长航凤凰股份有限公司
第七届董事会第二十四次会议
决议公告
证券代码：000520 证券简称：长航凤凰 公告编号：2018-001
长航凤凰股份有限公司
第七届董事会第二十四次会议
决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、会议召开情况
长航凤凰股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第二十四次会议通知于2017年12月26日以短信和电子邮件形式发出，会议于2017年12月31日以通讯表决方式召开，会议应参加董事7人，实际参加7人，本次会议实际有效表决票7票。会议由董事长陈德顺主持，公司监事和非董事高管人员列席了会议。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》等有关规定，会议合法有效。
二、会议审议情况
全体与会董事审议了下述议案，经表决，会议作出了如下决议：
（一）审议通过了《关于应收*ST重钢账款损失的议案》
董事会同意公司根据《重庆钢铁股份有限公司重整计划》对*ST重钢应收账款计提减值812.11万元，对未获清偿的债权部分，因*ST重钢不再承担清偿责任，将按照会计准则和有关规定对该应收账款进行账务处理。详见同日刊登于《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《关于应收*ST重钢账款损失的公告》（公告编号2018-003）。
独立董事对本议案发表了独立意见：公司本次对*ST重钢债权计提减值和进行相关会计处理，依据充分合理，决策程序规范合法，符合《企业会计准则》和相关规章制度，能客观公允的反映公司财务状况、资产价值及经营成果；不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情况。我们同意该议案。
本议案尚需提交股东大会审议。
表决结果：7票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避。
（二）审议通过了《关于授权经营管理层处置*ST重钢重整清偿股票的议案》
董事会决定对*ST重钢重整清偿股票按照不低于2.15元/股的价格择机处置，并授权经营管理层具体办理。
处置该等股票产生的净利润达到《深圳证券交易所上市规则》规定的披露标准时，公司将及时进行披露。
表决结果：7票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避。
特此公告
长航凤凰股份有限公司董事会
2018年1月03日
证券代码：000520 证券简称：长航凤凰 公告编号：2018-002
长航凤凰股份有限公司
第七届监事会第十九次会议
决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、会议召开情况
长航凤凰股份有限公司（以下简称公司）第七届监事会第十九次会议通知于2017年12月26日以短信和电子邮件形式发出，会议于2017年12月31日以通讯表决方式召开，会议应参加监事5人，实际参加5人，本次会议实际有效表决票5票。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》等有关规定，会议合法有效。
二、会议审议情况
1、审议通过了《关于应收*ST重钢账款损失的议案》
监事会同意公司根据《重庆钢铁股份有限公司重整计划》对*ST重钢应收账款计提减值812.11万元，对未获清偿的债权部分，因*ST重钢不再承担清偿责任，将按照会计准则和有关规定对该应收账款进行账务处理。详见同日刊登于《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《关于应收*ST重钢账款损失的公告》（公告编号2018-003）。
公司监事会认为：公司本次按照企业会计准则和有关规定对*ST重钢债权计提减值和进行相关会计处理，符合公司的实际情况，能够更加充分、公允地反映公司的资产状况，公司就该事项的决议程序合法合规，监事会同意该议案。
本议案尚需提交股东大会审议。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
三、备查文件
1、经与会监事签字并加盖监事会印章的董事会决议。
2、深交所要求的其他文件。
特此公告
长航凤凰股份有限公司监事会
2018年1月03日
证券代码：000520 证券简称：长航凤凰 编号：2018-003
长航凤凰股份有限公司
关于应收*ST重钢账款损失的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、截止2017年7月，公司应收重庆钢铁股份有限公司（以下简称“*ST重钢”）账款为5,484.40万元，系货物运输中的运费未付款。经重庆一中院裁定书显示，*ST重钢管理人确认的本公司债权金额为5,518.64万元。按重整计划清偿方案，公司已收到*ST重钢重整现金清偿款50万元及重整清偿股票874.46万股，以2017年12月 26日收盘价2.15元计，公司收到的清偿款共1,930.10万元；
2、本次*ST重钢债权清偿后，公司账面将减少2017年度归属于上市公司股东的利润总额812.11万元，所得税后将相应减少2017年度归属于上市公司股东所有者权益609.08万元（最后以审计后的财务数据为准）；
3、本次应收*ST重钢账款事项尚需提交股东大会审议。
长航凤凰股份有限公司（以下简称“公司”）于 2017 年 12月31 日分别召开了第七届董事会第二十四次会议和第七届监事会第十九次会议，会议审议通过了《关于应收*ST重钢账款损失的议案》。现将具体情况公告如下：
一、本次应收*ST重钢账款的情况概述
1、本次应收账款损失的原因和依据
公司客户*ST重钢于2017年7月3日进入破产重整程序，2017年11月20日，重庆一中院裁定批准*ST重钢于2017年11月17日召开的第二次债权人会议审议通过的《重庆钢铁股份有限公司重整计划（草案）》，并终止*ST重钢的重整程序。按照上述方案清偿后未获清偿的债务部分，*ST重钢不再承担清偿责任。
根据《企业会计准则》、深圳证券交易所的相关规定要求和*ST重钢《重整计划》的清偿方案，为更加真实、准确地反映公司资产状况和财务状况，公司第七届董事会第二十四次会议同意公司根据《重庆钢铁股份有限公司重整计划》，对*ST重钢应收账款计提减值812.11万元，对未获清偿的债权部分，因*ST重钢不再承担清偿责任，将按照会计准则和有关规定对该应收账款进行账务处理。
2、*ST重钢经裁定的重整计划
2017年11月17日，*ST重钢召开第二次债权人会议，审议通过了《重庆钢铁股份有限公司重整计划（草案）》（以下简称“重整计划”），重整计划中关于普通债权的清偿方案如下：
（1）每家债权人50万元以下（含50万元）的债权部分，由*ST重钢全额现金清偿；
（2 ）每家债权人超过50 万元的债权部分，每100 元普通债权将分得约15.990483股*ST重钢A股股票；
（3）按照上述方案清偿后未获清偿的债权部分，*ST重钢不再承担清偿责
任。
3、本次应收*ST重钢账款的资产范围、金额、损失的基本情况
本次应收*ST重钢账款的资产范围为应收账款。公司应收*ST重钢债权为5,484.40万元，2016年公司对该应收款按个别认定法计提了减值准备,金额为2,742.20万元。经本公司申报，*ST重钢管理人确认的本公司债权为5,518.64万元。
依据*ST重钢《重整计划》，公司于12月6日收到*ST重钢重整现金清偿款50万元，于12月26日收到重整清偿股票874.46万股，以收盘价2.15元计，公司共收到的清偿款共1,930.09万元（详见公司2017年12月27日编号2017-080公告），清偿后该应收账款损失金额为3,554.31万元。
4、公司对应收*ST重钢账款损失事项履行的审批程序
本事项已经公司第七届董事会第二十四次会议及第七届监事会第十九次会议审议通过，独立董事对该事项发表了独立意见。
本次应收账款事项尚需提交股东大会审议。
二、本次应收*ST重钢账款损失事项对公司的影响
本次*ST重钢债权清偿后，公司账面将减少2017年度归属于上市公司股东的利润总额812.11万元，所得税后将相应减少2017年度归属于上市公司股东所有者权益609.08万元。
公司本次债权清偿相关数据未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。
公司获得的股票公司将列入可供出售的金融资产进行核算,公允价值变动的损益不直接计入当期损益。
三、董事会关于公司应收*ST重钢账款损失事项的说明
公司董事会认为，本次*ST重钢债权进行相应会计处理是依据法院裁定及时做出的合理决定，能真实准确的反映公司的资产状况和经营成果，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策规定，不涉及公司关联方，没有损害公司和全体股东的合法权益。
四、监事会关于公司应收*ST重钢账款损失事项的意见
公司监事会认为：公司本次按照企业会计准则和有关规定对*ST重钢债权计提减值和进行相关会计处理，符合公司的实际情况，能够更加充分、公允地反映公司的资产状况，公司就该事项的决议程序合法合规，监事会同意该议案。
五、独立董事关于公司应收*ST重钢账款损失事项的独立意见
独立董事对应收*ST重钢账款损失事项发表如下独立意见：公司本次对*ST重钢债权计提减值和进行相关会计处理，依据充分合理，决策程序规范合法，符合《企业会计准则》和相关规章制度，能客观公允的反映公司财务状况、资产价值及经营成果；不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情况。我们同意该议案。
六、备查文件
1、公司第七届董事会第二十四次会议决议；
2、公司第七届监事会第十九次会议决议；
3、独立董事关于公司应收*ST重钢账款损失事项的独立意见。
特此公告
长航凤凰股份有限公司董事会
2018年1月03日
