北京弘高创意建筑设计股份有限公司第五届董事会第三十一次
会议决议公告

证券代码：002504 证券简称：*ST弘高 公告编号：2018-015

北京弘高创意建筑设计股份有限公司第五届董事会第三十一次

会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

北京弘高创意建筑设计股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年2月8日以邮件及电话通知等形式发出召开第五届董事会第三十一次会议的通知，会议于2018年2月11日在公司会议室采用现场和通讯方式结合的形式召开。本次会议应参加董事8人，实际参加董事8人；本次会议出席人数、召开程序、议事内容均符合《公司法》、行政法规、部门规章和《公司章程》等的规定，会议合法有效。公司监事及高管列席了本次会议。

二、董事会会议审议情况

全体董事经过审议，以记名投票方式通过了如下决议：

1、以8票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过《关于对北京证监局责令改正行政监管措施决定书的整改报告议案》；

董事会认为：公司按照监管机构的要求，进行了仔细的自查和分析，制定了具体整改措施并明确了整改责任人形成整改报告，通过采取有效措施落实完成整改工作，可以提高规范运作意识和水平，完善内部控制，提升信息披露水平，维护全体股东利益，有利于促进公司持续、健康、稳定发展。

整改报告具体内容详见公司于2018年2月12日发布在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于北京证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》（公告编号：2018-016）。

2、以8票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过《关于公司2017年度计提资产减值准备的议案》；

董事会认为：依据《企业会计准则》和公司相关会计政策规定，公司2017年度计提应收款项减值准备共计38,893万元，计提资产减值准备依据充分、公允的反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具合理性。

具体内容详见公司2018年2月12日发布在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于2017年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2018-017）。

三、备查文件

公司第五届董事会第三十一次会议决议；

特此公告。

北京弘高创意建筑设计股份有限公司

2018年2月11日

证券代码：002504 证券简称：*ST弘高 公告编号：2018-016

北京弘高创意建筑设计股份有限公司关于北京证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

北京弘高创意建筑设计股份有限公司（以下简称“公司”）于近日收到中国证券监督管理委员会北京监管局（以下简称“北京证监局”）下发的《关于对北京弘高创意建筑设计股份有限公司采取出具责令改正措施的决定》【2018】10 号（以下简称“《决定书》”），决定书内容详见公司于2018年1月17日在巨潮资讯网披露的《关于收到北京证监局责令改正措施的公告》。公司对决定书中提到的问题高度重视，迅速组织了管理层、相关业务部门负责人、外部审计师召开了多次专项整改工作会议，对相关问题进行了认真的分析、梳理，并按照上市公司的治理要求制定了整改方案并逐步实施了整改措施，现将整改方案报告如下：

问题一：业务部门、财务部门对工程完工进度信息的生成及其内部传递尚未建立起有效的复核与监督机制，营业收入有关内部控制存在重大缺陷，导致 2016年营业收入披露数据出现重大调整。

1、整改措施

目标：对工程完工信息的生成及内部传递建立有效的内部控制系统。

具体措施：由工程项目部负责人向工程管理中心上报完工进度信息，并附上业主和监理的确认单据，完工进度信息由工程管理中心巡检专员进行审核，由巡检负责人进行复核，最后由工程负责人审批同意确认。在完成前述审批后由工程管理中心将完工进度信息及外部确认单据传递至财务部，财务部据此进行账务处理。同时由内部审计部定期对工程项目的完工进度信息生成及内部传递进行抽查审计，通过检查签字审批流程、对相关责任人访谈、不定期到项目现场勘查等方式以检查完工进度信息的准确性，对重点项目加大审计抽查力度。

2、预计完成时间

公司已经针对前述内部控制定了具体措施并已经责成各部门开始逐步实施整改，计划2018年3月15日起整改完毕正式实施。

3、责任人

财务总监、工程管理中心负责人、内部审计部负责人

问题二：工程施工成本核算不规范，未根据材料、人工的实际投入情况进行成本暂估,工程施工成本的核算结果不能真实反映工程项目的实际进展状况。

1、整改措施

进一步加强成本中心对工程项目实际成本的管理，由成本中心审核工程项目部上报的项目材料、人工实际投入情况并收集实际成本发生的原始单据，及时登记项目成本台账，及时准确的反映项目实际投入。财务部根据经成本中心审核确定的项目材料、人工实际投入情况及实际成本发生的原始单据对工程施工成本进行暂估，以使得工程施工成本能够真实反映工程项目的实际进展状况。

2、预计完成时间

公司已经针对前述问题制定了具体措施并已经责成各部门开始逐步实施整改，计划2018年3月15日起整改完毕正式实施。

3、责任人

财务总监、成本中心负责人

问题三：合同毛利确认不谨慎，未将造价金额尚不确定的洽商变更项目认定为结果不能可靠估计的交易。

1、整改措施

对于洽商变更部分，如能够取得业主方对于洽商变更金额的补充协议，则确认该部分合同毛利。如未取得业主方对于洽商变更部分金额的有效确认，则不予确认合同毛利。

2、预计完成时间

公司已经开始责成业务部门对洽商变更部分进行梳理并与业主单位进行再次确认，并责成财务部根据实际情况准确列报财务报表，预计2018年3月15前完成。

3、责任人

财务总监、工程管理中心负责人、合约部负责人

问题四： 未按照实际情况准确确认阿根廷庄园公寓等工程项目所形成的资产及相关债权债务，财务列报不完整。

1、整改措施

对该等项目的合同情况及实施现状进行梳理，依据相应的权利和义务对该等项目所形成的资产及债权债务进行准确的会计核算，使得财务列报准确完整。

2、预计完成时间

公司已经开始责成业务部门对该等项目的合同情况及实施现状进行内部和外部的梳理、确认，并责成财务部根据实际情况列报财务报表，预计2018年3月15前完成。

3、责任人

财务总监、工程管理中心负责人、合约部负责人

问题五：2017 年 2 月 28 日公布的 2016 年度业绩快报数据与其后披露的 2016年年报数据存在重大差异,快报数据不准确,依据不充分。

1、整改措施

①持续提升与财务报告相关内部控制制度的有效性

持续改进与财务报告相关的内部控制制度并使内控制度得到有效执行，使得业务信息的生成和传递准确、及时，保证财务报表列报的准确性。

②提高财务人员的专业素质

加强对财务人员专业能力的培训，通过定期召开例会、专题培训会、外部机构培训等多种方式不断提高财务人员的专业素质。

③利用外部审计师的工作

积极配合做好预审工作，对于存在不确定性的重要问题提前与审计师进行充分沟通交流，以提高业绩预测的准确性。

④加强内部审计对于财务信息的审核

提高内部审计对财务信息进行审核的要求，责成内部审计重点审查业绩预测的依据和合理性，重点关注影响业绩预测准确性的重要事项，加大内部审计与外部审计的沟通力度，充分提升对财务信息的审计效果。

⑤加强信息披露管理

进一步加大信息披露规则的培训与宣贯力度，提高信息披露相关人员的责任意识，尤其是涉及财务信息披露的相关规定要对相关责任人重点培训和监督。

2、预计完成时间

已经完成整改并开始实施。

3、责任人

财务总监、董事会秘书、内部审计部负责人

公司对上述问题高度重视，将严格按照监管机构的要求，在规定期限内采取切实有效措施认真完成整改工作。公司将组织董监高人员持续加强学习相关法律法规，提高规范运作意识和水平，不断完善内部控制，提升信息披露水平，维护全体股东利益，促进公司持续、健康、稳定发展。

北京弘高创意建筑设计股份有限公司

2018年2月11日

证券代码：002504 证券简称：*ST弘高 公告编号：2018-017

北京弘高创意建筑设计股份有限公司关于2017年度计提资产

减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

北京弘高创意建筑设计股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年2月11日分别召开了第五届董事会第三十一次会议和第五届监事会第二十一次会议，会议审议通过了《关于公司2017年度计提资产减值准备的议案》。根据相关规定，现将具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况概述

1、本次计提资产减值准备的原因

根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》相关规定的要求，为更加真实、准确地反映公司截止2017年12月31日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司对存货、应收款项、固定资产、商誉等资产进行了全面充分的清查、分析和评估，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。

2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

经过公司及下属子公司对2017年末存在可能发生减值迹象的资产，范围包括存货、固定资产、应收款项及商誉等，进行全面清查和资产减值测试后，2017年度拟计提各项资产减值准备38,893万元，明细如下表：

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本次计提资产减值准备拟计入的报告期间为2017年1月1日至2017年12月31日。本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。

3、公司对本次计提资产减值准备事项履行的审批程序

本次计提资产减值准备事项已经公司第五届董事会第三十一次会议和第五届监事会第二十一次会议审议通过，同意本次计提资产减值准备。

二、单项资产计提的减值准备的说明

2017年度公司计提的应收账款减值准备金额为37,986万元，占公司2016年度经审计的归属于上市公司股东的净利润绝对值的比例超过30%，且绝对金额超过1,000万元。根据有关规定，对单项资产计提减值准备具体情况说明如下：

■

注：应收账款回款周期长是建筑装饰工程行业存在的普遍现象，公司根据会计谨慎性原则采用账龄分析法对应收账款计提坏账准备，计提的坏账不代表该应收账款无法收回，日后收回后会将坏账准备冲回，冲回可以增加当期利润。

三、本次计提资产减值准备对公司的影响

本次计提各项资产减值准备合计38,893万元，考虑所得税的影响后，将减少公司2017年度归属于上市公司股东的净利润29,170万元，相应减少2017年度归属于上市公司股东所有者权益29,170万元。

本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。

四、本次计提资产减值准备的依据、方法和原因说明

公司应收款项包括应收账款和其他应收款,坏账计提政策如下：

1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合，按账龄分析法计提；以与债务人是否为本公司内部关联关系为信用风险特征划分组合，不计提坏账准备。

3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

本期末，公司按照账龄分析法，对应收款项计提坏账准备，并记入当期损益。

五、董事会关于公司2017年度计提资产减值准备合理性的说明

依据《企业会计准则》和公司相关会计政策规定，公司2017年度计提应收款项减值准备共计38,893万元，计提资产减值准备依据充分、公允的反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具合理性。

六、监事会关于公司2017年度计提资产减值准备的意见

公司监事会认为：公司本次按照企业会计准则和有关规定进行资产减值计提，符合公司的实际情况，能够更加充分、公允地反映公司的资产状况，监事会同意本次计提资产减值准备。

七、独立董事关于公司2017年度计提资产减值准备的独立意见

独立董事对公司2017年度计提资产减值准备事项发表如下独立意见：公司本次计提资产减值准备采用稳健的会计原则，依据充分合理，决策程序规范合法，符合《企业会计准则》和相关规章制度，能客观公允反映公司截止2017年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果；且公司本次计提资产减值准备符合公司的整体利益，不存在损害公司和股东利益的情况。我们同意本次计提资产减值准备。

八、备查文件

1、第五届董事会第三十一次会议决议；

2、第五届监事会第二十一次会议决议；

特此公告。

北京弘高创意建筑设计股份有限公司

2018年2月11日

证券代码：002504 证券简称：*ST弘高公告编号：2018-018

北京弘高创意建筑设计股份有限公司第五届监事会第二十一次

会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

北京弘高创意建筑设计股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年2月8日以邮件及电话通知等形式发出召开第五届监事会第二十一次会议的通知，会议于2018年2月11日在公司会议室采用现场和通讯方式结合的形式召开。本次会议应参加监事3人，实际参加监事3人，符合《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》等的有关规定。

二、监事会会议审议情况

经充分讨论和审议，会议通过了如下决议：

1、会议以3票赞成，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于对北京证监局责令改正行政监管措施决定书的整改报告议案》；

监事会认为：公司编制的整改报告针对责令改正决定提出需整改的问题，已落实到相关责任人，同时制定了切实可行的整改措施，符合相关的法律法规及监管部门的要求，报告内容真实完整。通过此次整改，公司的规范运作、治理水平得到进一步提升。监事会对公司本次董事会审议通过的整改报告无异议。

整改报告具体内容详见公司于2018年2月12日发布在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于北京证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》（公告编号：2018-016）。

2、会议以3票赞成，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于公司2017年度计提资产减值准备的议案》；

监事会认为：公司本次按照企业会计准则和有关规定进行资产减值计提，符合公司的实际情况，能够更加充分、公允地反映公司的资产状况，监事会同意本次计提资产减值准备。

具体内容详见公司2018年2月12日发布在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于2017年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2018-017）。

特此公告。

北京弘高创意建筑设计股份有限公司

2018年2月11日

北京弘高创意建筑设计股份有限公司

独立董事关于2017年度计提资产减值准备的独立意见

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和《公司章程》等相关法律法规规定，我们作为北京弘高创意建筑设计股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，在认真审阅相关材料的基础上，基于独立判断，对公司第五届董事会第三十一次会议审议的关于2017年度计提资产减值准备事项，发表如下独立意见：

公司本次计提资产减值准备采用稳健的会计原则，依据充分合理，决策程序规范合法，符合《企业会计准则》和相关规章制度，能客观公允反映公司截止2017年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果；且公司本次计提资产减值准备符合公司的整体利益，不存在损害公司和股东利益的情况。

李秉仁 朱征夫 王德宏

朱时均