国信证券内控隐忧显现

⊙朱琳娜 记者 屈红燕 ○编辑 李剑锋

国信证券近期再领罚单，因在*ST华泽并购重组项目中没有勤勉尽责将被证券监管部门行政处罚。近年来，以“狼性文化”著称的国信证券在投行业务、经纪业务、期货子公司、香港子公司等不同的业务板块中，均曝出违规事件，甚至在有些业务里前次整改与后次违规仅隔了不长的时间，内控隐忧开始显现。

尽管上述行政处罚是近期作出的，但针对的是国信证券在2013年至2014年担任华泽钴镍的财务顾问及申请恢复上市保荐机构时涉嫌违规的行为。

而就在2012年10月30日，国信证券收到了证监会的《关于对国信证券股份有限公司采取出具警示函措施的决定》，并采取了整改措施。公告显示，因国信证券在保荐科恒股份首次公开发行股票并在创业板上市项目过程中，未在会后重大事项承诺函中如实说明科恒股份中期报告业绩下降幅度较大的情况，亦未在招股过程中及时地作相应的补充披露，证监会对国信证券采取出具警示函的监管措施，并要求在规定期限内提交整改报告。

国信证券在科恒股份项目整改措施中表示：“加强对光伏、有色金属等新兴行业和强周期性行业的研究和分析，对行业和公司未来发展情况进行判断，对某些未来两三年内可能存在重大不利变化的行业内拟上市公司及早采取措施，对保荐机构无法胜任尽职调查、风险控制职责的拟上市公司果断放弃。”

但就在整改措施还有余温之时，新的违规事件再次降临。

而在经纪业务，尤其融资融券领域，国信证券也出现了类似的情况。上海司度在2015年股市大波动中因为做空A股而被推至舆论的风口浪尖，国信证券也被卷入该事件，因违规提供大规模融券交易而被行政处罚。2015年1月27日，国信证券为上海司度实际控制的资产管理计划开立了证券账户；同日，国信证券与国信期货就账户签订《融资融券业务合同》；次月即为其开立了信用证券账户，致使上海司度得以开展大规模的融券交易。

公告显示，2017年5月，国信证券收到中国证监会的行政处罚事先告知书，证监会责令国信证券改正，给予警告，没收融券收益的违法所得2000万元，并处以1亿元的罚款。

而国信证券此前已在融资融券业务上受到过处罚。2013年10月，证监会机构监管部组织对国信证券融资类业务进行了检查，发现国信证券允许多名客户在融资或融券期限达到证券交易所规定的最长期限后展期，违反了《证券公司融资融券业务管理办法》的有关规定，深圳证监局对国信证券采取了出具警示函的监督管理措施。

国信证券也因为融资融券业务违规而付出沉重的代价。国信证券2016年1月发布的公告显示，国信证券在开展融资融券业务中涉嫌违反《证券公司监督管理条例》第八十四条“未按照规定与客户签订业务合同”的规定而被立案调查。根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》第二十二条第一款规定，公司于2016年1月8日向中国证监会申请中止审核2015年度配股。

此外，国信证券在期货子公司、香港子公司、债券自营等业务板块近年来也均有违规事件发生。行业分析人士认为，冰冻三尺非一日之寒，对于一家业务排名靠前并以“狼性文化”著称的券商，一系列违规事件的发生是激励有余而内控不足所致，公司加强内控建设迫在眉睫。