百大集团股份有限公司
公司代码：600865 公司简称：百大集团
2017年半年度报告摘要
一 重要提示
1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全文。
2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3 公司全体董事出席董事会会议。
4 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期不进行利润分配及资本公积金转增股本。
二 公司基本情况
2.1 公司简介
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2.2 公司主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.3 前十名股东持股情况表
单位: 股
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2.4 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表
□适用 √不适用
2.5 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
2.6 未到期及逾期未兑付公司债情况
□适用 √不适用
三 经营情况讨论与分析
3.1 经营情况的讨论与分析
2017年上半年度，公司围绕稳健发展传统业务和积极寻找新的发展契机两大主题，有效推进各项经营管理工作。
1、传统业务板块收益平稳
公司始终与杭州百货大楼的受托方浙江银泰百货保持良好沟通，配合做好经营模式和业态布局调整，切实履行《委托管理协议》、《委托管理补充协议》，报告期内委托经营利润基数足额收取。
杭州大酒店通过在销售上精简渠道、集中资源、灵活定价以及在管理上关注细节、提高效率，将酒店整体收益最大化。
杭州收藏品市场通过提升内部管理，不断提高双休日集市的地摊出租率，顺利完成半年度经营指标。
2、产业投资谨慎前行
2017年上半年中国经济形势上下迭宕，IPO加速导致产业项目始终高估值，公司在新产业投资上谨慎前行，反复论证、不断探索。公司重点寻找有稳定利润、高成长、细分行业龙头企业，上半年继续聚焦大健康产业中的高端医疗器械、医疗服务、体外诊断等细分行业；大消费领域，主要聚焦在旅游行业中的景点、连锁酒店细分子行业。公司积极与行业龙头接洽，探索合作共赢机会。
3、财务管控合规，闲置资金利用效益最大化
公司严格遵守政策法规和上巿公司管理制度，通过多种措施推动精细化管理，内部流程管控到位。在有效控制资金风险的前提下，充分提高现有资金利用效率和收益。
4、加强团队建设，提高企业竞争力
上半年，公司重塑考核体系，以不同的岗位实施不同绩效考核指标，充分调动员工积极性；注重员工核心竞争力建设，鼓励员工“走出去、引进来”，参加各类培训，提高员工持续竞争力。
5、重要联营企业-杭州百大置业旗下西子国际商业地产项目的销售情况
截至2017年6月30日，公司参股30%的西子国际商业地产项目已售物业6.51万平方米，尚余4.42万平方米待售。
3.1.1 主营业务分析
财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
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营业收入变动原因说明:主要系下属分公司杭州百货大楼营业收入较上年同期下降所致。
营业成本变动原因说明::主要系下属分公司杭州百货大楼营业收入较上年同期下降相应采购成本 下降所致。
销售费用变动原因说明:主要系本期广告宣传费较上年同期增加所致。
管理费用变动原因说明:主要系本期管理人员薪酬较上年同期下降及2016年1-4月发生的税费支出仍在“管理费用”项目列报所致。
财务费用变动原因说明:主要系本期银行存款利息收入较上年同期增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期销售商品收到的现金较上年同期下降所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期到期收回的理财资金较上年同期减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上年同期分配股利所致。
3.1.2 非主营业务导致利润重大变化的说明
本报告期归属于母公司所有者的净利润较上年同期下降40.45%，主要系公司参股30%之重要联营企业杭州百大置业开发的西子国际商业地产项目2016年下半年投入运营，由于项目商业运营尚处培育期，经营收益不能覆盖折旧和利息支出，产生较大亏损，本报告期公司对杭州百大置业长期股权投资按权益法确认了2,824.27万投资损失，对公司当期净利润产生较大影响。
3.1.3 资产、负债情况分析
资产及负债状况
单位：元
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其他说明
应收账款增加：主要系下属分公司杭州百货大楼期末消费卡等消费增加所致。
存货增加：主要系下属分公司杭州百货大楼存货增加所致。
长期股权投资减少：主要系公司对参股公司杭州百大置业按权益法确认投资损失及对杭州全程国际健康医疗管理中心有限公司长期股权投资转列可供出售金融资产所致。
在建工程增加：主要系本期零星装修工程支付施工进度款增加所致。
递延所得税资产减少：主要系本期发放以前年度计提的工资相应递延所得税资产减少所致。
应付账款减少：主要系公司下属分公司杭州百货大楼支付供应商货款所致。
应付职工薪酬减少：主要系本期发放2016年度计提的年终奖所致。
应交税费减少：主要系本期缴纳2016年度计提的税金所致。
3.2 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
1、变更原因
2017年5月10日，财政部颁布了财会[2017]15号关于印发修订《企业会计准则第16号—政府补助》的通知，自2017年6月12日起施行。由于上述会计准则的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。
2、变更日期
《企业会计准则第16号—政府补助》自2017年6月12日开始执行。
3、本次会计政策变更的具体内容及对公司的影响
根据财政部关于印发修订《企业会计准则第16号—政府补助》的通知（财会[2017]15号）的要求，公司将修改财务报表列报，将2017年1月1日起与公司日常活动有关且与收益有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报。“其他收益”科目本报告期金额增加4,947,579.00元，“营业外收入”科目本报告期金额减少 4,947,579.00元。
3.3 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。
□适用 √不适用
董事长：陈夏鑫
百大集团股份有限公司
2017年8月24日
股票代码：600865 股票简称：百大集团 编号：临2017-018
百大集团股份有限公司
第九届董事会第三次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
百大集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年8月24日在杭州市庆春东路1-1号西子联合大厦23楼召开第九届董事会第三次会议。本次会议的通知已于2017年8月14日通过电子邮件和短信的方式送达全体董事。本次会议采取现场表决的方式。会议应到董事9人，实际出席董事9人，公司监事和高级管理人员列席会议。会议符合法定人数和程序，由董事长陈夏鑫先生主持。会议审议并一致同意通过了以下议案：
一、 审议通过《2017年半年度总经理工作报告》
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
二、审议通过《关于2017年半年度报告全文及摘要的议案》
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
三、审议通过《关于会计政策变更的议案》
具体详见与本公告同时披露的编号为临2017-020号公告。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
百大集团股份有限公司董事会
二〇一七年八月二十六日
股票代码：600865 股票简称：百大集团 编号：临2017-019
百大集团股份有限公司
第九届监事会第二次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
百大集团股份有限公司第九届监事会第二次会议于2017年8月14日以短信和电子邮件的方式发出通知，于2017年8月24日在杭州市庆春东路1-1号西子联合大厦23楼召开。会议应到监事3人，实际出席监事3人。会议召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并一致同意通过了以下议案：
一、审议通过《关于2017年半年度报告全文及摘要的议案》,并发表审核意见如下：
1、公司半年度报告编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
2、公司半年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司报告期的经营管理和财务状况等事项；
3、在提出本意见前，没有发现参与公司半年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
二、审议通过《关于会计政策变更的议案》
监事会认为：公司本次变更会计政策，是根据财政部于2017年5月10日颁布的《企业会计准则第16 号——政府补助》的要求，对公司会计政策和相关会计科目核算进行变更和调整，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。公司本次变更会计政策后，能够使公司财务报告更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
百大集团股份有限公司监事会
二〇一七年八月二十六日
股票代码：600865 股票简称：百大集团 编号：临2017-020
百大集团股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司净资产和净利润不产生影响，不涉及以前年度的追溯调整。
一、概述
2017年5月10日，财政部颁布了财会[2017]15号关于印发修订《企业会计准则第16号—政府补助》的通知，自2017年6月12日起施行。由于上述会计准则的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。
2017年8月24日，公司召开第九届董事会第三次会议和第九届监事会第二次会议，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
二、具体情况及对公司的影响
根据财政部关于印发修订《企业会计准则第16号—政府补助》的通知（财会[2017]15号）的要求，公司将修改财务报表列报，将2017年1月1日起与公司日常活动有关且与收益有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报，“其他收益”科目本报告期金额增加4,947,579.00元，“营业外收入”科目本报告期金额减少4,947,579.00元。该变更不影响公司的财务状况、经营成果和现金流量。
三、独立董事、监事会结论性意见
公司独立董事认真审议了本次会计政策变更的相关资料，独立董事认为：本次公司会计政策的变更是根据财政部修订和新颁布的具体会计准则进行的合理变更和调整。公司变更后的会计政策符合财政部、中国证监会、上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果，对公司会计准则下的总资产、负债总额、净资产及净利润不产生任何影响。本次会计政策变更的决策和披露程序符合相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司实施本次会计政策变更。
公司监事会认真审议了本次会计政策变更的相关资料，认为：公司本次会计政策的变更符合国家相关法律法规，议案审议程序符合法律规定，不存在损害公司和股东利益的行为，同意对公司会计政策做此项变更。
四、上网公告附件
（一）独立董事关于会计政策变更的独立意见；
（二）公司第九届董事会第三次会议决议；
（三）公司第九届监事会第二次会议决议。
特此公告。
百大集团股份有限公司董事会
二〇一七年八月二十六日
