福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
公司代码：600592 公司简称：龙溪股份
2018年第一季度报告
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人曾凡沛、主管会计工作负责人曾四新及会计机构负责人（会计主管人员）黄娅莹保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
一、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
二、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）经营成果与利润构成变动分析
单位：人民币元
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1. 营业收入的变动主要是受国内外市场需求大幅增加，公司加大市场营销力度，扩大销售规模，抢占市场份额，营业收入同比增加7,336万元，其中：母公司增加5001万元、子公司永轴公司增加1,027万元、闽台龙玛公司增加554万元、红旗股份增加535万元、三齿公司增加512万元等。
2. 营业成本的变动主要是受营业收入及产品结构变动的影响。
3. 税金及附加增加主要受营业收入增加以及本期原材料、设备采购等增值税进项税额抵扣影响。
4. 销售费用的变动主要是受营业收入变动的影响，其中子公司红旗股份销售的增加同时增加运输、保险等费用，销售费用增加93万元；子公司永轴公司销售费用增加73万元。
5. 管理费用的变动主要是受母公司研发投入周期变动影响，本期新产品研发费用同比减少216万元。
6. 财务费用比上年同期增加127万元，受贷款金额以及贷款利率影响，其中子公司闽台龙玛于2017年6月新增取得10,000万元长期借款。
7. 资产减值损失的变动主要是因本期营业收入大幅增加而应收账款余额相应增加所计提的减值准备增加以及应收账款账龄变动的影响。
8. 资产处置收益的变动主要是本期因处置资产取得收益同比减少。
9. 其他收益的变动主要是本期与日常活动相关的政府补助同比减少。
10. 营业外收入的变动主要是报告期收到其他与日常活动无关的款项同比减少。
11. 营业外支出的变动主要受本期母公司捐赠支出减少的影响，母公司营业外支出同比减少46万。
12. 利润总额及净利润的变动主要受上述因素变动的影响。
13. 少数股东损益的变动主要是合并子公司报告期亏损减少的影响。
（2）资产负债及权益的主要增减变动情况
单位：人民币元
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1. 资产总额的变动主要是报告期实现的经营盈余、报告期偿还短期借款及期末对持有的可供出售金融资产按公允价值进行计量减少等影响。
2. 货币资金的变动主要受投资结构性存款理财产品滚存以及经营周转的影响。
3. 应收账款的变动主要受本期营业收入大幅增加的影响。其中母公司应收账款增加5,100万元，永轴公司增加861万元。
4. 预付账款的变动主要受本期增加对原材料的采购影响。其中：母公司增加1,845万元、子公司永安轴承增加150万元、红旗股份增加261万元、闽台龙玛公司增加95万元等。
5. 其他应收款的变动主要受与其他单位往来未结算增加影响。
6. 存货的变动主要是集团公司加强存货的管理及控制而有所减少。
7. 可供出售金融资产的变动主要是受证券市场波动影响，公司持有兴业证券等股票期末按收盘价进行公允价值计量。
8. 固定资产的变动主要是报告期折旧提取影响。
9. 在建工程的变动主要是报告期内公司募投项目以及滚动功能部件项目设备等投入增加影响，其中母公司增加453万元、子公司金昌龙公司增加84万元。
10. 无形资产的变动主要是当期无形资产摊销影响。
11. 递延所得税资产的变动主要是报告期时间性差异影响所得税额。
12. 应付票据的变动主要是报告期银行汇票到期承兑以及开具银行承兑汇票金额变动影响。
13. 应付账款的变动主要是报告期采购的材料、工程与设备保证金等变动影响。
14. 应付职工薪酬的变动主要是上年度末预提的年度绩效奖金在本年初支付而减少。
15. 应交税费的变动主要是报告期缴交上年度跨期税款等。
16. 预计负债的变动主要是子公司红旗股份计提的售后服务费有所增加。
17. 递延所得税负债的变动主要是期末持有兴业证券等股票的公允价值变动的影响。
18. 递延收益的变动主要是当期转入其他收益的影响。
19. 其他综合收益的变动主要是期末持有兴业证券等股票的公允价值变动。
20. 未分配利润的变动主要是报告期实现的净利润。
（3）现金流量的变动情况分析
单位：人民币元
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1. 经营活动产生的现金流量净额同比增加2,551万元，主要是报告期销售收入的大幅增加，销售商品、提供劳务收到的现金同比增加8,158万元；报告期收到税费返还款增加64万元以及收到其他与经营活动的现金增加318万元；受钢材等原材料采购增加影响，购买商品、接受劳务支付的现金同比增加5,286万元；受支付的职工薪酬增加影响支付给职工以及为职工支付的现金增加1,679万元；支付的各项税费以及支付其他与经营活动相关的现金同比减少976万元等。
2. 投资活动产生的现金流量净额的变动，受报告期公司滚动投入结构性存款余额变动影响以及公司募投项目、子公司闽台龙玛滚动功能部件项目新增设备采购付款等影响。
3. 筹资活动产生的现金流量净额的变动，主要是本期母公司归还短期借款2,500万元，偿还债务支付的现金同比增加1,500万元；偿付利息支付的现金同比增加86万元。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
报告期，李伟建先生因个人原因自愿从厦门会同鼎盛股权投资合伙企业（有限合伙）退伙，并按合伙协议的有关规定向合伙企业支付违约金及项目运作补偿款项。为进一步规范产业并购基金的运作，2018年3月6日，公司七届五次董事会审议通过《关于产业并购基金变动情况的议案》，同意公司按照三方协商的修订方案，与平潭会同宏誉股权投资管理合伙企业（有限合伙）、南威软件股份有限公司共同签订《厦门会同鼎盛股权投资合伙企业（有限合伙）之合伙协议》。具体内容详见2018年3月7日公司刊登在上交所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份关于产业并购基金变动情况的公告》（编号：2018-005）。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
法定代表人 曾凡沛
日期 2018年4月24日
