鲁信创业投资集团股份有限公司
九届十九次董事会决议公告

证券代码：600783股票简称：鲁信创投 编号：临2018-01

债券代码：122294 债券简称：12鲁创投

鲁信创业投资集团股份有限公司

九届十九次董事会决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

鲁信创业投资集团股份有限公司第九届董事会第十九次会议于2018年1月8日以通讯方式召开，本次会议通知于2018年1月5日以书面方式发出。会议应参加表决的董事9人，实际参加表决董事9人。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并全票通过了以下议案：

一、审议通过了《关于向银行申请综合授信额度的议案》；

根据公司经营需要，公司（包括控股子公司）未来12个月内拟向广东发展银行、招商银行、华夏银行、兴业银行、济南农商行、工商银行等银行申请综合授信额度总计16亿元，公司将根据生产经营的需要适时向各银行申请贷款。董事会授权公司经营管理层根据银行实际授予的授信额度情况，在上述总额范围内调节向上述银行或其他银行申请授信额度，具体办理申请授信融资、签约续约等相关事项。本项授权自本次董事会审议通过之日起12个月内有效。

表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

二、审议通过了《关于公司股权投资会计处理调整的议案》；

同意公司依据中国证监会《2017年具体会计问题监管口径》，对投资项目中重新判定为符合“重大影响”判断标准的调至长期股权投资科目采用权益法核算，本次调整按照前期会计差错更正进行追溯重述。公司九届十八次董事会通过的《关于公司会计政策变更的议案》不再执行。详见公司临2018-02号公告。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

特此公告。

鲁信创业投资集团股份有限公司董事会

2018年1月9日

证券代码：600783股票简称：鲁信创投编号：临2018-02

债券代码：122294债券简称：12鲁创投

鲁信创业投资集团股份有限公司

关于公司股权投资会计处理调整的

补充公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、公司股权投资会计处理调整概述

2018年1月8日，公司以通讯方式召开九届十九次董事会及九届八次监事会，审议并全票通过了《关于公司股权投资会计处理调整的议案》，同意公司依据中国证监会《2017年具体会计问题监管口径》，对投资项目中重新判定为符合“重大影响”标准的调至长期股权投资科目采用权益法核算，本次调整按照前期会计差错更正进行追溯重述。公司九届十八次董事会及九届七次监事会通过的《关于公司会计政策变更的议案》不再执行。

二、前期会计差错更正对公司的影响

公司原根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》中关于重大影响的判断标准，对虽派驻董事但持股比例较低的被投资单位判断为无重大影响。经认真对照《2017年具体会计问题监管口径》中对于重大影响的判断标准，发现原理解不清晰。为进一步规范会计业务处理，提高会计信息披露质量，公司根据上述监管要求，对公司执行的《企业会计准则第2号-长期股权投资》会计政策相关规定进行会计差错更正。

本次采用会计差错更正对前期合并财务报表的影响与采用会计政策变更对前期合并财务报表的影响金额相同，具体影响金额参见公司临2017-72号公告，上述影响金额未经审计。本次更正最终数据以经会计师事务所审计后的数据为准。

三、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见

独立董事：本次公司股权投资会计处理调整符合财政部、证监会和上海证券交易所的相关规定，能更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，使会计信息更准确、更可靠、更真实；公司审议程序符合法律、法规及《公司章程》的规定；公司对本次股权投资会计处理调整按照前期会计差错更正进行追溯重述，不存在损害本公司及股东利益的情形。同意本次公司股权投资会计处理调整事项。

监事会：公司本次股权投资会计处理调整符合相关法律法规的规定；符合公司实际情况，追溯重述能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果；相关决策程序符合法律法规相关规定，不存在损害股东和公司利益的情况。

会计师事务所：《鲁信创业投资集团股份有限公司关于前期会计差错更正事项的说明》符合《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》和中国证监会《2017年具体会计问题监管口径》的相关规定。

四、备查文件

（一）第九届董事会第十九次会议决议；

（二）第九届监事会第八次会议决议；

（三）关于公司股权投资会计处理调整的独立董事意见；

（四）瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）专项意见。

特此公告。

鲁信创业投资集团股份有限公司董事会

2018年1月9日

证券代码：600783 股票简称：鲁信创投编号：临2018-03

债券代码：122294 债券简称：12鲁创投

鲁信创业投资集团股份有限公司

九届八次监事会决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

鲁信创业投资集团股份有限公司第九届监事会第八次会议于2018年1月8日以通讯方式召开，本次会议通知已于2018年1月5日以书面方式发出。会议应出席监事5人，实际出席监事5人。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并全票通过了以下议案：

一、审议通过了《关于公司股权投资会计处理调整的议案》；

同意公司依据中国证监会《2017年具体会计问题监管口径》，对投资项目中重新判定为符合“重大影响”判断标准的调至长期股权投资科目采用权益法核算，本次调整按照前期会计差错更正进行追溯重述。公司九届七次监事会审议通过的《关于公司会计政策变更的议案》不再执行。

监事会认为：公司本次股权投资会计处理调整符合相关法律法规的规定；符合公司实际情况，追溯重述能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果；相关决策程序符合法律法规相关规定，不存在损害股东和公司利益的情况。

表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

特此公告。

鲁信创业投资集团股份有限公司监事会

2018年1月9日