深圳市怡亚通供应链股份有限公司关于“14怡亚债”上调票面利率和
投资者回售实施办法的第三次提示性公告
股票简称：怡亚通 股票代码：002183 编号：2017-223
债券代码：112228 债券简称：14怡亚债
深圳市怡亚通供应链股份有限公司关于“14怡亚债”上调票面利率和
投资者回售实施办法的第三次提示性公告
本公司董事会及全体董事保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、根据深圳市怡亚通供应链股份有限公司（以下简称“怡亚通”或“本公司”）于2014年9月25日公告的《深圳市怡亚通供应链股份有限公司公开发行2014年公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”），本次公司债券的发行人即本公司有权在本期债券（债券代码：112228，债券简称：14怡亚债）存续期间决定在本期债券存续期的第3年末调整后续期限的票面利率。本次债券在存续期前3年票面利率为7.00%，在本次公司债券存续期内的第3年末，根据当前市场环境，本公司选择上调票面利率50BP，即本期债券存续期后2年的票面利率调整为7.50%，并在债券存续期内后2年内固定不变。
2、根据《募集说明书》，自本公司发出本公告之日起3个交易日内，债券持有人可通过指定的方式进行回售申报。债券持有人的回售申报经确认后不能撤销，相应的公司债券面值总额将被冻结交易；回售申报期不进行申报的，则视为放弃回售选择权，继续持有本期债券并接受上述关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的决定。
3、投资者选择回售等同于以人民币100元/张（不含利息）卖出持有的“14怡亚债”。截至本公告发出前一交易日，“14怡亚债”的收盘价为100.088元/张，高于回售价格，投资者参与回售可能会带来损失，请投资者注意风险。
4、“14怡亚债”债券持有人的回售申请一经确认后不能撤销，相应的债券将冻结交易，直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。
5、投资者回售选择权：可选择不回售、部分回售或者全部回售。
6、回售申报期：2017年9月1日至2017年9月5日。
7、回售资金到账日：2017年9月29日。
8、债券票面利率是否调整：调整。调整前适用的票面利率为7.00%，调整后适用的票面利率为7.50%。
9、若投资者有意向回售债券，可电话咨询：0755-83663778。
本公司现将关于“14怡亚债”票面利率调整和投资者回售安排的相关事宜公告如下：
一、“14怡亚债”基本情况
1、债券名称：深圳市怡亚通供应链股份有限公司2014年公司债券。
2、债券简称及代码：14怡亚债（112228）。
3、发行人：深圳市怡亚通供应链股份有限公司。
4、发行规模：人民币11.5亿元。
5、债券期限：5年期（附第3年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权）。
6、债券利率：“14怡亚债”票面利率为7%，在债券存续期限前3年票面利率固定不变；如发行人行使上调票面利率选择权，未被回售部分债券存续期限后2年票面年利率为债券存续期限前3 年票面年利率加上调基点，在债券存续期限后2年固定不变。本期债券采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计利息。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
7、起息日：2014年9月29日。
8、付息日：2015年至2019年每年的9月29日为上一个计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日；每次付息款项不另计利息）。若债券持有人在第3年末行使回售权，所回售债券的本金加第3年的利息在投资者回售兑付日2017年9月29日一起支付。
9、发行人上调票面利率选择权：发行人在本期债券第3个计息年度付息日前的第20个交易日，在中国证监会指定的信息披露媒体上发布关于是否上调本期债券票面利率以及上调幅度的公告，发行人有权决定是否在本期债券存续期的第3年末上调本期债券后2年的票面利率。若发行人未行使利率上调选择权，则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。
10、投资者回售选择权：发行人发布关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告后，投资者有权选择在本期债券第3个计息年度付息日将其持有的本期债券全部或部分按面值回售给发行人。本期债券第3个计息年度付息日即为回售支付日，公司将按照深圳证券交易所和债券登记机构相关业务规则完成回售支付工作。公司第一次发布关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告之日起3个交易日内，行使回售选择权的债券持有人可通过指定的交易系统进行回售申报，债券持有人的回售申报经确认后不能撤销，相应的公司债券份额将被冻结交易；回售申报期不进行申报的，则视为放弃回售选择权，继续持有本期债券并接受上述关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的决定。
11、信用级别：经联合信用评级有限公司综合评定，本公司的主体信用等级为AA，本次债券的信用等级为AA。
12、担保情况：本次债券无担保。
13、保荐人、主承销商、债券受托管理人：长城证券股份有限公司。
14、上市时间和地点：“14怡亚债”于2014年11月21日在深圳证券交易所上市交易。
15、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）。
16、发行价格：100元/张。
17、年付息次数：1次。
18、每张派息额：7.00 元（含税）。
19、税务提示：根据国家有关税收法律、法规的规定，投资者投资本次债券所应缴纳的税款由投资者承担。
二、“14怡亚债”投资者回售选择权及回售实施办法
1、投资者回售选择权：投资者可选择不回售、部分回售或全部回售。
2、回售提示：选择回售的投资者须于回售申报期进行登记，逾期未办理回售登记手续即视为投资者不回售，同意继续持有“14怡亚债”并接受本公司作出的不上调本期债券票面利率的决定。
3、回售申报期：2017年9月1日至2017年9月5日。
4、回售价格：人民币100元/张（不含利息）。以10张（即面值1,000元）为一个回售单位，回售金额必须1,000元的整数倍且不少于1,000元。
5、回售部分债券兑付日：2017年9月29日。本公司委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司为申报回售的债券持有人办理兑付。
三、回售部分债券付款安排
1、回售资金发放日：2017年9月29日
2、回售部分债券享有当期2016年9月29日至2017年9月28日期间利息，票面利率为7.00%，每10张“14怡亚债”付息70元（含税）。扣税后个人投资者、证券投资基金债券持有人取得的实际每10张债券派发利息为56元；扣税后非居民企业（包含QFII、RQFII）取得的实际每10张债券派发利息为63元。
3、付款方式：本公司将依照中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的申报登记结果对“14怡亚债”回售部分支付本金及利息。
四、本次回售申报日的交易
“14怡亚债”在回售申报日将继续交易，回售申报确认的债券在回售申报截止日收市后将被冻结。
五、回售申报程序
1、申报回售的“14怡亚债”债券持有人应在2017年9月1日至2017年9月5日正常交易时间（9:30-11:30，13:00-15:00），通过深交所交易系统进行回售申报，申报方向为卖出，回售申报一经确认后不能撤销，相应的债券将被冻结交易，直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。在回售资金发放日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券持有人的该笔回售申报业务失效。
2、“14怡亚债”债券持有人可对其持有的全部或部分有权回售的债券申报回售。“14怡亚债”债券持有人在本次回售登记期不进行申报的，视为对回售选择权的无条件放弃。
3、对“14怡亚债”债券持有人的有效回售申报，公司将在本年度付息日（2017年9月29日）委托登记机构通过其资金清算系统进行清算交割。
六、关于本次回售债券所付利息缴纳所得税的说明
（一）个人缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关法规、规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳公司债券个人利息收入所得税，征税税率为利息额的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
（二）非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3号）等规定，本期债券非居民企业（包括QFII、RQFII）债券持有者取得的本期债券利息应缴纳10%企业所得税，由本公司负责代扣代缴。
非居民企业债券持有者如需获取完税证明，请于2017年10月13日前（含当日）填写附件列示的表格传真至联系地址，并请将原件签章后寄送至本公司。
（三）其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明
对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。
七、本期债券回售的相关机构
（一）发行人
名称：深圳市怡亚通供应链股份有限公司
住所：广东省深圳市宝安区新安街道华路南侧荣超滨海大厦A座1713室
办公地址：深圳市龙岗区南湾街道李朗路3号怡亚通供应链整合物流中心
法定代表人：周国辉
联系人：梁欣、常晓艳
联系电话：0755-88393181
传真：0755-88393322-3172
（二）保荐人、主承销商、债券受托管理人
名称：长城证券股份有限公司
办公地址：深圳市福田区深南大道6008号特区报业大厦39层
联系人：宋平、秦翠萍、吕行远
联系电话：0755-83516283
传真：0755-83516266
特此公告。
深圳市怡亚通供应链股份有限公司
2017年9月4日
