上海游久游戏股份有限公司
（上接601版）
（六）公司关于董事会换届选举的议案
表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。
鉴于公司第十届董事会任期届满，根据《公司法》、《公司章程》的相关规定，董事会需进行换届选举，第十一届董事会由9名董事组成，其中3名为独立董事。
在全面考虑公司业务经营、财务管理、人力资源和其他规范运作等方面需要，确保董事会能有效管理公司，提高公司治理水平，根据《上海证券交易所上市公司董事选任与行为指引》的相关规定，结合审查董事候选人的任职资格、任职资质、专业经验、职业操守和兼职情况后，经提名委员会提议，本届董事会提名谢鹏先生、纪学锋先生、尉吉军先生、许鹿鹏先生、王新春先生、赵亚军先生、张华峰先生、刘继通先生、李凡先生为公司新一届董事会董事候选人，其中：张华峰先生、刘继通先生、李凡先生为公司独立董事候选人（个人简历附后）。独立董事候选人任职资格已向上海证券交易所备案。
公司独立董事对本议案均表示同意，并提请公司股东大会审议。
（七）公司关于董事津贴发放的议案
表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。
根据公司实际情况，经薪酬与考核委员会提议，董事会拟定,公司给予每位董事（不含独立董事）3.00万元/年的津贴。
其中不在公司任职的董事出席公司股东大会、董事会等会议的差旅费及按照《公司章程》行使职权所需的合理费用，可在公司据实报销。
公司独立董事对本议案均表示同意，并提请公司股东大会审议。
（八）公司关于独立董事津贴发放的议案
表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。
根据公司实际情况，董事会拟定，公司给予每位独立董事5.00万元/年的津贴。
独立董事出席公司股东大会、董事会等会议的差旅费及按照《公司章程》行使职权所需的合理费用，可在公司据实报销。
（九）关于公司及其控股子公司使用闲置自有资金购买理财产品及国债逆回购的议案
表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。
详见《上海游久游戏股份有限公司关于公司及其控股子公司使用闲置自有资金购买理财产品及国债逆回购的公告》（公告编号：临2018-31）
（十）公司关于2017年度计提资产减值准备的议案
表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。
详见《上海游久游戏股份有限公司关于2017年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：临2018-32）
（十一）公司关于会计政策变更的议案
表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。
详见《上海游久游戏股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：临2018-33）
（十二）公司关于2017年度支付审计机构审计报酬的议案
表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。
根据公司2016年年度股东大会授权，董事会同意，公司2017年度支付瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计费120.00万元，其中：财务审计费95.00万元,内控审计费25.00万元。
（十三）公司2017年度内部控制评价报告
表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。
详见《上海游久游戏股份有限公司2017年度内部控制评价报告》
（十四）公司董事会审计委员会2017年度履职情况报告
表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。
详见《上海游久游戏股份有限公司董事会审计委员会2017年度履职情况的报告》
（十五）公司2018年第一季度报告全文及正文
表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。
以上第（一）、第（三）至第（十）项议案尚需提请公司股东大会审议。
三、上网公告附件
（一）公司独立董事对十届三十五次董事会相关事项的独立意见；
（二）公司独立董事提名人声明；
（三）公司独立董事候选人声明；
（四）瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《上海游久游戏股份有限公司内部控制审计报告》（瑞华专审字[2018]31210005号）；
（五）瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《上海游久游戏股份有限公司审计报告》（瑞华审字[2018] 31210009号）；
（六）瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于上海游久游戏股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告》（瑞华核字【2018】31210006号）。
四、报备文件
经与会董事签字确认的董事会十届三十五次会议决议。
特此公告。
上海游久游戏股份有限公司董事会
二Ｏ一八年四月二十八日
附：个人简历
谢鹏，男，1979年10月生，工商管理硕士。2005年8月-2007年12月任上海泾海华贝莫国际投资咨询有限公司高级经理；2008年1月-2009年6月任北京未徕富聘财经咨询有限公司高级经理；2009年6月-2017年5月任明天控股有限公司产业部主管；2017年5月-2017年6月任天天科技有限公司副总经理；2017年6月-至今任公司董事长、总经理。纪学锋，男，1979 年 7 月生，中共党员，基础数学硕士。2005年7月-2009年8月任上海巨人网络科技有限公司（以下简称“巨人网络”）《征途》游戏主策划、项目经理、征途事业部总经理;2009年9月-2016年1月任巨人网络副总裁、总裁；2009年10月-2017年12月分别担任巨人网络下属业务子公司上海巨嘉网络科技有限公司、上海巨佳网络科技有限公司和上海巨梦网络科技有限公司的法定代表人、执行董事;2016年9月-2017年12月任爱充（上海）网络科技有限公司董事长;2011年4月-至今任上海枫红网络科技有限公司法定代表人、执行董事；2014年1月-至今任上海会甲信息技术有限公司监事；2015年3月-至今任上海诚甲信息技术有限公司监事；2018年1月-至今任游久时代（北京）科技有限公司联席CEO。
尉吉军，男，1970年3月生，中共党员，大专学历，助理工程师，资产评估师。2000年10月-2010年6月任公司董事长助理；2010年6月-至今任公司副总经理；2017年6月-至今任公司董事。
许鹿鹏，男，1983年4月生，工商管理硕士。2017年3月-至今任公司董事会秘书；2017年6月-至今任公司董事；2013年6月-至今兼任上海市静安区青年商会副会长；2016年9月-至今兼任上海市静安区青年企业家协会理事；2016年11月-至今兼任上海市工商联青年创业联合会理事。具有上市公司董事会秘书资格证书。
王新春，男，1978年2月生，会计硕士，注册会计师。2007年9月-2013年2月任上海沪港金茂会计师事务所业务二部副经理；2013年2月-2013年6月任新华信托股份有限公司财务部总经理助理；2013年6月-2014年12月任新华创新资本投资有限公司财务总监；2014年12月-至今任公司财务总监；2016年6月-至今任公司董事。具有证券从业人员资格。
赵亚军，男，1979年9月生，本科学历。2002年7月-2003年3月任成都托普科技股份有限公司软件开发工程师；2003年3月-2004年8月任金山软件股份有限公司测试开发工程师；2004年8月-2014年11月任腾讯科技（上海）有限公司测试开发主管；2014年12月-2016年12月任北京游龙腾信息技术有限公司副总经理；2017年1月-至今任北京游龙腾信息技术有限公司总经理。截至2018年4月27日，其持有公司股票12,100股。
张华峰，男，1967年8月生，工商管理硕士。2003年4月–2012年10月任英迈（中国）投资有限公司系统产品/联想产品事业部总经理；2012年10月-2015年1月任中国惠普有限公司消费业务全国区域销售总经理；2017年6月-至今任上海元亿国际贸易有限公司副总经理；2015年2月-至今任公司独立董事。
刘继通，男，1986年4月生，中共党员，研究生学历，国际注册会计师，中国注册会计师。2008年8月-2014年12月任普华永道中天会计师事务所青岛分所高级审计员；2014年12月-2016年6月任海尔集团日日顺物联网有限公司战略部投融资总监；2016年6月-至今任蓝色经济区产业投资基金投资部副总经理；2015年2月-至今任公司独立董事。
李凡，男，1982年12月生，中共党员，本科学历，律师。2007年2月-2010年11月北京市东友律师事务所律师；2010年11月-2015年11月北京市天澜律师事务所律师；2015年11月-至今任北京东环律师事务所主任；2017年6月-至今任公司独立董事。
证券代码：600652 股票简称：游久游戏 公告编号：临2018-30
上海游久游戏股份有限公司
监事会七届十五次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、监事会会议召开情况
上海游久游戏股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第十五次会议于2018年4月27日在公司会议室召开，会议通知和材料于2018年4月17日以电子邮件方式发出，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次会议由监事会主席秦红兵先生主持，应参加表决监事3人，实际参加表决监事3人。
二、监事会会议审议情况
（一）公司2017年年度报告及报告摘要
表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。
（二）公司2017年度监事会工作报告
表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。
（三）公司关于2017年度财务决算的报告
表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。
（四）公司关于2017年度利润分配的预案
表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。
（五）公司关于监事会换届选举的议案
表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。
鉴于公司第七届监事会任期届满，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，监事会需进行换届选举。公司第八届监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表监事。本届监事会提名秦红兵先生、腾飞先生为公司新一届监事会股东代表监事候选人(个人简历附后)。
以上内容提请公司股东大会审议。
根据公司工会委员会选举通过，陆佩华女士为公司第八届监事会职工代表监事。(个人简历附后)
（六）公司关于监事津贴发放的议案
表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。
根据公司实际情况，监事会拟定，公司给予每位监事2.00万元/年的津贴。
其中不在公司任职的监事出席公司股东大会、监事会等会议的差旅费及按照《公司章程》行使职权所需的合理费用，可在公司据实报销。
（七）公司关于2017年度计提资产减值准备的议案
表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。
详见《上海游久游戏股份有限公司关于2017年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：临2018-32）
（八）公司关于会计政策变更的议案
表决结果：3票同意，0 票反对，0 票弃权。
详见《上海游久游戏股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：临2018-33）
（九）公司2017年度内部控制评价报告
详见《上海游久游戏股份有限公司2017年度内部控制评价报告》
表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。
（十）公司2018年第一季度报告全文及正文
表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。
以上第（一）至第（七）项议案尚需提请公司股东大会审议。
三、报备文件
经与会监事签字确认的监事会七届十五次会议决议。
特此公告。
上海游久游戏股份有限公司监事会
二Ｏ一八年四月二十八日
附：个人简历
秦红兵，男，1967年1月生，中共党员，研究生学历，工程师。2001年1月-至今任天天科技有限公司人力资源部经理；2004年6月-至今任公司监事会主席。
腾飞，男，1978年9月生，本科学历。2005年5月-至今任天天科技有限公司证券事务部副经理。2010年5月-至今任公司监事。
陆佩华，女，1964年8月生，中共党员，本科学历，高级经济师。2000年10月-至今历任公司董事会办公室副主任、董事会办公室主任，证券事务代表；2011年5月-至今任公司职工监事；2016年7月-至今任公司总经理助理。具有上市公司董事会秘书资格证书及证券从业人员资格。
证券代码：600652 证券简称：游久游戏 公告编号：临2018-31
上海游久游戏股份有限公司关于公司及其控股子公司使用闲置自有资金
购买理财产品及国债逆回购的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：上海游久游戏股份有限公司（以下简称“公司”）及其控股子公司将使用不超过人民币5.00亿元的闲置自有资金，通过购买短期、低风险、安全性高的理财产品及国债逆回购进行理财，在该额度范围内资金可以滚动使用，授权期限为公司2017年年度股东大会审议通过之日起至2018年年度股东大会召开之日止。该事项不构成关联交易，尚需提请公司股东大会审议。
一、理财概述
为了提高闲置自有资金的使用效益，在不影响日常经营业务开展及确保资金安全前提下，董事会拟定，公司及其控股子公司将使用不超过人民币5.00亿元的闲置自有资金，通过购买短期、低风险、安全性高的理财产品及国债逆回购进行理财，在该额度范围内资金可以滚动使用。届时所购产品的实际金额将根据公司及其控股子公司实际资金情况而定，所购单笔产品期限不得超过一年, 授权期限为2017年年度股东大会审议通过之日起至2018年年度股东大会召开之日止。
二、董事会审议情况
公司董事会于2018年4月27日召开十届三十五次会议，审议并通过公司及其控股子公司使用闲置自有资金购买理财产品及国债逆回购的决议。同时，董事会提请股东大会授权公司管理层在上述有效范围内办理购买理财产品及国债逆回购的相关事宜。该事项不构成关联交易，尚需提请公司股东大会审议。
三、风险控制
公司及其控股子公司购买理财产品及国债逆回购以维护公司及其股东整体利益为原则。在进行前述业务时，公司及其控股子公司应该着重考虑收益和风险的匹配情况，将资金安全放在首位，对所购产品严格把关，并与业务合作方保持紧密沟通，及时掌握所购产品的动态变化，从而最大限度降低理财风险，确保资金到期收回。公司将根据中国证监会及上海证券交易所的相关规定，对理财事项的有关情况予以披露。
四、独立董事意见
独立董事认为，在不影响日常经营业务开展及确保资金安全前提下，公司及其控股子公司使用闲置自有资金购买理财产品及国债逆回购，将有利于提高闲置资金的使用效率，获得投资收益，从而提高公司整体收益。该事项符合公司及其股东利益，不存在损害公司及其全体股东，特别是中小股东利益的情形。该议案的提议、审核、表决程序均符合法律法规、规范性文件及《公司章程》等相关规定，会议形成的决议合法、有效。独立董事对该议案均表示同意, 并提请公司股东大会审议。
五、截止2018年3月31日，公司及其控股子公司理财金额为3.47亿元。
六、上网公告附件
经独立董事签字确认的《上海游久游戏股份有限公司独立董事对十届三十五次董事会相关事项的独立意见》。
七、报备文件
经与会董事签字确认的董事会十届三十五次会议决议。
特此公告。
上海游久游戏股份有限公司董事会
二〇一八年四月二十八日
证券代码：600652 证券简称：游久游戏 公告编号：临2018-32
上海游久游戏股份有限公司
关于2017年度计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
为了客观、公正反映公司财务状况和资产价值，根据《企业会计准则第8号--资产减值》和《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》的规定, 结合相关企业实际经营情况和资产现状，上海游久游戏股份有限公司（以下简称“公司”）在聘请北京中锋资产评估有限责任公司（以下简称“评估机构”）以2017年12月31日评估基准日分别对相关企业进行资产减值测试后，基于谨慎性原则，分别对其资产计提减值准备，具体情况如下：
一、计提资产减值准备的概述
1、计提商誉减值准备
2014年11月，公司实施完成了重大资产重组，通过发行股份及支付现金方式以人民币1,180,000,000.00元购买了游久时代（北京）科技有限公司(以下简称“游久时代”)100%的股权。交易完成后，公司按2014年10月31日净资产的账面价值确定购买日可辨认资产、负债暂估公允价值，即91,566,861.30元,支付对价1,180,000,000.00元,确认商誉1,088,433,138.70元;母公司长期股权投资--游久时代投资成本1,180,000,000.00元。相关公告公司分别于2014年4月4日、4月25日、10月8日、11月6日披露在上海证券报、证券日报和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
由于游久时代2017年度主营业务收入及净利润出现大幅下降,且2018年一季度经营业绩不及预期。根据评估机构出具的《上海游久游戏股份有限公司合并报表商誉减值测试涉及的游久时代（北京）科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（中锋评报字[2018]第074号）评估结果,公司合并报表中与游久时代合并相关的商誉存在减值，公司2017年度对未来可收回现金净现值与合并报表调整后的投资成本比较，计提商誉减值准备312,780,058.20元，计入当期损益，减少公司合并净利润312,780,058.20元。同时，母公司报表计提长期股权投资减值准备84,694,800.00元，计入母公司报表当期损益，减少母公司净利润84,694,800.00元，该长期股权投资减值准备在合并报表中予以抵消，对公司2017年度合并报表净利润不产生直接影响。
公司计提商誉减值准备的情况如下：
单位：元
■
2、计提长期股权投资减值准备
由于公司持有21%股权的太仓皮爱优竞技网络科技有限公司截至2017年12月31日总资产38,536,147.18元，净资产-828,364.50元，2017年度营业收入40,892,674.42元，净利润-828,364.50元，2018年一季度经营业绩明显不及预期；子公司上海紫钥信息技术有限公司（以下简称“上海紫钥”）持有20.69%股权的上海盛月网络科技有限公司截至2017年12月31日总资产68,540,127.80元，净资产63,712,925.12元，2017年度营业收入35,262,364.28元，净利润6,368,455.43元，低于当年度承诺业绩30,000,000.00元；上海紫钥持有20%股权的上海中樱桃文化传媒有限公司截至2017年12月31日总资产54,689,019.33元，净资产28,512,255.34元，2017年度营业收入30,562,170.58元，净利润-25,558,483.72元，且其融资计划未能如期完成，目前经营状况恶化，已陷入财务困境。根据评估机构出具的《上海游久游戏股份有限公司合并报表减值测试涉及的太仓皮爱优竞技网络科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》(中锋评报字[2018]第075号)、《上海游久游戏股份有限公司合并报表商誉减值测试涉及的游久时代（北京）科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（中锋评报字[2018]第074号）评估结果，公司2017年度对上述三家公司合计计提长期股权投资减值准备112,851,102.33元，具体情况如下：
单位：元
■
相关对外投资公告公司已分别于2016年3月31日、7月14日、11 月16日、12 月14日和12月30日披露在上海证券报、证券日报和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
3、计提可供出售金融资产减值准备
（1）2016年1月，经董事会十届十次会议审议通过，子公司上海唯澈投资管理有限公司（以下简称“上海唯澈”）出资500.00万美元，认购Pulse Evolution Corporation（以下简称“PEC”）500万股普通股，并获得额外238万股的交割调整，共计738万股。股份认购完成后，上海唯澈持有PEC3.5%的股权，同时获得 PEC 全资子公司 Pulse Entertainment Corporation 100%控股的EPLS25%的股权。该公告公司已于2016年1月16日分别披露在上海证券报、证券日报和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
由于PEC在美国OTC市场公开报价存在严重的非暂时性下跌，公司依据2017年12月31日PEC在美国OTC市场收盘价确定其期末公允价值，经测试，公司持有的可供出售金融资产-PEC存在明显减值。为此，公司以其资产的账面价值33,100,000.00元与其2017年12月31日收盘价按持股数量计算的可收回金额4,335,193.40元之间的差额，计提可供出售金融资产减值准备28,764,806.60元。截至2017年12月31日其期末公允价值及计提减值准备情况如下：
■
（2）由于上海紫钥持有10%股权的北京榴莲娱乐文化传播有限公司截至2017年12月31日总资产14,816,443.48元，净资产12,346,000.39元，2017年度营业收入4,410,182.98元，净利润-5,171,114.20元，且2018年一季度经营业绩明显未达预期；上海紫钥持有10%股权的北京博高视通科技有限公司截至2017年12月31日总资产3,252,265.57元，净资产-1,385,842.23元，2017年度营业收入647,351.69元，净利润-708,472.84元；上海紫钥持有15%股权的北京玩娱竞技科技有限公司截至2017年12月31日总资产1,957.96元，净资产-1,273,680.65元，2017年度营业收入47,154.60元，净利润-491,235.04元。以下三个公司的减值均根据评估机构出具的《上海游久游戏股份有限公司合并报表商誉减值测试涉及的游久时代（北京）科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（中锋评报字[2018]第074号）评估结果，公司2017年度对上述三家公司合计计提可供出售金融资产减值准备11,502,230.00元，具体情况如下： 单位：元
■
相关对外投资公告公司已分别于2016年3月31日和7月14日披露在上海证券报、证券日报和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
本次公司对上述相关企业的长期股权投资和可供出售金融资产计提减值准备,减少2017年度母公司财务报表当期损益39,926,854.05元；减少2017年度合并财务报表归属于母公司所有者的净利润153,118,138.93元。
二、董事会审议情况
公司董事会于2018年4月27日召开十届三十五次会议，审议并通过公司关于2017年度计提资产减值准备的决议。该事项不构成关联交易，尚需提请公司股东大会审议。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次公司对上述企业资产计提减值准备后,减少2017年度母公司财务报表当期损益124,621,654.05元；减少2017年度合并财务报表归属于母公司所有者的净利润465,898,197.13元。
四、董事会的说明
董事会认为，本次公司对相关企业资产计提减值准备是根据《企业会计准则》的相关要求，遵循谨慎性原则，计提资产减值准备后能够更加客观公正地反映公司的财务状况和资产价值。
五、独立董事意见
独立董事认为，公司2017年度对相关企业资产计提减值准备符合《企业会计准则》的相关规定，遵循谨慎性原则，能够更加客观公正地反映公司财务状况和资产价值。该事项的提议、审核、表决程序均符合法律法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定，会议形成的决议合法、有效，不存在损害公司及其股东利益的情形。独立董事对该事项均表示同意，并提请公司股东大会审议。
六、监事会意见
监事会认为，公司本次对相关企业资产计提减值准备，符合《企业会计准则》相关规定和企业资产实际情况，该事项的审批程序符合法律、法规及《公司章程》等相关规定，计提资产减值准备能使公司资产价值的会计信息更加公允、合理，同意本次公司对相关企业资产计提减值准备，并提请公司股东大会审议。
七、上网公告附件
经独立董事签字确认的《上海游久游戏股份有限公司独立董事对十届三十五次董事会相关事项的独立意见》。
八、备查文件
1、经与会董事签字确认的董事会十届三十五次会议决议；
2、经与会监事签字确认的监事会七届十五次会议决议；
3、北京中锋资产评估有限责任公司出具的《上海游久游戏股份有限公司合并报表商誉减值测试涉及的游久时代（北京）科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》（中锋评报字[2018]第074号)、《上海游久游戏股份有限公司合并报表减值测试涉及的太仓皮爱优竞技网络科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》(中锋评报字[2018]第075号)。
特此公告。
上海游久游戏股份有限公司董事会
二〇一八年四月二十八日
证券代码：600652 股票简称：游久游戏 公告编号：临2018-33
上海游久游戏股份有限公司关于
会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
本次会计政策变更, 仅对报表列报项目金额产生影响，对当期及前期列报的损益、总资产、净资产不产生影响，对上海游久游戏股份有限公司（以下简称“公司”）财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
一、本次会计政策变更概述
1、2017年度财政部颁布了《关于印发〈企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营〉的通知》（财会[2017]13号），并要求自2017年5月28日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。
2、2017年度财政部颁布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30号），对一般企业财务报表格式进行了修订，执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。
鉴于上述会计准则的颁布，结合实际情况，公司需要对原会计政策进行相应变更，并按上文规定的起始日执行。
二、会计政策变更具体情况
1、本次会计政策变更前，公司执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、2014年以来修订或新发布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定。
2、本次会计政策变更后，公司将按照新颁布的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》和《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》执行。其余未变更部分仍执行财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
三、本次会计政策变更的审议情况
2018年4月27日，公司分别召开了四届十五次审计委员会、十届三十五次董事会及七届十五次监事会会议，审议并通过公司关于会计政策变更的决议。本次会计政策变更事项无需提请公司股东大会审议。
四、本次会计政策变更对公司的影响
1、根据《关于印发〈企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营〉的通知》，企业应当对准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营采用未来适用法处理。该项会计政策的变更，对公司财务报表无重大影响，不涉及以前年度的追溯调整。
2、根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，企业应当对准则施行日的财务报表格式进行修订，在资产负债表中新增“持有待售资产”和 “持有待售负债”项目，在利润表中新增“资产处置收益”和“其他收益”项目，对净利润按经营持续性进行分类列报新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”项目。为此，公司将对原财务报表中“营业外收入”和“营业外支出”列报的非流动资产处置利得和损失、非货币性资产交换利得和损失变更至“资产处置收益”项目列报，该项会计报表格式的调整采用了追溯调整法，调减 2016 年度营业外支出 1,400,000.00元，调增资产处置收益-1,400,000.00 元。
公司执行上述新准则涉及的会计政策变更, 仅对报表列报项目金额产生影响，对当期及前期列报的损益、总资产、净资产不产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
本次会计政策变更能更客观、公正地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，符合公司实际情况，符合《企业会计准则》及相关规定。
五、专项意见
独立董事认为：根据财政部相关文件要求，结合实际情况，公司对原会计政策进行了相应变更，变更后公司会计政策更符合财政部、中国证监会、上海证券交易所的相关要求，并且更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及其股东的利益；本次会计政策变更的决策程序符合法律法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，会议形成的决议合法、有效，不存在损害公司及其股东利益的情形。独立董事对本次会计政策变更事项均表示同意。
监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部颁发的相关文件要求进行的相应变更，符合相关规定及公司实际情况，决策程序符合法律法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及其股东利益的情形，同意公司本次会计政策的变更。
六、上网公告附件
经独立董事签字确认的《上海游久游戏股份有限公司独立董事对十届三十五次董事会相关事项的独立意见》。
七、备查文件
1、经与会董事签字确认的董事会十届三十五次会议决议；
2、经与会监事签字确认的监事会七届十五次会议决议。
特此公告。
上海游久游戏股份有限公司董事会
二Ｏ一八年四月二十八日
