宏辉果蔬股份有限公司
关于2017年半年度募集资金
存放与使用情况的专项报告
证券代码：603336 证券简称：宏辉果蔬 公告编号：2017-038
宏辉果蔬股份有限公司
关于2017年半年度募集资金
存放与使用情况的专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准宏辉果蔬股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2444号）核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票33,350,000股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币9.31元，发行新股募集资金总额为人民币310,488,500.00元，扣除保荐承销费用24,029,000.00元，实际到账的募集资金286,459,500.00元，扣除其他发行费用14,362,000.00元，实际募集资金净额为272,097,500.00元。上述募集资金到位情况业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“广会验字[2016]G14015320439号”的《验资报告》。
（二）募集资金使用情况及期末余额
截至2017年6月30日，公司募集资金使用情况如下：
货币单位：人民币元
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截至2017年6月30日，公司累计使用募集资金人民币80,665,471.16元（其中一部分用于投资项目建设67,853,471.16元，用于支付发行费12,812,000.00元）；使用部分闲置募集资金人民币51,000,000.00元购买理财产品；使用部分闲置募集资金人民币120,000,000.00元暂时补充流动资金；加上扣除手续费后累计利息收入净额907,620.30元；剩余募集资金余额35,701,649.14元。与募集资金专户中的期末资金余额35,701,649.14元一致。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金使用管理办法》，该《管理办法》经公司2012年1月20日召开的第一届董事会第六次会议审议通过，经公司2016年1月22日召开的第二届董事会第十二次会议审议通过完成第一次修订。公司对募集资金实行专户存储，于2016年11月21日宏辉果蔬股份有限公司与中国民生银行股份有限公司汕头分行及保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；宏辉果蔬股份有限公司及子公司广州市正通物流有限公司与平安银行股份有限公司广州分行、宏辉果蔬股份有限公司及子公司天津宏辉果蔬有限公司与中国银行股份有限公司汕头升平支行、宏辉果蔬股份有限公司及子公司上海宏辉食品有限公司与中国民生银行股份有限公司汕头分行及保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。上述三方监管协议、四方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，该等协议的履行也不存在问题。截至2017年6月30日，协议各方均按照协议的规定履行了相关职责。
（二）募集资金专户存储情况
截至2017年6月30日，公司募集资金在银行专户的存储金额为35,701,649.14元。募集资金的存储情况如下：
货币单位：人民币元
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三、募集资金的实际使用情况
（一）募集资金实际使用情况对照表（见附表）
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2016年12月12日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金17,501,059.48元置换前期已预先投入的自筹资金。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2016年12月12日，公司第二届董事会第十九次会议及第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金1.2亿元用于暂时补充流动资金，使用期限为自公司董事会审议批准之日起不超过12个月，到期归还至相应募集资金专用账户。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司第二届董事会第十九次会议及第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设和使用的前提下，对不超过人民币7,000万元额度的部分闲置募集资金购买银行保本型理财产品，以更好实现公司资金的保值增值。期限自公司董事会审议通过之日起1年内有效。公司独立董事、公司监事会以及保荐机构申万宏源对该事项均发表了同意意见。
2017年上半年，公司使用闲置募集资金进行现金管理的具体情况
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注：公司及子公司与上述受托方均不存在关联关系
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2017年6月30日，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司已对募集资金使用情况进行了及时、真实、准确、完整的信息披露，不存在募集资金管理违规的情形。
宏辉果蔬股份有限公司董事会
二○一七年八月二十九日
证券代码：603336 证券简称：宏辉果蔬 公告编号：2017-039
宏辉果蔬股份有限公司
第三届董事会第四次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
宏辉果蔬股份有限公司(以下简称“公司”)第三届董事会第四次会议于2017年8月28日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开。会议通知及会议材料已于2017年8月17日以书面方式送达各位董事。公司董事应到7名，实到7名，会议有效表决票数为7票。本次董事会的召集、召开程序符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。监事及相关人员列席了本次会议。会议由董事长黄俊辉先生主持。
会议采用记名的方式进行表决，经与会的董事表决，审议通过了以下议案：
（一）审议通过关于《2017年半年度报告》及其摘要的议案；
详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公司《2017年半年度报告》及其摘要。
表决结果：赞成7票，反对0票，弃权0票。
(二)审议通过关于《2017年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的议案；
独立董事已对本议案发表了同意的独立意见。
详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公司《2017年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(公告编号：2017-038)。
表决结果：赞成7票，反对0票，弃权0票。
(三)审议通过关于《公司会计政策变更》的议案；
独立董事已对本议案发表了同意的独立意见。
详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于会计政策变更的公告》(公告编号：2017-041)。
表决结果：赞成7票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
宏辉果蔬股份有限公司董事会
二○一七年八月二十九日
证券代码：603336 证券简称： 宏辉果蔬 公告编号：2017-040
宏辉果蔬股份有限公司
第三届监事会第四次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
宏辉果蔬股份有限公司(以下简称“公司”)第三届监事会第四次会议于2017年8月28日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开。会议通知及会议材料已于2017年8月17日以书面方式送达各位监事。本次会议应出席监事3名，实际出席监事3名，符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。会议由监事会主席纪粉萍主持。本次监事会的召集、召开程序符合《中华人民共和国公司法》及公司《章程》的规定，所作协议合法有效。
经与会的监事表决，会议审议通过了以下议案：
（一）审议通过关于《2017年半年度报告》及其摘要的议案；
监事会认为：公司2017年半年度报告的编制和审议程序符合法律法规、《公司章程》以及公司内部管理制度的有关规定。其内容与格式符合中国证监会和上海证券交易所的有关规定，公允地反映了公司2017年上半年度的财务状况和经营成果等事项。未发现参与公司2017年半年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。2017年半年度报告披露的信息真实、准确、完整，其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。
（二）审议通过关于《2017年半度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》的议案。
监事会认为：公司募集资金存放与实际使用情况符合《上市公司监管指引第
2 号----上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律、法规的相关规定，募集资金的管理与使用不存在违规情形，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。募集资金存放与实际使用情况的专项报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。
(三)审议通过关于《公司会计政策变更》的议案；
监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部《关于印发＜会计会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营＞的通知》（财会[2017] 13 号）和《关于印发修订＜企业会计准则第 16 号——政府补助＞的通知》（财会[2017]15 号）相关规定进行的调整，符合相关规定，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。本次变更不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
宏辉果蔬股份有限公司监事会
二○一七年八月二十九日
证券代码：603336 证券简称：宏辉果蔬 公告编号：2017-041
宏辉果蔬股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 本次会计政策变更是根据财政部发布的《关于印发修订＜企业会计准则第 16 号----政府补助＞的通知》（财会[2017]15 号）及《关于印发〈会计会计准则第 42 号----持有待售的非流动资产、处置组和终止经营〉的通知》（财会[2017]13 号）的文件规定，对公司的会计政策进行相应变更。
● 本次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，对公司当期损益、总资产和净资产不产生影响，且不涉及对以前年度损益的追溯调整。
一、会计政策变更概述
2017年4月28日，财政部颁布了《企业会计准则第42号----持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，要求自2017年5月28日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
2017年5月10日，财政部修订《企业会计准则第16号----政府补助》,要求自2017年6月12日起，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。企业应当在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列表“其他收益”项目，反映应计入其他收益的政府补助。企业对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至新会计准则施行日之间新增的政府补助根据新政府补助准则进行调整，会计期间的财务报表不进行追溯调整。
由于财政部的上述规定，公司对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计处理。
2017年8月28日，公司召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。该议案无需提交股东大会审议。
二、会计政策变更对公司的影响
1、持有待售的非流动资产、处置组和终止经营
公司根据财政部《关于印发＜会计会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营＞的通知》（财会[2017] 13 号）的规定和要求，执行《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，并根据要求在财务报告中进行相应的披露。该会计政策的变更对公司财务报表无重大影响。
2、政府补助
公司根据财政部《关于印发修订＜企业会计准则第 16 号——政府补助＞的通知》（财会[2017]15 号）的规定和要求，执行《企业会计准则第 16 号——政府补助》将修改财务报表列报，在“利润表”中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，反映应计入其他收益的政府补助；将自 2017 年 1 月 1 日起与企业日常活动有关的政府补助从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。公司执行上述新准则后对当期及前期列报的损益、总资产、净资产不产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
三、独立董事、监事会的结论性意见
公司独立董事发表意见如下：本次会计政策变更是依据财政部《关于印发＜会计会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营＞的通知》（财会[2017] 13 号）和《关于印发修订＜企业会计准则第 16 号——政府补助＞的通知》（财会[2017]15 号）相关规定，根据公司实际经营情况，进行相应的变更，能够更客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，相关决策程序符合有关法律和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，同意本次会计政策变更。
监事会发表意见如下：本次会计政策变更是根据财政部《关于印发＜会计会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营＞的通知》（财会[2017] 13 号）和《关于印发修订＜企业会计准则第 16 号——政府补助＞的通知》（财会[2017]15 号）相关规定进行的调整，符合相关规定，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。本次变更不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。
四、备查文件目录
1、公司第三届董事会第四次会议决议
2、公司第三届监事会第四次会议决议
3、公司独立董事关于第三届董事会第四次会议相关事项的独立意见
特此公告。
宏辉果蔬股份有限公司董事会
二○一七年八月二十九日
附表 募集资金实际使用情况对照表
货币单位：人民币万元
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