熊猫金控股份有限公司
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李民、主管会计工作负责人王正及会计机构负责人(会计主管人员)黄玉岸保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
■
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
■
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
■
■
■
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产比期初增加31.49%,主要为本期新增购买6,675.42万元的权益投资工具所致。
2. 应收利息比期初减少74.02%,主要为小额贷款子公司到期收回已计提的利息所致。
3. 应收股利比期初减少100%,主要为本期收回上期已处置子公司分红款所致。
4. 一年内到期的非流动资产比期初减少81.19%,主要为借款期限在一年以内到期的中长期贷款到期收回所致。
5. 其他流动资产比期初减少90.74%,主要为借款期限在一年以内的发放贷款到期收回所致。
6. 发放贷款和垫款比期初减少35.93%,主要为长期贷款到期收回所致。
7. 投资性房地产比期初减少100%,主要为母公司处置投资性房地产所致。
8. 固定资产比期初减少50.21%,主要为本期转让子公司导致纳入合并范围的固定资产减少所致。
9. 在建工程比期初增加162.19%,主要为本期子公司在建工程项目建设投入所致。
10. 长期待摊费用比期初减少30.61%,主要为本期转让子公司导致纳入合并范围的长期待摊费用减少所致。
11. 递延所得税资产比期初减少34.39%,主要为本期转让子公司导致纳入合并范围的递延所得税资产减少所致。
12. 短期借款比期初减少40%,主要为本期归还银行短期借款所致。
13. 应付账款比期初减少32.08%,主要为烟花子公司支付货款所致。
14. 预收账款比期初减少27.19%,主要是资本分部子公司预收款符合收入确认条件确认收入所致。
15. 卖出回购金融资产款比期初减少100%,主要为子公司按照约定回购小贷资产收益权所致。
16. 应交税费比期初减少56.95%,主要为转让子公司及清缴相关税费所致。
17. 应付利息比期初减少100%,主要为子公司按照约定支付卖出回购金融资产回购溢价所致。
18. 预计负债比期初减少100%,主要为本期转让子公司导致纳入合并范围的预计负债减少所致。
19. 其他应付款比期初减少39.72%,主要为本期转让子公司导致纳入合并范围的其他应付款减少所致。
20. 其他流动负债比期初减少100%,主要为子公司偿还非金融机构借款所致。
21. 销售费用比去年同期下降43.30%,主要为本期已转让子公司业务模式变动导致业务费用大幅度下降所致。
22. 财务费用比去年同期增长607.39%,主要为银行短期借款利息支出比去年同期大幅度增长以及汇率下跌影响汇兑损失所致。
23. 资产减值损失比去年同期增长127.02%,主要为本期已转让子公司计提风险准备金所致。
24. 经营活动产生的现金流量金额比去年同期增长223.84%,主要为去年同期发放贷款净增加额5,469.81万元,本期发放贷款净增加额-15,302.36万元,发放贷款的减少以及到期贷款的回收导致经营现金流的回流。
25. 投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少310.09%,主要为本期新增购买6,675.42万元的权益投资工具所致。
26. 筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少153.70%,主要为本期归还银行短期借款所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
√适用 □不适用
(一)与再融资相关
(1)关于避免同业竞争的承诺
①公司实际控制人赵伟平先生承诺:未投资任何与公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能竞争的企业,也未参与投资任何与公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。本人不直接或间接投资任何与公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的企业,也不参与投资任何与公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。如果上述承诺被证明是不真实的或未被遵守,本人将向公司赔偿一切直接和间接损失。
承诺履行期限:长期有效;
承诺履行情况:截至目前,承诺人严格履行上述承诺。
②银河湾国际投资有限公司承诺:为确保公司的良好经营运作并保护公司股东的利益,我公司承诺在作为公司股东期间不从事、亦促使我公司控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司不从事与公司或其子公司、分公司、合营或联营公司相同或相似的业务,亦不会投资、收购从事与公司或其子公司、分公司、合营或联营公司相同或相似业务的企业。
承诺履行期限:长期有效。
承诺履行情况:截至目前,承诺人严格履行上述承诺。
③万载县银河湾投资有限公司(以下简称“万载银河湾”)承诺:为确保公司的良好经营运作并保护公司股东的利益,万载银河湾承诺在作为公司股东期间不从事、亦促使万载银河湾控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司不从事与公司或其子公司、分公司、合营或联营公司相同或相似的业务,亦不会投资、收购从事与公司或其子公司、分公司、合营或联营公司相同或相似业务的企业。
承诺履行期限:长期有效;
承诺履行情况:截至目前,承诺人严格履行上述承诺。
(2)关于规范和减少关联交易的承诺
①实际控制人赵伟平先生承诺:1、本承诺出具日后,本人将尽可能避免与公司及其控股子公司发生关联交易;2、对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易,本人将严格遵守有关法律、法规、上海证券交易所有关上市规则及《公司章程》的规定,遵循等价、有偿、公平交易的原则,履行合法程序并订立相关协议或合同,及时进行信息披露,保证关联交易的公允性,不利用实际控制人的地位谋取不当利益;3、本人承诺不通过关联交易损害公司及其股东的合法权益;4、本人有关关联交易的承诺将同样适用于本人持股或控制的其他企业,以及与本人关系密切的家庭成员(包括配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母)等重要关联方,本人将在合法权限内促成持股或控制的其他企业履行关联交易承诺。5、如违反上述承诺与公司及其控股子公司进行交易,而给公司及其控股子公司造成的损失,由本人承担赔偿责任。
承诺履行期限:长期有效;
承诺履行情况:截至目前,承诺人严格履行上述承诺。
②银河湾国际投资有限公司承诺:1、本公司将尽可能减少或避免与公司及其控股子公司发生关联交易;2、对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易,本公司将严格遵守有关法律、法规、上海证券交易所有关上市规则及《公司章程》的规定,遵循等价、有偿、公平交易的原则,履行合法程序并订立相关协议或合同,及时进行信息披露,保证关联交易的公允性,不利用控股股东的地位谋取不当利益;3、本公司承诺不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。4、如违反上述承诺与公司及其控股子公司进行交易,而给公司及其控股子公司造成的损失,由本公司承担赔偿责任。
承诺履行期限:长期有效;
承诺履行情况:截至目前,承诺人严格履行上述承诺。
③万载县银河湾投资有限公司承诺:万载银河湾将严格按照《公司法》等法律法规以及公司章程的有关规定行使股东权利;在股东大会对有关涉及万载银河湾事项的关联交易进行表决时,履行回避表决的义务;万载银河湾承诺杜绝一切非法占用公司的资金、资产的行为;在任何情况下,不要求公司向万载银河湾提供任何形式的担保;在双方的关联交易上,严格遵循市场原则,尽量避免不必要的关联交易发生,对持续经营所发生的必要的关联交易,应以双方协议规定的方式进行处理,遵循市场化的定价原则,避免损害广大中小股东权益的情况发生。为避免或减少将来可能产生的关联交易,万载银河湾与公司之间将尽可能地避免和减少关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易,万载银河湾承诺将遵循诚实信用、平等自愿、公平、公开公允的原则,并依法签订协议,履行合法程序,按照公司章程、有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序,保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。
承诺履行期限:长期有效;
承诺履行情况:截至目前,承诺人严格履行上述承诺。
(3)关于维护上市公司独立性的承诺
万载县银河湾投资有限公司承诺:1、保证公司的人员独立:万载银河湾保证按照公司章程、有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定,保证公司的人员独立,保证公司的人事关系、劳动关系独立于万载银河湾及全资附属企业或控股子公司。2、保证公司的财务独立:(1)公司继续保持其独立的财务会计部门,继续保持其独立的财务核算体系和财务管理制度;(2)公司继续保持独立在银行开户,万载银河湾及全资附属企业或控股子公司等关联企业不与公司共用一个银行账户;(3)公司依法独立纳税;(4)公司的财务人员不在股东兼职;(5)公司能够独立作出财务决策,万载银河湾不干预公司的资金使用。3、保证公司的机构独立:公司将依法保持和完善法人治理结构,保持独立、完整的组织机构,与万载银河湾及全资附属企业或控股子公司等关联企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开。4、保证公司的资产独立、完整:万载银河湾将保证不占用、支配公司的资金、资产及其他资源。5、保证公司的业务独立:(1)保证公司在本次权益变动后拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力;(2)保证万载银河湾及其他关联人避免与公司发生同业竞争;保证严格控制关联交易事项,杜绝非法占用公司资金、资产的行为,并不要求公司提供任何形式的担保;(3)保证不通过单独或一致行动的途径、以依法行使股东权利以外的任何方式,干预公司的重大决策事项,影响公司资产、人员、财务、机构、业务的独立性。
承诺履行期限:长期有效;
承诺履行情况:截至目前,承诺人严格履行上述承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 熊猫金控股份有限公司
法定代表人 李民
日期 2017年10月30日
证券简称:熊猫金控 证券代码:600599 编号:临2017-028
熊猫金控股份有限公司
第五届董事会第五十八会议
决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
熊猫金控股份有限公司第五届董事会第五十八次会议通知于2017年10月20日分别以电子邮件、传真、送达等方式发送给各位董事,会议于2017年10月30日上午九点三十分在公司召开,会议由董事长李民先生主持,会议应到董事8人,实到董事8人,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议以通讯表决方式通过了:
一、 公司2017年第三季度报告;
2017年第三季度报告详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
表决结果:同意票数8票,占出席会议有表决权票数100%,反对票数0 票,弃权票数0票。
二、 关于会计政策变更的议案;
具体内容详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)《熊猫金控关于会计政策
变更的公告》。
表决结果:同意票数8票,占出席会议有表决权票数100%,反对票数0 票,弃权票数0票。
特此公告。
熊猫金控股份有限公司董事会
2017年10月31日
证券简称:熊猫金控 证券代码:600599 编号:临2017-029
熊猫金控股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示:
● 本次会计政策变更,是根据财政部颁布的《关于印发修订〈企业会计准则第16 号—政府补助〉的通知》(财会〔2017〕15 号),对原会计政策进行了相应变更。
● 本次会计变更仅对财务报表项目列示产生影响,不会对公司2017年1-9月的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响,也不涉及以前年度的追溯调整。
一、概述
1、变更原因
鉴于国家财政部对《企业会计准则第16号——政府补助》(财会[2017]15号)进行了修订并予以印发,准则于2017年6月12日起施行。公司需按照相关文件要求进行会计政策变更。
2、变更日期
根据前述规定,公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。
3、变更前公司采用的会计政策
本次会计政策变更前,公司执行财政部于2006年2月15日颁布的《财政部关于印发〈企业会计准则第1号——存货〉等38项具体准则的通知》(财会[2006]3号)中的《企业会计准则第16号——政府补助》、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定。
4、变更后公司采用的会计政策
本次会计政策变更后,公司将执行财政部于2017年5月10日颁布的《企业会计准则第16号——政府补助》(财会[2017]15号)。同时,对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理,对2017年1月1日至上述会计准则施行日之间新增的政府补助根据上述会计准则进行调整。
二、具体情况及对公司的影响
根据本次会计政策变更,对公司2017年1-9月合并财务报表影响为政府补助在核算科目间的变动:“其他收益”科目增加273,200.00元,“营业外收入”科目减少273,200.00元。该变更仅对财务报表项目列示产生影响,不会对公司2017年1-9月的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响,也不涉及以前年度的追溯调整。
三、独立董事和监事会意见
公司独立董事认为:公司依照财政部的有关规定和要求,对公司会计政策进行变更,使公司的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所等相关规定,能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,符合公司和所有股东的利益。该事项表决程序符合相关法律法规的要求,且履行了必要的审批程序。同意本次会计政策变更。
公司监事会认为:本次会计政策变更系根据财政部修订及颁布的会计准则进行的合理变更。变更后的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定,能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,未损害公司股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。同意本次会计政策变更。
四、备查文件
1、公司第五届董事会第五十八次会议决议;
2、独立董事意见;
3、公司第五届监事会第二十七次会议决议。
特此公告。
熊猫金控股份有限公司董事会
2017 年10月31日
证券简称:熊猫金控证券代码:600599公告编号:2017-030
熊猫金控股份有限公司
第五届监事会第二十七次会
议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
熊猫金控股份有限公司(简称“公司”)第五届监事会第二十七次会议通知于2017年10月20日分别以电子邮件及电话等方式发送给各位监事,会议于2017年10月30日上午10点在公司召开,会议由监事会主席于玲女士主持,会议应到监事3人,实到监事3人。符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议以通讯表决方式审议通过了以下决议:
1、 公司2017年第三季度报告;
表决结果:同意票数3票,占出席会议有表决权票数100%,反对票数0票,弃
权票数0票。
我们对公司2017年第三季度报告进行了认真的审核,提出如下书面审核意见:
(1)第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定;
(2)第三季度报告内容和格式完全符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定,所包含的信息能够从各个方面真实地反映出公司本报告期的经营管理和财务状况;
(3)在提出本书面审核意见前,未发现参与公司第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
2、关于会计政策变更的议案;
表决结果:同意票数3票,占出席会议有表决权票数100%,反对票数0票,弃权票数0票。
我们对公司《关于会计政策变更的议案》进行了认真的审核,提出如下书面审核意见:
本次会计政策变更系根据财政部修订及颁布的会计准则进行的合理变更。变更后的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定,能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,未损害公司股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。
特此公告。
熊猫金控股份有限公司监事会
2017年10月31日
公司代码:600599 公司简称:熊猫金控
2017年第三季度报告