云南云投生态环境科技
股份有限公司

(上接233版)

独立董事尚志强和纳超洪认为公司内控存在问题，对该议案投弃权票。

（六）审议通过了《2017年年度报告及摘要》

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

本议案需提交公司2017年度股东大会审议。

（七）审议通过了《关于2017年度审计报告中保留意见和强调事项段所涉及事项的专项说明》

1、董事会同意信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的保留意见+强调事项段的审计报告，该报告客观公正地反映了公司财务及经营状况。

2、上述保留意见和强调事项段涉及事项不属于中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号－非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》中规定的明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形。

3、针对上述保留意见和强调事项段涉及事项，董事会将督促管理层积极采取措施，尽快消除不利影响，维护公司和股东的合法权益。

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

（八）审议通过了《2017年度利润分配预案》

经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2017年度，公司实现归属于母公司所有者的净利润-404,503,522.95元，加上2017年初未分配利润-148,106,744.45元，累计可供股东分配的利润为-552,610,267.40元。2017年初母公司可供股东分配的利润为-288,054,800.35元，2017年母公司实现净利润-407,188,111.69元，2017年末母公司可供股东分配利润为-695,242,912.04元。

鉴于公司2017年末可供分配的利润为负，不具备向股东分红条件，故公司2016年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。公司利润分配方案符合《公司章程》及国家法律法规的规定。

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

本议案需提交公司2017年度股东大会审议。

（九）审议通过了《2018年第一季度报告及摘要》

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

（十）审议通过了《关于对外提供担保暨关联交易的议案》

为保证遂宁项目的顺利实施，同意公司以持有遂宁文旅的股权作为质押为遂宁文旅2亿元贷款提供担保，并提供连带责任担保。

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

本议案需提交公司2017年度股东大会审议。

（十一）审议通过了《关于会计政策变更的议案》；

公司董事会认为，公司按照财政部相关会计准则变更会计政策，符合相关法规的规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不影响公司当年净利润及所有者权益，也不涉及以往年度的追溯调整，不存在损害公司及中小股东利益的情况。因此，公司董事一致同意本次会计政策变更。

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

（十二）审议通过了《前期会计差错更正的议案》；

公司董事会认为：本次前期会计差错更正和对相关期间会计报表的追溯调整，符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及会计差错》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的有关规定和要求，能够更加客观、准确反应公司财务状况，有利于提高公司财务信息质量。

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

（十三）审议通过了《关于召开2017年度股东大会的通知》

公司董事会定于2018年5月16日（星期三）召开2017年度股东大会，具体内容详见《关于召开2017年度股东大会的通知》。

表决结果：9票赞成，0票弃权，0票反对。

三、备查文件

1.经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议；

2.独立董事对相关事项的独立意见；

3.独立董事关于对外提供担保事项的事前认可意见。

特此公告。

云南云投生态环境科技股份有限公司

董 事 会

二〇一八年四月二十六日

证券代码：002200 证券简称：云投生态 公告编号：2018－025

云南云投生态环境科技

股份有限公司

第六届监事会第三会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证本公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

云南云投生态环境科技股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第三次会议于2018年4月24日在公司会议室召开，公司已于2018年4月14日以电子邮件方式发出了会议通知。本次会议应到监事3人，实到监事3人。会议由监事会主席张静女士主持，会议的召集、召开程序及出席会议的监事人数符合《公司法》等有关法律、法规和《公司章程》的规定。

二、监事会会议审议情况

（一）审议通过了《2017年度监事会工作报告》

具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的《2017年度监事会工作报告》

表决结果：3票赞成，0票弃权，0票反对。

本议案需提交公司2017年度股东大会审议。

（二）审议通过了《关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明》

1.报告期内公司没有控股股东及其他关联方违规占用资金的情况，不存在以前期间发生并延续到2017年12月31日的控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。

2.截至2017年12月31日，没有为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股50%以下的其它关联方、任何非法人单位或者个人提供担保，不存在以前期间发生并延续到2017年12月31日的对外担保事项，不存在与中国证监会证监发[2003]56号文规定相违背的情况。

表决结果：3票赞成，0票弃权，0票反对。

（三）审议通过了《2017年度财务决算报告》

截止到2017年12月31日，公司总资产3,321,796,054.31元，归属于上市公司股东的所有者权益445,472,838.35元。2017年度公司共实现营业总收入668,266,265.08元，归属于上市公司股东的净利润-404,503,522.95元。

表决结果：3票赞成，0票弃权，0票反对。

本议案需提交公司2017年度股东大会审议。

（四）审议通过了《2017年年度报告及摘要》

经审核，监事会认为：董事会编制和审核云南云投生态环境科技股份有限公司2017年年度报告及摘要的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

表决结果：3票赞成，0票弃权，0票反对。

本议案需提交公司2017年度股东大会审议。

（五）审议通过了《关于2017年度审计报告中保留意见和强调事项段所涉及事项的专项说明》

经审核，监事会认为：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的保留意见+强调事项的审计报告涉及事项真实、客观，同意公司董事会就上述事项所做的专项说明，望董事会和管理层落实相关应对措施，尽快消除强调事项产生的不利影响。监事会将持续关注董事会和管理层相关工作开展情况，切实维护广大投资者利益。

表决结果：3票赞成，0票弃权，0票反对。

（六）审议通过了《2017年度利润分配预案》

监事会认为：2017年度，公司实现归属于母公司所有者的净利润-404,503,522.95元，加上2017年初未分配利润-148,106,744.45元，累计可供股东分配的利润为-552,610,267.40元。2017年初母公司可供股东分配的利润为-288,054,800.35元，2017年母公司实现净利润-407,188,111.69元，2017年末母公司可供股东分配利润为-695,242,912.04元。公司不具备向股东分红条件，2017年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本的利润分配预案符合《公司章程》及国家法律法规的规定。

表决结果：3票赞成，0票弃权，0票反对。

本议案需提交公司2017年度股东大会审议。

（七）审议通过了《2017年度内部控制自我评价报告》

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司2017年以融资代建方式实施的楚雄火车北站站前广场及附属设施建设项目、站前大道、上跨杭瑞高速公路跨前桥工程等建设项目，在对该事项进行会计处理时，由于公司对融资代建业务会计核算政策理解上的偏差，按该项目施工方累计完成产值确认建造服务收入。经与年报审计会计师事务所沟通，认为此种处理不符合相关准则要求，不应确认建造服务收入。为真实客观公允地反映公司财务状况，基于谨慎性原则，公司在2017年年报中就该事项进行会计差错更正，对2017年第一季度报告、2017年半年度报告以及2017年第三季度报告涉及的部分财务数据进行更正。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。公司2017年未能实现盈利的经营目标，收入同比下降，总成本同比上升，超出预算。公司自查认为内部控制存在重要缺陷。

表决结果：3票赞成，0票弃权，0票反对。

（八）审议通过了《2018年第一季度报告及摘要》

经审核，监事会认为董事会编制和审核云南云投生态环境科技股份有限公司2018年第一季度报告及摘要的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

表决结果：3票赞成，0票弃权，0票反对。

（九）审议通过了《关于会计政策变更的议案》

监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部 2017 年修订的会计准则进行的合理变更和调整，执行财政部 2017 年新修订的会计准则能更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规及《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。公司监事会同意公司按照财政部 2017 年修订的会计准则执行。

表决结果：3票赞成，0票弃权，0票反对。

（十）审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》

监事会认为：本次前期会计差错更正及追溯调整事项，符合《会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的要求，审议和表决程序符合法律、法规等相关制度的规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情况。同意本次前期会计差错更正。

表决结果：3票赞成，0票弃权，0票反对。

三、备查文件

经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议。

特此公告。

云南云投生态环境科技股份有限公司

监 事 会

二〇一八年四月二十六日

证券代码：002200 证券简称：云投生态 公告编号：2018－026

云南云投生态环境科技

股份有限公司关于对外提供

担保暨关联交易的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、本次担保事项背景

1.公司于2016年9月12日收到遂宁市河东新区建设局发来的《中标通知书》，确认公司和四川易园园林集团有限公司以及四川华腾工程技术有限公司（现更名为中核工建设集团第三工程局有限公司）为遂宁市河东新区海绵城市建设仁里古镇PPP项目的中标联合体。2017年3月6日，经公司第五届董事会第四十三次会议审议通过，同意公司与遂宁东涪投资有限责任公司、四川易园园林集团有限公司、四川华腾工程技术有限公司共同投资实施遂宁市河东新区海绵城市建设仁里古镇PPP项目并出资设立PPP项目公司：遂宁仁里古镇文化旅游开发有限公司。遂宁文旅总计需投入资本金2.64亿元，截止目前，遂宁文旅累计收到注册资本金9,181.60万元。2018年1月29日，公司第六届董事会第四次会议审议通过了《关于对外提供财务资助暨关联交易的议案》，同意公司向遂宁文旅提供2,000万元财务资助,解决短期流动资金需求。

2.遂宁项目公司组建后，先后与遂宁农商行等多家银行对接。遂宁农商行已同意向项目公司提供2亿元贷款，要求以公司和易园园林将所持有的项目公司股权作为质押，同时要求公司和易园园林作为项目公司合计持股89.1%的股东，对该笔贷款承担连带担保责任。

3.本次担保事项构成关联交易，根据《公司章程》规定，本次关联交易已经公司第六届董事会议第七次会议审议通过，尚需要提交公司股东大会审议。本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

二、被担保人基本情况

关联方名称：遂宁仁里古镇文化旅游开发有限公司；

成立日期：2016年11月9日；

统一社会信用代码：91510900MA6266P758；

注册资本：26,400万元人民币；

法定代表人：谭仁力；

住所：遂宁市河东新区灵泉路274号；

公司类型：其他有限责任公司；

旅游景区管理；企业营销策划；会议服务；展览服务；工艺品研发及销售；广告设计、制作、代理、发布；房地产开发经营；物业管理、房屋租赁；土地整理；酒店管理；餐饮管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

截至2017年12月31日，遂宁文旅总资产为9,905.68万元，净资产为8511.74万元，负债总额为1,393.95万元；2017年实现营业收入1.00万元，净利润-577.64万元。（以上数据未经审计）

股东及持股比例：

■

公司持有遂宁文旅44.1%的股份，遂宁文旅为公司的联营企业。

三、担保协议的主要内容

本项交易为公司为遂宁文旅2亿元银行贷款提供担保，担保方式为：公司持有遂宁文旅44.1%股权及连带保证责任担保。担保期限：自上述贷款发放之日起至遂宁文旅归还贷款及利息之日止。

因遂宁文旅是公司与遂宁东涪投资有限责任公司、四川易园园林集团有限公司、四川华腾工程技术有限公司共同投资设立，并负责遂宁市河东新区海绵城市建设仁里古镇PPP项目投融资、建设改造和维护管理的项目公司。基于项目公司成立的特殊性且成立时间短，其本身不具备反担保的能力。本次项目公司无法为公司本次担保提供反担保。项目公司持有45%股权的四川易园园林集团有限公司同时向本次遂宁文旅向遂宁农商行贷款2亿元提供45%股权质押和连带责任担保。

易园园林成立于2001年5月，是四川省、成都市、金牛区的重点龙头企业，下属有四川易园风景园林设计院等十余家全资子公司。根据易园园林提供的2017年财务报表，截止2017年12月31日，其资产总额7.5亿元，负债总额2.16亿元，净资产5.34亿元。

四、关联交易目的及对上市公司的影响

公司及易园集团为联营企业遂宁文旅2亿元银行贷款提供担保，能帮助遂宁文旅尽快取得贷款，一定程度上能缓解遂宁文旅流动资金紧张的压力，保证遂宁市河东新区海绵城市建设仁里古镇PPP项目的顺利实施，降低已投入资金的风险，并保证公司借予遂宁文旅2,000万元流动资金的归还。此关联交易不存在损害上市公司及全体股东利益的行为,不影响公司的独立性。

五、担保产生的相关风险及应对措施

1.后续资金缺口导致第一期项目无法完工，进而使公司承担实质担保责任的风险。遂宁项目第一期预计总投资4.6亿元，除当前各股东已投入的资本金，加上本议案担保能够实现2亿元贷款，缺口资金约2亿元。措施：积极寻求其他金融机构的贷款，同时双方股东部分垫资实施。

2.项目实施进度及质量风险。进度及质量达到合同约定是完工验收的前提。措施：一是要求项目公司加强与政府对接，加强过程签证和监理认可；二是要求施工单位严格控制项目质量和进度。

六、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至本公告披露日，公司及控股子公司累计对外担保总额为0万元。

七、独立董事的事前认可和独立意见

公司独立董事对公司《关于对外提供担保暨关联交易的议案》发表了如下事前认可意见和独立意见：

1.经认真审查，核对，认为公司为联营企业提供担保的行为，是基于联营公司项目顺利实施的需要，且根据出资比例承担担保责任，我们认为担保比例合理，担保风险可控，不存在损害公司及其他股东，特别是中小股东的利益的情形。我们同意将《关于对外提供担保暨关联交易的议案》提交公司董事会审议。

2. 公司为联营企业遂宁文旅向银行申请2亿元借款提供担保，一定程度上能缓解遂宁文旅的资金压力，推动遂宁仁里古镇海绵城市PPP项目的顺利实施。本次交易定价公允、合理，不存在损害公司及广大股东特别是中小股东利益的情形。该关联交易的决策程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关规定，公司董事会对公司为遂宁文旅提供担保事项的表决程序合法有效，同意公司为遂宁文旅向银行申请2亿元银行借款提供担保。并同意将该议案提交2017年度股东大会审议。

九、备查文件

1.经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议；

2.独立董事关于对外提供担保事项的事前认可意见；

3.独立董事对相关事项的独立意见。

特此公告。

云南云投生态环境科技股份有限公司

董 事 会

二〇一八年四月二十六日

证券代码：002200 证券简称：云投生态 公告编号：2018－027

云南云投生态环境科技

股份有限公司

关于前期会计差错更正的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

云南云投生态环境科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年4月24日召开的第六届董事会第七次会议和第六届监事会第三次会议审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。同意根据《企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更及差错更正》及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号-财务信息的更正及相关披露》等相关规定和要求，对公司会计差错进行更正相关财务数据，现将本次会计差错更正具体事项的有关情况说明如下：

一、 会计差错的更正原因及具体会计处理

2016 年 12 月 13 日，公司与楚雄经济开发区管理委员会（以下简称“甲方”）签署了《云南楚雄经济开发区项目融资代建协议》（详见公告编号：2016－082）。合同约定：为加快城市基础设施建设步伐，促进楚雄经济开发区经济社会快速健康发展，楚雄经济开发区管理委员会以融资代建方式对火车北站站前广场及附属设施建设项目、站前大道、上跨杭瑞高速公路跨前桥工程等建设项目进行建设。经协商，选定公司作为投资主体，负责对该项目实施融资代建。公司全面负责该项目所有工程的组织实施、协调和管理工作，负责筹集资金按时支付该项目建设相关款项，保证工程顺利推进。但在该项目建设过程中公司未提供建造服务。

在对该事项进行会计处理时，由于公司对融资代建业务会计核算政策理解上的偏差，按该项目施工方累计完成产值确认建造服务收入，此种处理不符合《企业会计准则解释第2号》（财会[2008]11号 2008年8月7日）、《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》（中国证券监督管理委员会 会计部函[2011]9号 2011年1月4日）等有关规定，年审会计师认为，由于公司未提供建造服务，而是将工程以招标方式发包给其他方，不应确认建造服务收入。

为真实客观公允地反映公司财务状况，基于谨慎性原则，公司现就该事项进行会计差错更正，对2017年第一季度报告、2017年半年度报告以及2017年第三季度报告涉及的部分财务数据进行更正。

二、本次会计差错更正事项对公司财务状况和经营成果的影响

（一）对截止2017年3月31日公司财务状况和经营成果的影响数

1、对截止2017 年3月31日合并资产负债表项目的影响

单位：人民币 元

■

2. 对 2017 年1至3月合并利润表项目的影响

单单位：人民币 元

■

（二）对截止2017年6月30日公司财务状况和经营成果的影响数

1、对截止2017 年6月30日合并资产负债表项目的影响

单位：人民币 元

■

2. 对 2017 年1至6月合并利润表项目的影响

单单位：人民币 元

■

（三）对截止2017年9月30日公司财务状况和经营成果的影响数

1、对截止2017 年9月30日合并资产负债表项目的影响

单位：人民币 元

■

2、 对 2017 年1至9月合并利润表项目的影响

单单位：人民币 元

■

三、董事会、监事会及独立董事意见

（一）董事会意见

本次前期会计差错更正和对相关期间会计报表的追溯调整，符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及会计差错》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的有关规定和要求，能够更加客观、准确反应公司财务状况，有利于提高公司财务信息质量。

（二）监事会意见

监事会认为：本次前期会计差错更正及追溯调整事项，符合《会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的要求，审议和表决程序符合法律、法规等相关制度的规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情况。同意本次前期会计差错更正。

（三）独立董事意见

独立董事认为：本次涉及的前期会计差错更正及追溯调整事项，符合《会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的要求，有助于客观公允地反映公司相关会计期间的财务状况和经营业绩，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情况。我们一致同意上述会计差错更正事项。

四、备查文件

1、第六届董事会第七次会议决议；

2、第六届监事会第三次会议决议；

3、独立董事对相关事项的独立意见。

云南云投生态环境科技股份有限公司

董事会

2018年4月26日

证券代码：002200 证券简称：云投生态 公告编号：2018－028

云南云投生态环境科技

股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

云南云投生态环境科技股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第七次会议于2018年4月24日召开，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，具体情况如下：

一、本次会计政策变更情况概述

（一） 会计政策变更的原因及主要内容

1. 为了适应社会主义市场经济发展需要，规范持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的会计处理，财政部于2017年4月28日发布《关于印发〈企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营〉的通知》（财会【2017】13号），自2017年5月28日起施行，主要内容为对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。

2.为了适应社会主义市场经济发展需要，规范政府补助的会计处理，财政部于2017年5月28日发布《关于印发修订〈企业会计准则第16号——政府补助〉的通知》（财会【2017】15号），自2017年6月12日起施行，主要内容为：自 2017 年1 月1 日起，与公司日常活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目，并在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报。

3. 为解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，财政部于2017年12月25日发布《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会【2017】30号），对一般企业财务报表格式进行了修订，主要内容为：在《利润表》新增“资产处置收益”，适用于2017年度及以后期间的财务报表，对于2017年度新增的资产处置收益，按照修订后的格式进行调整，对于2016年度的资产处置收益进行追溯调整对比。

二、变更前后采用会计政策的变化

（一） 变更前采用的会计政策

公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

（二） 变更后采用的会计政策

本次变更后，公司执行2017年4月28日颁布的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、2017年5月28日修订的《企业会计准则第16号——政府补助》及财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》的要求编制2017年度及以后期间的财务报表。其余未变更部分仍执行财政部前期颁布的各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

三、本次会计政策变更对公司的影响

公司根据《企业会计准则第16号——政府补助》、《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会[2017]13号）以及《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号）的规划，对财务报表的列报进行了相应调整：

■

综上所述，公司将对已披露的2016年度财务报告进行追溯调整。本次会计政策变更对公司2016年年度报告所有者权益、净利润不产生影响，不会导致公司已披露的年度报告出现盈亏性质改变。

四、董事会关于此次会计政策变更的说明

公司董事认为，公司按照财政部相关会计准则变更会计政策，符合相关法规的规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不影响公司当年净利润及所有者权益，也不涉及以往年度的追溯调整，不存在损害公司及中小股东利益的情况。因此，公司董事一致同意本次会计政策变更。

五、监事会、独立董事对本次会计政策变更的说明

（一）监事会意见

公司监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部 2017 年修订的会计准则进行的合理变更和调整，执行财政部 2017 年新修订的会计准则能更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规及《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。公司监事会同意公司按照财政部 2017 年修订的会计准则执行。

（二）独立董事意见

经核查，本次会计政策变更是公司依照2017年财政部修订和新颁布的企业会计准则的相关规定进行的合理变更，符合相关规定，执行会计政策变更能够更客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，相关决策程序符合有关法律和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。公司独立董事发表了独立意见，一致同意本次会计政策的变更。

六、备查文件

1、第六届董事会第七次会议决议；

2、第六届监事会第三次会议决议；

3、独立董事对相关事项的独立意见。

云南云投生态环境科技股份有限公司

董事会

2018年4月26日

证券代码：002200 证券简称：云投生态 公告编号：2018－029

云南云投生态环境科技

股份有限公司关于召开2017年度

报告网上说明会的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

云南云投生态环境科技股份有限公司将于2018年5月11日（星期五）下午15:00-17:00在全景网举行2017年度报告网上说明会，本次年度报告说明会将采用网络远程方式举行，投资者可登陆“全景·路演天下”（http://rs.p5w.net），参与本次年度报告说明会。

出席本次年度报告说明会的人员有：公司董事长杨槐璋先生、总经理陈兴红先生、独立董事纳超洪先生、财务总监崔莉女士、董事会秘书谭仁力先生。

欢迎广大投资者积极参与！

特此公告。

云南云投生态环境科技股份有限公司

董 事 会

二〇一八年四月二十六日

证券代码：002200 证券简称：云投生态 公告编号：2018－030

云南云投生态环境科技

股份有限公司关于召开2017年度

股东大会的通知

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

云南云投生态环境科技股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第七次会议于2018 年4月24日召开，会议决定于2018 年5月16日召开 2017 年度股东大会。现将本次股东大会的有关事项通知如下：

一、召开会议基本情况

1.股东大会届次：2017年度股东大会；

2.会议召集人：公司董事会；

公司第六届董事会第七次会议审议通过了《关于召开2017年度股东大会的通知》，定于2018年5月16日召开公司2017年度股东大会。

3.会议召开的合法、合规性：

本次股东大会会议的召集程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

4.会议召开时间：

（1）现场会议召开时间：2018年5月16日（星期三）下午14:00时；

（2）网络投票时间为：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2018年5月16日上午9:30－11:30，下午13:00－15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2018年5月15日15:00至2018年5月16日15:00期间的任意时间。

5.会议召开方式：本次年度股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式。公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向公司股东提供网络形式的投票平台，公司股东可以在上述网络投票时间内通过深圳证券交易所的交易系统或互联网投票系统行使表决权。同一股份只能选择现场投票、网络投票或符合规定的其他投票方式中的一种表决方式。同一表决权出现重复表决的以第一次投票结果为准；

6.股权登记日：本次股东大会的股权登记日为2018年5月9日（星期三）

7.出席对象：

（1）截止2018年5月9日（星期三）下午收盘时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体股东均有权出席股东大会。股东可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司的股东；

（2）公司董事、监事和高级管理人员；

（3）公司聘请的见证律师；

（4）董事会邀请的其他嘉宾。

8.现场会议地点：昆明经济技术开发区经浦路6号公司总部五楼会议室

二、会议审议事项

1.《2017年度董事会工作报告》；

2.《2017年度监事会工作报告》；

3.《2017年度财务决算报告》；

4.《2017年年度报告及摘要》；

5.《2017年度利润分配方案》；

6.《关于对外提供担保暨关联交易的议案》

公司独立董事将在本次年度股东大会上进行述职。

根据《上市公司股东大会规则（2014年修订）》的要求，本次股东大会审议的议案对中小投资者的表决单独计票，中小投资者是指持股5%（不含5%）以下的股东。

2017年度股东大会所有提案内容详见刊登在2018年4月26日《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网上的《第六届董事会第七次会议决议公告》及《第六届监第三次会议决议公告》及相关公告。

三、提案编码

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四、会议登记等事项

（一）登记方方法：

1.登记方式

（1）自然人股东须持本人身份证和证券账户卡进行登记；委托代理人出席会议的，须持本人身份证、授权委托书和委托人证券账户卡进行登记；

（2）法人股东由法定代表人出席会议的，需持营业执照复印件、法定代表人身份证明和持股凭证进行登记；由法定代表人委托的代理人出席会议的，需持本人身份证、营业执照复印件、授权委托书和持股凭证进行登记；

（3）异地股东可以书面信函或传真办理登记，以信函或传真抵达本公司的时间为准。

2.登记时间：2018年5月10日上午9:00-11:30、下午13:30-17:00

3.登记地点：公司董事会办公室

信函登记地址：公司董事会办公室，信函上请注明“股东大会”字样。

通讯地址：昆明经济技术开发区经浦路6号

邮政编码：650217

传真号码：0871-67279185

4.受托人在登记和表决时提交文件的要求

（1）自然人股东委托代理人出席会议的，代理人应出示本人有效身份证件、股东授权委托书。

（2）法定代表人委托代理人出席会议的，代理人应出示本人身份证、法人股东单位的法定代表人依法出具的书面授权委托书。

（3）委托人为法人的，由其法定代表人或者董事会、其他决策机构决议授权的人作为代表出席公司的股东大会。

授权委托书应当注明在委托人不作具体指示的情况下，委托人或代理人是否可以按自己的意思表决。

（二）会议联系方式

1.会务联系人：魏倩倩 毛隆中；

2.联系电话：0871-67279185；传真：0871-67279185；

3.与会股东的食宿及交通费用自理。

五、参与网络投票的具体操作流程

本次股东大会向股东提供网络投票平台，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票。网络投票的具体操作流程见附件一。

云南云投生态环境科技股份有限公司

董 事 会

2018年4月26日

附件一：

参加网络投票的具体操作流程

一、网络投票的程序

1.投票代码和投票简称：投票代码为：“362200”；投票简称为：“云投投票”。

2.填报意见

本次股东大会议案的表决意见为“同意”、“反对”或“弃权”。

3.股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

二、通过深交所交易系统投票的程序

1．投票时间：2018年5月16日的交易时间，即9:30—11:30 和13:00—15:00。

2.股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

1.互联网投票系统投票的时间为 2018年5月15日下午15：00至5月16日下午15：00。

2.股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资

者网络服务身份认证业务指引（2016 年 4 月修订）》的规定办理身份认证，取

得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统 http://wltp.cninfo.com.cn 规则指引栏目查阅。

3.股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录 http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

附件二：

授权委托书

本人（本单位）作为云南云投生态环境科技股份有限公司的股东，兹委托     先生/女士代表出席云南云投生态环境科技股份有限公司2017年度股东大会，并于本次股东大会按照以下指示就下列议案投票，如没有做出指示，代理人有权按照自己的意愿表决。

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委托人姓名（签字/盖章）：

委托人身份证号码或营业执照：

委托人股东账号：

委托人持股数量：

受托人（签字）：

受托人身份证号码：

委托日期：    年   月   日

本委托有效期：自本委托书签署之日至本次股东大会结束。

说明：1.授权委托人为自然人股东由委托人本人签字，法人股东加盖单位公章并由法定代表人签字。

2.授权委托人对上述审议事项应在签署授权委托书时在相应表格内填写“同意”、“反对”、“弃权”，只能选其一，多选或未选择的，视为对该审议事项的授权委托无效。

3.授权委托书剪报、复印或按以上格式自制均有效。