鹏华国证钢铁行业指数分级证券
投资基金定期份额折算的公告
(上接191版)
鹏华国证钢铁行业指数分级证券
投资基金定期份额折算的公告
根据《鹏华国证钢铁行业指数分级证券投资基金基金合同》（以下简称 “《基金合同》”）以及上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的 相关业务规则，鹏华国证钢铁行业指数分级证券投资基金（以下简称“本基 金”）将于 2017 年 09 月 01 日办理基金份额定期折算业务。相关事项公告如 下：
一、折算基准日 根据《基金合同》的约定，定期份额折算基准日为每个会计年度 9 月第一
个工作日。本次定期折算基准日为 2017 年 09 月 01 日。 二、折算对象
基金份额折算基准日登记在册的鹏华钢铁 A 份额（场内简称：钢铁 A，基 金代码：502024）、鹏华钢铁分级份额（基金简称：鹏华钢铁分级，场内简 称：钢铁分级，基金代码：502023，包括场内份额、场外份额）。
三、折算频率 每年折算一次。 四、折算方式
鹏华钢铁 A 份额与鹏华钢铁 B 份额按照《基金合同》的约定进行基金份额 参考净值计算，对鹏华钢铁 A 份额的约定应得收益进行定期份额折算。
在基金份额折算前与折算后，鹏华钢铁 A 份额与鹏华钢铁 B 份额的份额配 比保持 1：1 的比例。对于鹏华钢铁 A 份额的约定应得收益，即鹏华钢铁 A 份额 每个会计年度 8 月最后一个自然日基金份额参考净值超出 1.000 元部分，将折
算为场内鹏华钢铁分级份额分配给鹏华钢铁 A 份额持有人。鹏华钢铁分级份额 持有人持有的每 2 份鹏华钢铁分级份额将按 1 份鹏华钢铁 A 份额获得新增鹏华 钢铁分级份额的分配。持有场外鹏华钢铁分级份额的基金份额持有人将按前述 折算方式获得新增场外鹏华钢铁分级份额的分配；持有场内鹏华钢铁分级份额 的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内鹏华钢铁分级份额的分配。 经过上述份额折算，鹏华钢铁 A 份额的基金份额参考净值调整为 1.000 元，鹏 华钢铁分级份额的基金份额净值将相应调整。
每个会计年度 9 月第一个工作日为基金份额折算基准日，本基金将对鹏华 钢铁 A 份额和鹏华钢铁分级份额进行定期份额折算。有关计算公式如下：
（1）鹏华钢铁 A 份额 定期份额折算不改变鹏华钢铁 A 份额的份额数，即
■
：定期份额折算前鹏华钢铁 A 份额的基金份额参考净值，
：定期份额折算前鹏华钢铁分级份额的份额数，
■
鹏华钢铁分级份额持有人新增的鹏华钢铁分级份额数为
■
份额折算后场外基金份额的份额数计算结果保留到小数点后两位，小数点 后两位以后的部分舍弃，余额计入基金财产；A 类份额和场内基础份额经折算 产生的新增场内基础份额数保留至整数位（最小单位为 1 份），不足 1 份的零
碎份加总后保留至整数位（最小单位为 1 份），按各个场内份额持有人零碎份
从大到小的排序，依次向相应的基金份额持有人记增 1 份，直到所有零碎份的 合计份额分配完毕。
五、定期份额折算示例
假设本基金成立后第 2 个会计年度 9 月第一个工作日为定期份额折算基准
日，鹏华钢铁分级份额当天折算前资产净值为 8,661,250,000 元。当天场外鹏 华钢铁分级份额、场内鹏华钢铁分级份额、鹏华钢铁 A 份额、鹏华钢铁 B 份额 的份额分别为 55 亿份、10 亿份、20 亿份、20 亿份。本次定期份额折算前每份 鹏华钢铁 A 份额净值为 1.065 元，且未进行不定期份额折算。
定期份额折算的对象为基准日登记在册的鹏华钢铁 A 份额和鹏华钢铁分级 份额，即 20 亿份和 65 亿份。
（1）鹏华钢铁 A 份额持有人 定期折算后持有的鹏华钢铁 A 份额为
■
鹏华钢铁 A 份额持有人在定期折算后总共持有 20 亿份鹏华钢铁 A 份额，基 金份额净值为 1.0000 元；新增持有 100,000,000 份鹏华钢铁分级份额，基金份
额净值为 1.300 元。
（2）鹏华钢铁分级份额持有人 鹏华钢铁分级份额持有人新增的鹏华钢铁分级份额数为
■
鹏华钢铁分级份额持有人在定期折算后总共持有 6,662,500,000 份鹏华钢
铁分级份额，基金份额净值为 1.300 元。 六、基金份额折算期间的基金业务办理
（一）定期份额折算基准日（即 2017 年 09 月 01 日），本基金暂停办理申 购、赎回、转换、定期定额投资、转托管（包括系统内转托管、跨系统转托 管，下同）、配对转换业务。鹏华钢铁 A 份额、鹏华钢铁 B 份额及场内鹏华钢 铁分级份额正常交易。当日晚间，基金管理人计算当日基金份额净值及份额折 算比例并进行份额折算。
（二）定期份额折算基准日后的第一个工作日（即 2017 年 09 月 04 日）， 本基金暂停办理申购、赎回、转换、定期定额投资、转托管、配对转换业务。 鹏华钢铁 A 份额及场内鹏华钢铁分级份额暂停交易，鹏华钢铁 B 份额正常交 易。当日，本基金基金份额登记人及基金管理人为持有人办理份额登记确认。
（三）定期份额折算基准日后的第二个工作日（即 2017 年 09 月 05 日）， 基金管理人将公告份额折算确认结果，持有人可以查询其账户内的基金份额。 当日，本基金恢复办理申购、赎回、转换、定期定额投资、转托管、配对转换
业务。鹏华钢铁 A 份额及场内鹏华钢铁分级份额于该日开市起复牌，鹏华钢铁 B 份额正常交易。
七、重要提示
（一）根据上海证券交易所相关业务规则，2017 年 09 月 05 日鹏华钢铁 A 份额复盘首日即时行情显示的前收盘价为 2017 年 09 月 04 日的鹏华钢铁 A 份额 参考净值（四舍五入至 0.001 元）。由于鹏华钢铁 A 份额折算前可能存在折溢 价交易情形，折算前的收盘价扣除约定收益后与 2017 年 09 月 05 日的前收盘价
可能有较大差异，2017 年 09 月 05 日当日可能出现交易价格大幅波动的情形。 敬请投资者注意投资风险。
（二）根据上海证券交易所相关业务规则，2017 年 09 月 05 日场内鹏华钢
铁分级份额复盘首日即时行情显示的前收盘价为 2017 年 09 月 04 日的钢铁分级
份额净值（四舍五入至 0.001 元）。由于场内鹏华钢铁分级份额折算前可能存
在折溢价交易情形，折算前的收盘价与 2017 年 09 月 05 日的前收盘价可能有较
大差异，2017 年 09 月 05 日当日可能出现交易价格大幅波动的情形。敬请投资 者注意投资风险。
（三）鹏华钢铁 A 份额的约定应得收益将折算成鹏华钢铁分级场内份额分 配给鹏华钢铁 A 份额的持有人，而鹏华钢铁分级份额为跟踪国证钢铁行业指数 的基础份额，其份额净值将随市场涨跌而变化，因此鹏华钢铁 A 份额持有人预 期收益的实现存在一定的不确定性，可能会承担因市场下跌而遭受损失的风 险。
（四）由于鹏华钢铁 A 份额新增份额折算成鹏华钢铁分级份额的场内份额 数和鹏华钢铁分级份额的场内份额经折算后的份额数取整计算（最小单位为 1
份），不足 1 份的零碎份加总后保留至整数位（最小单位为 1 份），按各个场
内份额持有人零碎份从大到小的排序，依次向相应的基金份额持有人记增 1 份，直到所有零碎份的合计份额分配完毕。持有较少鹏华钢铁 A 份额数或场内 鹏华钢铁分级份额数的份额持有人存在无法获得新增场内鹏华钢铁分级份额的
可能性。因此，上述份额持有人可在基金份额折算基准日之前将原有份额卖出 或者赎回或者增加持有份额的数量来保证自身权益不受损害。
（五）在二级市场可以做交易的证券公司并不全部具备中国证监会颁发的 基金销售资格，而投资者只能通过具备基金销售资格的证券公司赎回基金份 额。因此，如果投资者通过不具备基金销售资格的证券公司购买鹏华钢铁 A 份 额，在定期份额折算后，则折算新增的鹏华钢铁分级份额无法赎回。投资者可 以选择在折算前将鹏华钢铁 A 份额卖出，或者在折算后将新增的鹏华钢铁分级 份额转托管到具有基金销售资格的证券公司后赎回。
（六）本公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不 保证基金一定盈利,也不保证最低收益。投资者投资于本基金前应认真阅读本基 金的基金合同、招募说明书及更新等文件。敬请投资者注意投资风险。
投资者若希望了解基金份额折算业务详情，请登陆本公司网站： www.phfund.com 或者拨打本公司客服电话：400-6788-999 (免长途话费)。
特此公告。
鹏华基金管理有限公司
2017 年 08 月 29 日
