河南东方银星投资股份有限公司

一、 重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人梁衍锋、主管会计工作负责人蒋华明及会计机构负责人（会计主管人员）张文钰保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第一季度报告未经审计。

二、 公司主要财务数据和股东变化

2.1 主要财务数据

单位：元 币种：人民币

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非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

□适用 √不适用

三、 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

1、 货币资金与年初相比减少了89.35%，主要系本报告期业务大幅度增加导致帐面资金减少。

2、应收票据较年初相比增加430万，增加100%，主要系本报告期收到的银行承兑汇票。

3、应收账款较年初相比增加100%，主要系本报告期业务大幅度增加存在期末未收回的应收账款增加。

4、预付账款较年初约增加1900万，主要系公司业务量增加，预付部分采购货款。

5、存货与年初相比减少100%，主要系年初的存货在本报告期全部实现对外销售。

6、应付账款较年初增加46.82%约1000万，主要是公司业务量增加部分供应商货款未结算。

7、营业收入与去年同期有较大增长，主要系本报告公司大力开展燃料油和焦煤的销售所致。

8、财务费用较去年同期增加98%，主要系本报告期减少了银行定期存款收入。

9、经营活动产生的现金流量净额较去年同期有较大幅度的减少，主要系本报告期存在未收回的应收账款、预付了部分采购款。

10、投资活动产生的现金流量净额较去年同期有所减少，主要系去年同期收到了到期的银行理财。

3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

关于重大资产重组进展的分析说明

2018年2月5日发布了《河南东方银星投资股份有限公司重大事项停牌公告》（公告编号：2018-006）披露了公司因正在筹划重大事项，该事项可能涉及重大资产重组，经公司向上海证券交易所申请，公司股票于2018年2月5日起全天停牌，并于 2018 年2月6日起继续停牌。

2018年2月9日起进入重大资产重组程序，并发布了《河南东方银星投资股份有限公司关于重大资产重组停牌的公告》（公告编号：2018-010）。

2018年2月13日披露了《河南东方银星投资股份有限公司重大资产重组停牌前股东情况的公告》（公告编号：2018-011）。

2018年3月2日披露重大资产重组继续停牌公告（公告编号：2018-016），公司股票自3月5日起继续停牌，预计继续停牌时间不超过一个月，同时披露了《河南东方银星投资股份有限公司关于签署重大资产重组框架协议公告》（公告编号2018-017）。

2018年3月31日披露了《河南东方银星投资股份有限公司重大资产重组停牌进展暨变更重组标的的公告》（公告编号2018-022）。因根据2017年《企业会计准则第14号——收入》对收入确认会计准则的最新修订，公司原拟定现金购买的重组标的为宁波中凯润贸易有限公司主要财务指标出现较大变更，导致本次交易不构成重大资产重组。鉴于标的公司业务及资源有助于公司未来发展,上述条件的变化不影响公司对本次交易的继续推进，公司将对具体交易方案与交易对方进一步协商确定。

为进一步推进公司发展战略的实施，实现多元化发展，增加新的利润增长点，提升公司综合竞争实力，更好的保护上市公司中小股东利益，公司拟继续推进重大资产重组事宜，并将重组标的资产更改为起帆投资有限公司（英文名称Initial Point Investment Limited，以下简称“起帆投资”）40%的股权。

2018年4月12日披露了《河南东方银星投资股份有限公司第六届董事会第三十九次会议决议暨关于对外投资与宁波中凯润贸易有限公司成立合资公司的公告》（公告编号2018-024），公司原拟定现金购买的重组标的宁波中凯润贸易有限公司因最新修订的会计收入确认原则导致主要财务指标出现较大变更，最终导致本次交易不构成重大资产重组。鉴于标的公司业务及资源有助于公司未来发展,公司决定继续推进本次交易，本着合作共赢的原则，通过公司董事会及经营层与交易对方共同讨论协商，将原交易方案调整为拟与宁波中凯润贸易有限公司成立合资公司的形式展开业务合作。

本次与宁波中凯润成立合资公司对上市公司的影响，宁波中凯润在煤炭、焦炭及钢材等大宗商品贸易及供应链管理方面拥有专业的管理人才及贸易团队，同时，在煤炭及钢材领域拥有良好的国企业合作关系，同时拥有较好的焦化企业资源。本次交易完成后，公司将以合资公司为平台，借助宁波中凯润的人员及资源优势开展煤炭、焦炭以及钢材等贸易业务，公司将快速扩大主营业务规模。同时，宁波中凯润也将为上市公司带来优质的上下游行业核心资源，增强公司市场竞争能力。从长远来看，将有利于公司的发展，符合全体股东的利益。

同日，公司披露了《河南东方银星投资股份有限公司关于签署重大资产重组框架协议的公告》（公告编号2018-025）。2018年4月10日，河南东方银星投资股份有限公司（以下称“公司”）拟通过支付现金的方式购买交易对方香港瑞闽投资有限公司（英文名称HONGKONG RUIMIN INVESTMENT CO., LIMITED，以下简称“瑞闽投资”）持有起帆投资有限公司的40%股权。

3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

公司名称 河南东方银星投资股份有限公司

法定代表人 梁衍锋

日期 2018年4月26日

公司代码：600753 公司简称：东方银星

2018年第一季度报告