哈尔滨东安汽车动力股份有限公司
六届十九次董事会会议决议公告

证券代码：600178 股票简称：东安动力 编号：临2017-039

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

六届十九次董事会会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司董事会六届十九次会议通知于2017年8月11日以直接送达、传真与邮件方式送达第六届董事会全体董事，会议于2017年8月21日以通讯表决方式召开。本次会议应参加表决的董事8人，实际表决的董事8人。本次会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。本次会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议以记名投票表决的方式，审议并通过了如下议案：

一、《2017年半年度报告全文及摘要》

表决结果：8票赞成，0票反对，0 票弃权。

二、《关于公司会计政策变更的议案》（详见2017-040号公告）

表决结果：8票赞成，0票反对，0 票弃权。

独立董事对上述议案发表了独立意见，一致表示同意。

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司董事会

2017年8月22日

证券代码：600178 股票简称：东安动力 编号：临2017-040

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

本次会计政策变更是根据2017年财政部新颁布会计准则的要求进行的，公司将修改财务报表列报，与日常活动有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报，该变更不会对公司2017年半年度财务状况、经营成果和现金流产生影响，不需调整，也不涉及其他报表项目的追溯调整。

一、会计政策变更情况概述

2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了财会[2017]15 号关于印发修订《企业会计准则第 16 号—政府补助》的通知，自 2017 年 6 月 12 日起施行。根据财政部上述规定，公司需对会计政策进行变更。

2017年8月21日，公司六届十九次董事会审议通过《关于会计政策变更的议案》。

二、公司需调整的项目及对公司的影响

公司将修改财务报表列报，与日常活动有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报。2017年上半年，公司未发生相关业务，该变更不会对公司2017年半年度财务状况、经营成果和现金流产生影响，不需调整，也不涉及其他报表项目的追溯调整。

三、独立董事及监事会关于公司执行2017年新颁布的相关会计准则的说明或意见

1、独立董事意见：公司依照财政部颁布的相关制度的规定，对公司会计政策进行变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，符合公司及全体股东的利益。本次会计政策变更的审批程序符合有关法律、法规和公司章程的规定。

2、监事会意见：本次执行新会计准则是根据财政部修订的会计准则的具体要求进行的合理变更和调整，是符合规定的，执行新会计准则能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，相关决议程序符合有关法律法规和公司章程等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

四、备查文件

1、公司六届十九次董事会会议决议

2、公司六届十一次监事会会议决议

3、独立董事意见

特此公告。

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司董事会

2017年8月22日

证券代码：600178 股票简称：东安动力 编号：临2017-041

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司

六届十一次监事会会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司监事会六届十一次会议通知于2017年8月11日以直接送达、传真与邮件方式送达第六届监事会全体监事，会议于8月21日以通讯表决的方式召开。本次会议应参加表决的监事3人，实际表决的监事3人。本次会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议以记名投票表决的方式审议通过了如下议案：

一、《公司2017年半年度报告全文及摘要的审核意见》

公司监事会根据《证券法》第68条的规定和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第3号——半年度报告内容与格式特别规定》（2016年修订）的有关要求，对董事会编制的公司2017年半年度报告进行了严格的审核，与会全体监事一致认为：

１、公司2017年半年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

２、公司2017年半年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各方面真实的反映出公司2017年上半年度经营管理和财务状况等事项；

３、在公司监事会提出本意见前未发现参与2017年半年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

表决结果：3票赞成，0票反对，0 票弃权。

二、《关于公司会计政策变更的审核意见》

表决结果：3票赞成，0票反对，0 票弃权。

哈尔滨东安汽车动力股份有限公司监事会

2017年8月22日