马鞍山钢铁股份有限公司
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人丁毅、主管会计工作负责人钱海帆及会计机构负责人（会计主管人员）邢群力保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计，经公司董事会审核（审计）委员会审阅。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
报告期，中国GDP同比增长6.8%，增速略有增加。钢材价格在7、8月份快速上涨，9月份有所回落。9月末，国内钢材价格指数113.82点，同比增长50.64%。7到9月份，国内钢材价格指数均值为111.74点，同比增长49.94%。铁矿石价格走势与钢价相近，焦煤价格有所上涨。
7至9月份，公司及附属公司（以下简称“本集团”）共生产生铁429万吨，同比下降3.38%；生产粗钢472万吨，同比增加1.07%，生产钢材438万吨，同比下降1.79%。1到9月份，本集团共生产生铁1,360万吨、粗钢1,469万吨、钢材1,381万吨，同比分别增加5.71%、8.08%和6.81%；按中国会计准则计算，本集团营业收入528.65亿元，归属于上市公司股东的净利润为27.40亿元。
四季度，公司将精心策划、动态平衡，确保重点生产线满负荷运行，在保证生产稳定顺行的基础上，进一步牢固树立和增强全员市场意识、质量意识、品牌意识，抢抓市场机遇，持续推进产品结构调整。
合并财务报表中，报告期末与上年末相比变动幅度超过30%的项目及变动原因：
1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较上年末增加153.81%，主要是由于本期子公司马钢集团财务有限公司（“财务公司”）持有的基金产品增加所致。
2. 应收票据较上年末增加83.12%，主要是由于本期钢材价格上涨导致销售产品收到的票据增加，以及票据背书转让减少所致。
3. 应收利息较上年末减少31.90%，主要是由于本期财务公司在商业银行的定期存款应收利息减少所致。
4. 其他应收款较上年末增加166.31%，主要是由于本期钢材期货保证金增加所致。
5. 买入返售金融资产较上年末增加164.32%，主要是由于本期财务公司逆回购业务增加所致。
6. 持有至到期投资304,076,591元，上年末为零，主要是由于本期财务公司购入有意图持有至到期的国债和地方政府债所致。
7. 拆入资金200,000,000元，上年末为零，主要是由于财务公司向银行同业拆借资金增加所致。
8. 卖出回购金融资产款较上年末减少89.94%，主要是由于财务公司本期向其他金融机构进行票据和债券的再贴现减少所致。
9. 短期借款较上年末减少40.13%，主要是由于短期借款到期偿还所致。
10. 应交税费较上年末增加68.21%，主要是由于本期末部分子公司应交未交的各项税费较上年末增加所致。
11. 应付利息较上年末减少42.72%，主要是由于本期兑付了中期票据利息所致。
12. 一年内到期的非流动负债较上年末增加41%，主要是由于2015年7月和8月发行的三年期中期票据将于一年内到期所致。
13. 预计负债较上年末增加37.74%，主要是由于本集团子公司MG-VALDUNES S.A.S（“马钢瓦顿”）待执行合同的预计亏损增加所致。
14. 其他流动负债较上年末增加42.20%，主要是由于本期兑付上年发行的20亿元一年期短期融资券，同时本期又发行了30亿一年期短期融资券所致。
15. 长期借款较上年末增加52.01%，主要是本期本公司新增的长期借款所致。
16. 应付债券为零，上年末为3,987,666,667元，主要是由于本公司2015年7月和8月发行的三年期中期票据将于一年内到期，已重分类为一年内到期的非流动负债所致。
17. 长期应付款210,000,000元，上年末为零，主要是由于本期子公司马钢（合肥）板材有限责任公司向合肥市工业投资控股有限公司借入无息借款所致。
18. 专项储备较上年末增加34.43%，主要是由于本期提取的安全生产费用超过使用的安全生产费用所致。
19. 未分配利润2,549,295,179元，较上年末增加人民币2,739,863,801元，主要是由于本集团本期盈利所致。
合并财务报表中，年初至报告期末与上年同期相比变动幅度超过30%的项目及变动原因：
1. 营业收入较上年同期增加60.24%，主要是由于钢材销售价格上涨以及钢材销售量增加所致。
2. 营业成本较上年同期增加60.93%，主要是由于原燃料采购价格上涨以及钢材销售量增加所致。
3. 税金及附加较上年同期增加277.09%，主要是由于本期实现增值税较上年同期增加，使得城建税等附加税费相应增加，以及受《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号）影响，公司经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等税金由原在管理费用核算改为在本科目核算所致。
4. 资产减值损失较上年同期减少86.82%，主要是由于钢材产品价格震荡上行，本期计提的存货跌价准备较上年同期减少所致。
5. 公允价值变动收益-949,791元，较上年同期减少人民币24,230,384元，主要是由于本期本公司期货产品平仓，损益结转到投资收益所致。
6. 投资收益较上年同期增加271.84%，主要是由于本期享有联营、合营公司的净利润以及财务公司金融和理财产品收益较上年同期增加所致。
7. 其他收益137,157,062元，上年同期为零，主要是受《企业会计准则第16号—政府补助》（2017年修订）（财会[017]15号）影响，原在营业外收入中核算的与日常活动相关的政府补助改在本科目核算所致。
8. 营业外收入较上年同期减少54.97%，主要是受《企业会计准则第16号—政府补助》（2017年修订）（财会[017]15号）影响，与日常活动相关的政府补助不在该科目核算所致。
9. 营业外支出较上年同期增加2,065.46%，主要是由于本期因环保等原因拆除设备导致处置和报废的固定资产损失增加所致。
10. 所得税费用较上年同期增加532.41%，主要是由于本期部分子公司的盈利水平上升所致。
11. 归属于母公司股东的净利润较上年同期增加260.78%，主要是由于本期钢材产品毛利上升所致。
12. 少数股东损益较上年同期增加7,223.94%，主要是由于本期非全资子公司盈利较上年同期增加所致。
13. 外币财务报表折算差额较上年同期减少82.76% ,主要是由于本期境外子公司的记账货币相对人民币升值所致。
14. 经营活动产生的现金净流入2,682,348,804元，较上年同期增加流入17.65%，主要是由于本期盈利增加，导致现金流入增加所致。
15. 投资活动产生的现金净流出1,812,313,527元，较上年同期增加流出72.23%，主要是由于本期财务公司购买金融资产等投资支付的现金较上年同期增加所致。
16. 筹资活动产生的现金净流出2,176,198,692元，较上年同期增加流出18.84%，主要是由于偿还借款所支付的现金较上年同期增加所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司于2015年7月24日收到控股股东来函，称其计划通过其全资子公司以合法合规的方式，以适当价格增持不低于人民币4.09亿元本公司A股，并承诺在增持计划全部实施完成后6个月内不出售所增持的股份。详见公司于2015年7月25日刊发的《关于控股股东计划增持本公司A股股票的公告》。检索地址：http://www.sse.com.cn；http://www.hkexnews.hk。
今年1到9月，马钢(集团)控股公司生产经营形势有所缓解。但随着行业去杠杆工作的深入，其整体资金面较为紧张，截止目前尚未筹措足额增持资金。马钢(集团)控股公司将在保障生产经营正常资金运转的前提下，积极筹措资金，以合法合规的方式实施增持计划，并严格履行信息披露义务。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
2016年，本集团归属于上市公司股东的净利润为12.29亿元。今年截至三季度末，本集团归属于上市公司股东的净利润为27.4亿元，四季度可望保持盈利。因此，公司预计本集团年初至下一报告期末的累计净利润同比将大幅增长。
公司名称 马鞍山钢铁股份有限公司
法定代表人 丁毅
日期 2017年10月26日
公司代码：600808 公司简称：马钢股份
2017年第三季度报告
