黄山旅游发展股份有限公司

公司代码：600054           公司简称：黄山旅游

900942 黄山B股

2017年半年度报告摘要

一 重要提示

1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全文。

2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3 公司全体董事出席董事会会议。

4 本半年度报告未经审计。

5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

报告期公司不进行利润分配和公积金转增股本。

二 公司基本情况

2.1 公司简介

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2.2 公司主要财务数据

单位：元 币种：人民币

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2.3 前十名股东持股情况表

单位: 股

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2.4 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表

□适用 √不适用

2.5 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

2.6 未到期及逾期未兑付公司债情况

□适用 √不适用

三 经营情况讨论与分析

3.1 经营情况的讨论与分析

报告期内，公司在董事会和经营班子的领导下，紧紧围绕年初制定的行动计划和目标任务，坚持“走下山、走出去”、“二次创业”的发展战略，坚持“稳准并行、长短结合、内外兼修”的发展方针，坚持“一山一水一村一窟”的发展布局，攻坚克难、砥砺前行，各项工作取得了良好进展。

（一）经营指标方面。上半年共接待进山游客164.49万人（含免票），索道板块累计运送游客303.5万人次，同比增长8.28%；实现营收7.26亿元，同比减少0.85%；归属于上市公司股东的净利润1.87亿元，同比增长6.75%。

（二）体制机制改革方面。围绕构建符合上市公司规范的现代企业管理体系，通过全面落地新的预算考核体系、优化调整部分组织架构、完成系列改革顶层设计方案，大力推进五大体系改革并取得阶段性成果。

（三）品质提升方面。围绕景区内部供给侧结构性改革，大力推进垃圾下山、污水处理、基础设施完善、酒店产品提升、索道品质提升等工作，并在一些难点问题上取得重大突破。

（四）对外拓展方面。围绕“走下山、走出去”发展战略，通过推进“一山一水一村一窟”战略布局、基金管理公司的实质性运营、外部资源储备的整合以及项目储备工作，精准实施外延扩张。

（五）发展转型方面。围绕行业发展的新动态、新趋势，稳步推进中海国际旅行社、房产板块、商贸业务和花山谜窟的转型。

（六）营销整合方面。围绕构建黄山旅游大营销体系，全力推进渠道、产品、价格、形象、活动整合，实现了进山人数等主要指标高基数上的平稳增长。

（七）信息化建设方面。围绕构建系统化、科学化、现代化的信息系统，通过强化组织领导、注重顶层设计、再造途马项目、谋划实名入园、开通微信支付等工作，大力推进信息化建设。

（八）人才保障方面。围绕建立与现代企业相适应的人力资源管理体系，不断强化人才的“选育用留”，提升人力资源管理水平。

（九）管理规范方面。围绕关键部位和重点环节，通过理顺流程、强化管控、加强协同、整合资源等，企业内部管理水平进一步提升。

3.2 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。公司六届董事会第二十七次会议审议通过此项议案，详见于8月25日披露的2017-021号公告。

3.3 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。

□适用 √不适用

证券代码：600054(Ａ股) 股票简称：黄山旅游(Ａ股) 编号：2017-018

900942(Ｂ股) 黄山Ｂ股(Ｂ股)

黄山旅游发展股份有限公司

第六届董事会第二十七次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司第六届董事会第二十七次会议通知于2017年8月12日以传真、电子邮件及书面送达的方式告知各位董事。会议于8月23日上午以通讯表决方式召开。会议应参加董事8名，实参加董事8名。会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下议题：

一、公司2017年半年度报告及其摘要；

表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。

报告全文详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

二、公司2017年半年度募集资金存放与使用情况专项报告；

表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。

公司独立董事对本报告发表了意见。

报告全文详见公司同日披露的编号2017-020号公告。

三、关于会计政策变更的议案；

表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。

具体信息详见公司同日披露的编号2017-021号公告。

四、关于预计2017年度日常关联交易的议案。

表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票。

本议案关联董事回避了表决。本议案已获得公司独立董事事前认可，并发表了独立意见。

本次关联交易事项详见公司同日披露的编号2017-022号公告。

特此公告。

黄山旅游发展股份有限公司董事会

2017年8月25日

证券代码：600054(Ａ股) 股票简称：黄山旅游(Ａ股)   编号：2017-019

900942(Ｂ股)   黄山Ｂ股(Ｂ股)

黄山旅游发展股份有限公司

第六届监事会第十八次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司六届监事会第十八次会议于2017年8月23日采用通讯表决方式召开。会议应参加监事3名，实参加监事3名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下议题：

一、公司2017年半年度报告及其摘要；

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

监事会认为：公司2017年半年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定，报告的内容和格式符合证监会及证券交易所的各项规定，所包含的信息能够真实地反映出公司2017年半年度的经营管理和财务状况。监事会未发现参与本次半年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

报告全文详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

二、公司2017年半年度募集资金存放与使用情况专项报告；

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

报告全文详见公司同日披露的编号2017-020号公告。

三、关于会计政策变更的议案；

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

监事会认为，本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，决策程序符合有关法律法规和公司章程等规定，不存在损害公司及股东利益，特别是中小股东利益的情形，同意本次会计政策的变更。

具体信息详见公司同日披露的编号2017-021号公告。

四、关于预计2017年度日常关联交易的议案。

表决结果：同意2票，反对0票，弃权0票。

关联监事回避表决，本次关联交易事项详见公司同日披露的编号2017-022号公告。

特此公告。

黄山旅游发展股份有限公司监事会

2017年8月25日

证券代码：600054(Ａ股) 股票简称：黄山旅游(Ａ股)  编号：2017-020

900942(Ｂ股)  黄山Ｂ股(Ｂ股)

黄山旅游发展股份有限公司

2017年半年度募集资金存放

与使用情况专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司于2017年8月23日召开的六届董事会第二十七次会议审议通过《公司2017年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》，现将该报告公告如下：

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及资金到账情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]994号文《关于核准黄山旅游发展股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，黄山旅游发展股份有限公司（以下简称“本公司”）于2015年8月向特定投资者非公开发行人民币普通股股票2685万股，每股发行价为人民币18.55元，应募集资金总额为49,806.75万元，扣除各项发行费用合计人民币940.62万元后，实际募集资金净额为48,866.13万元。该募集资金已于2015年8月全部到位。上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2015]3294 号《验资报告》验证。

（二）募集资金使用情况

截至 2017 年 6 月 30 日，募集资金专户余额为11,243.79万元，实际投入相关项目的募集资金款项共计18,700.00万元，用于暂时性购买理财产品的募集资金款项为20,000.00万元，其中 2017 年上半年使用募集资金0万元。扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为30,166.13万元，募集资金专用账户累计利息收入和理财收益共计1,082.69万元，累计手续费支出共计5.02万元，募集资金专用账户2017年6月30日余额合计为31,243.79万元。

二、募集资金存放与管理情况

（一）募集资金管理情况

根据有关法律法规及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制订了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

（二）募集资金专户存储情况

2015年8月27日，公司分别与中国银行股份有限公司黄山天都支行、徽商银行股份有限公司黄山分行、中国农业银行股份有限公司黄山景区支行（以下简称“协议银行”）及国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

以上募集资金专户存储的三方监管协议与上海证券交易所颁布的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

截至2017年6月30日止，公司募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币元

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三、本报告期募集资金的实际使用情况

截至2017年6月30日止，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计18,700.00万元；用于暂时性购买理财产品的募集资金款项为20,000.00万元。本报告期内未有募集资金新增投入。具体使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

黄山旅游发展股份有限公司董事会

2017年8月25日

附表：

募集资金使用情况对照表

2017年6月30日

单位：万元

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证券代码：600054(Ａ股) 股票简称：黄山旅游(Ａ股)   编号：2017-021

900942(Ｂ股)    黄山Ｂ股(Ｂ股)

黄山旅游发展股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

本次公司会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司净资产和净利润不产生影响，不涉及以前年度的追溯调整。

一、本次会计政策变更概述

2017 年5月10日，财政部颁布了财会〔2017〕15 号《关于印发修订〈企业会计准则第16 号—政府补助〉的通知》（以下简称“《通知》”），自 2017 年 6 月12 日起施行。根据《通知》要求，公司决定对原会计政策进行相应变更。

公司六届董事会第二十七次会议和六届监事会第十八次会议分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

二、本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更前，公司执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《财政部关于印发〈企业会计准则第 1号—存货〉等 38项具体准则的通知》（财会[2016]3号）中的《企业会计准则第 16 号—政府补助》、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定。

根据财政部财会〔2017〕15 号《关于印发修订〈企业会计准则第 16 号—政府补助〉的通知》的要求，公司需对原会计政策进行相应变更， 自 2017 年 6 月12 日起采用新会计政策。公司对 2017 年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年1月1日至新准则施行日之间新增的政府补助根据新准则进行调整。

公司将修改财务报表列报，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，将自2017年1月1日起与企业日常活动有关的政府补助从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。“其他收益”科目2017年1-6月金额增加3,368,415.61元，“营业外收入”科目2017年1-6 月金额减少3,368,415.61元。

本次会计政策变更对对公司损益、总资产、净资产不产生影响, 不涉及以前年度的追溯调整。

三、公司董事会意见

公司董事会认为，公司按照财政部2017年新颁布或修订的相关会计准则的规定进行的相应调整，符合相关规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不影响公司当年净利润及所有者权益，也不涉及以往年度的追溯调整，不存在损害公司及中小投资者利益的情况。公司董事会同意本次会计政策变更。

四、公司独立董事、监事会结论性意见

公司独立董事认为，公司本次会计政策变更是根据财政部政策变化进行的调整，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，符合财政部、中国证监会和上海证券交易所的相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。我们同意公司本次会计政策变更。

公司监事会认为，本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的变更，符合相关规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不影响公司当年净利润及所有者权益，也不涉及以往年度的追溯调整，相关决策程序符合法律法规和《公司章程》的相关规定。我们同意公司本次会计政策变更。

特此公告。

● 报备文件

1、公司六届董事会第二十七次会议决议；

2、公司六届监事会第十八会议决议；

3、公司独立董事意见。

黄山旅游发展股份有限公司董事会

2017年8月25日

证券代码：600054(Ａ股) 股票简称：黄山旅游(Ａ股)   编号：2017-022

900942(Ｂ股)   黄山Ｂ股(Ｂ股)

黄山旅游发展股份有限公司

关于预计2017年度日常关联交易的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 本次日常关联交易无需提交公司股东大会审议。

● 本次日常关联交易是公司持续经营所必要的，对公司经营无重大影响。

一、日常关联交易基本情况

（一）日常关联交易履行的审议程序

1、公司于2017年8月23日召开的六届董事会第二十七次会议和六届监事会第十八次会议分别审议通过了《关于预计2017年度日常关联交易的议案》。关联董事、关联监事回避了表决。

2、公司独立董事就本次关联交易事项进行了事前认可，并发表了独立意见。

（二）2016年日常关联交易发生额及2017年日常关联交易预计情况

根据《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》的有关规定，按照公司与关联方签署的关联交易协议约定及2017年经营情况，公司拟对2017年日常关联交易进行预计，具体情况如下：

单位：万元

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注：本公司向黄山旅游集团和黄山管委会销售及提供的劳务主要是风景区门票和酒店餐饮等。购买商品和劳务主要指公司与相应关联方签署关联交易协议。

二、关联方介绍与关联关系

1、黄山风景区管理委员会（简称“黄山管委会”）：

黄山管委会为国家行政事业单位，是本公司控股股东黄山旅游集团有限公司的实际控制人。主要业务为：保护风景名胜资源，自然生态环境；组织实施风景区规划，合理开发风景名胜资源；审查、监督有关建设项目；建设、管理和保护基础设施及其他公共设施，改善游览服务条件；负责封山育林，植树绿化，护林防火，防治林木病虫害和防止水土流失；做好爱护黄山、保护黄山的宣传教育工作；管理与风景区保护的有关其他事项。

2、黄山旅游集团有限公司（简称“黄山旅游集团”）

黄山旅游集团有限公司系本公司控股股东，成立于1999年6月15日；注册资本：83,800万元；法定代表人：叶正军；组织机构代码：70495395-0；注册及办公地址：安徽省黄山市屯溪区天都大道9号天都大厦9楼；经营范围：旅游服务接待、餐饮娱乐、旅游商品、酒店管理、风景资源管理、旅行社管理，广告业、房地产开发、交通运输业、国内贸易业，引进外资咨询服务。

履约能力分析：前期同类关联交易执行情况良好，具备相应履约能力，不存在履约风险。

三、定价政策和定价依据

关联方采购或销售按市场定价结算，关联方综合服务，根据服务的类别和性质分别按协议定价结算，交易价格按公开、公平、公正的原则，以市场价格为基础，遵循公平合理的定价原则。

四、关联交易的目的和对公司的影响

公司与关联方的交易为日常经营活动中经常发生的，与关联方的合作是生产经营的需要，充分利用关联方拥有的资源为本公司的生产经营服务，降低公司的运营成本，同时获取公允收益，有利于公司日常经营业务的持续、稳定进行，有利于公司经营业绩的稳定增长。

公司与关联方交易价格依据市场条件公平、合理确定，不存在损害公司和全体股东利益的行为，不会影响公司本期以及未来财务状况及经营成果。

五、备查文件

1、公司第六届董事会第二十七次会议决议；

2、公司独立董事关于本次关联交易事前认可意见和独立意见；

3、公司第六届监事会第十八次会议决议。

特此公告。

黄山旅游发展股份有限公司董事会

2017年8月25日