刊《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》。
三、备查文件
《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司第二届监事会第十一次会议决议公告》
特此公告。
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司监事会
2017年8月15日
证券代码：002790 证券简称：瑞尔特 公告编号：2017-025
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司董事会
关于2017年半年度募集资金存放与使用情况的
专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，现将厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）2017年半年度募集资金存放与使用情况专项报告如下。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]256号文核准,公司首次公开发行人民币普通股(A股)4,000万股, 发行价格为16.58元/股。本次股票公开发行后, 公司的总股本由12,000万股增加至16,000万股。
本次发行股票，共募集股款人民币663,200,000.00 元，扣除与发行有关的费用人民币48,083,573.26元（其中包含增值税进项税额380,475.77元），实际可使用募集资金人民币615,116,426.74元。上述募集资金已于2016年3月2日到位，业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验并于2016年3月2日出具了“信会师报字[2016]310122号”《验资报告》。
（二）募集资金使用及结余情况
公司首次公开发行股票募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）中的部分项目在募集资金实际到位之前, 已由公司以自筹资金先行投入实施。截至2016年2月29日止, 本公司累计以自筹资金预先投入募投项目的金额为262,375,861.55元, 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核并于2016年3月21日出具了“信会师报字[2016]第310211号”《募集资金置换专项审核报告》。
2017年1-6月,公司使用募集资金1,941.15万元投入募投项目，截止至2017年6月30日公司累计已使用募集资金29,908.71万元投入募投项目。公司使用闲置募集资金购买理财产品28,700万元；募集资金专用账户利息收入5.39万元；手续费支出0.06万元。
截至2017年6月30日，募集资金账户余额为人民币3,889.35万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），期末用募集资金购买理财产品尚未到期余额为28,700万元。
二、募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规及《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
（一）募集资金专户存储情况：
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（二）募集资金三方监管协议的签订、履行情况：
2016年3月28日，公司分别与中国农业银行股份有限公司厦门莲前支行、中国建设银行股份有限公司厦门新阳支行、兴业银行股份有限公司厦门海沧支行及保荐机构广发证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，与募集资金三方监管协议（范本）不存在重大差异。《募集资金三方监管协议》均在正常履行中，并不存在违约问题。
三、报告期内募集资金的实际使用情况
2017年1～6月，公司实际投入募投项目的募集资金款项共计人民币1,941.15万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2017年6月30日为止，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）及公司制定的《募集资金管理制度》的相关规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用情况。募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司董事会
2017年8月15日
附表1：募集资金使用情况对照表 单位：万元
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证券代码：002790 证券简称：瑞尔特 公告编号：2017-026
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司(以下简称“公司”)第二届董事会第十四次（定期）会议、第二届监事会第十一次（定期）会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。具体情况如下：
中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2017年5月10日发布了《关于印发修订〈企业会计准则第16号——政府补助〉的通知》（财会〔2017〕15号），与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入“其他收益”或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入。该规定自2017年6月12日起实施，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至新准则施行日之间新增的政府补助根据新准则进行调整。
一、会计政策变更情况
1、变更的原因
财政部于2017年5月10日发布了《关于印发修订的通知》（财会〔2017〕15号），对《企业会计准则第16号——政府补助》进行了修订。自2017年6月12日起施行。
由于上述会计准则的修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。
2、变更日期
《企业会计准则第16号—政府补助》自2017年6月12日开始执行。对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。
二、会计政策变更内容
1、变更前采用的会计政策
2006年2月15日财政部印发的《财政部关于印发〈企业会计准则第1号——存货〉等38项具体准则的通知》（财会〔2006〕3号）中的《企业会计准则第16号——政府补助》。
2、变更后采用的会计政策
2017年5月10日财政部修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号）。
三、本次会计政策变更对公司的影响
1、财务报表列报
根据关于印发修订《企业会计准则第16号—政府补助》的通知（财会 [2017]15号）的要求，公司将修改财务报表列报；与日常活动有关且与收益有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报，该变更对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
2、除上述事项外，其他由于新准则的实施而进行的会计政策变更不会对财务报表项目及金额产生影响，也无需进行追溯调整。
四、董事会关于会计政策变更的合理性说明
本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对本公司财务报表产生重大影响，并不存在损害公司及股东利益的情形。
五、监事会关于会计政策变更的意见
经审核，监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合相关规定，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对本公司财务报表产生重大影响，也不涉及追溯调整事项。因此，同意公司本次会计政策变更。
六、独立董事关于会计政策变更的意见
独立董事认为：本次会计政策变更是根据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整，符合有关规定，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。
七、备查文件
1、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司第二届董事会第十四次会议决议》；
2、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司第二届监事会第十一次会议决议》；
3、厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司独立董事发表的《关于第二届董事会第十四次会议相关事项的独立意见》。
特此公告。
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司董事会
2017年8月15日
证券代码：002790 证券简称：瑞尔特 公告编号：2017-027
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司
关于开展人民币对外汇期权交易的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于开展人民币对外汇期权交易的议案》，公司拟开展人民币对外汇期权交易。具体情况如下：
一、开展人民币对外汇期权交易的目的
因公司出口海外销售业务占比重较高，为避免汇率出现较大波动对公司经营业绩的影响，实现公司资金的保值增值，拟开展人民币对外汇期权交易。
二、开展人民币对外汇期权交易的具体情况
交易总额度：不超过3000万美元。
交易对象：中国农业银行股份有限公司厦门莲前支行、中国建设银行股份有限公司厦门海沧新阳支行、兴业银行股份有限公司厦门海沧支行。
拟开展人民币对外汇期权交易期间：一年。
三、本次交易的风险分析
1、汇率波动风险：人民币外汇期权交易实质上是一种人民币外汇结售汇权利的交易。如果公司买入期权，期权到期日公司放弃行权，则公司损失期初支付的期权费；如果公司卖出期权，期权到期日银行选择行权，则公司必须按照银行买入期权的执行价格与银行进行交割，可能造成一定的损失。
2. 内部控制风险：人民币对外汇期权交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
四、公司拟采取的风险控制措施
公司开展外汇期权交易将严格遵循套期保值原则，不做投机性套利交易。公司将根据内部控制制度，监控业务流程，评估风险，监督和跟踪交易情况。
五、开展外汇期权交易的可行性简析
公司出口销售收入占比较高，公司开展外汇期权交易是以日常经营需要和防范汇率风险为前提，目的是减少汇率大幅度变动造成的预期风险，并且能够防范汇率波动风险，降低汇率波动对公司利润的影响，减少汇兑损失，降低财务费用。
六、本次交易的具体实施
公司董事会授权董事长在该额度范围内审批具体期权交易事项, 签署相关法律文书, 办理有关手续。
公司根据财政部《企业会计准则》的相关规定及其应用指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算处理。公司开展外汇期权交易，符合《企业会计准则》规定的运用套期保值会计方法的相关条件。
七、备查文件
1、《厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司第二届董事会第十四次会议决议》；
2、厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司独立董事发表的《关于第二届董事会第十四次会议相关事项的独立意见》。
厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司董事会
2017年8月15日
