成都泰合健康科技集团股份有限公司

证券代码：000790 证券简称：泰合健康 公告编号：2018-045

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议

■

公司负责人李小平、主管会计工作负责人王晓梅及会计机构负责人(会计主管人员)王晓梅声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述原因

会计政策变更

■

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

根据财政部发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)的文件规定公司对财务报表格式进行相应变更。该项政策涉及追溯调整公司上年同期财务报表，主要调整事项为2017年1-9月合并利润表调减“资产处置收益”45,307,760.49元，调减“营业外收入”3,246.97元，调减“营业外支出”45,311,007.46元，从“管理费用”项目中分拆9,699,035.29元至“研发费用”项目；2017年1-9月母公司利润表调减“资产处置收益”45,307,460.49元，调减“营业外收入”3,246.97元，调减“营业外支出”45,310,707.46元，从“管理费用”项目中分拆1,652,944.39元至“研发费用”项目；上述变更对本集团财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表

单位：股

■■

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

1、货币资金本报告期末较期初减少17,373.76万元，下降39.18%，主要系①本报告期根据公司资金情况偿还银行借款13,000万元及其借款利息后未续贷；②本报告期根据公司2017年股东会决议支付现金股利3,448.17万元。

2、预付款项本报告期末较期初增加617.59万元，增长106.67%，主要系子公司华神钢构预付工程款及集团预付项目款所致。

3、其他应收款本报告期末较期初减少6,830.50万元，下降81.79%，主要系本报告期收回四川温资房地产开发投资有限公司受让子公司业康置业股权转让款。

4、存货本报告期末较期初增加2,120.84万元，上升32.35%，主要系公司本报告期根据市场行情及公司生产经营需要进行原材料备货采购所致。

5、其他非流动资产本报告期末较期初增加2,002.99万元，上升78.55%，主要系子公司华神钢构本报告期根据投资协议及股东会决议支付南充标美建设公司（PPP项目投资）投资资本金所致。

6、短期借款本报告期末较期初减少13,000万元，下降100%，主要系本报告期根据公司资金情况偿还银行借款13,000万元未续贷所致。

7、应交税费本报告期末较期初减少13,080.20万元，下降69.96%，主要系公司本报告期解缴税金所致。

8、未分配利润本报告期末较年初减少14,795.36万元，下降55.28%，主要系本报告期根据公司2017年股东会决议分配股利所致。

9、毛利率年初至本报告期较上年同期增加16.82个百分点，主要系①本报告期受产业结构影响中西成药产业销售规模占公司总收入的比例同比增加14.31个百分点；②本报告期中西成药产业受产品销售结构及原材料价格下降影响毛利率较上年同期上升11.61个百分点。

10、销售费用年初至本报告期较上年同期增加6,402.25万元，上升40.00%，主要系本报告期中西成药产业因业务规模增长和医改新政影响，学术推广及销售终端开发力度加强。

11、研发费用年初至本报告期较上年同期增加730.26万元，上升75.29%，主要系本期公司加大科研开发力度及临床研发投入。

12、资产减值损失年初至本报告期较上年同期减少948.03万元，下降779.33%，主要系本期收回四川温资公司受让子公司业康置业股权转让款8,000万元，同时本报告期继续加大货款回收力度，应收账款较年初下降，按公司会计政策冲回坏账准备所致。

13、资产处置收益年初至本报告期较上年同期增加4,535.68万元，主要系上年同期为盘活公司存量资产，对双流工业园的地上建筑物及部分老旧设备进行清理拆除，造成固定资产报废损失4530.69万元。

14、经营活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期增加19,444.75万元，主要系①本报告期销售商品提供劳务收到的现金同比增加16,183.94万元；②支付的各项税费同比减少7,023.02万元；③本报告期加大市场及项目投入支付其他经营活动有关的现金同比增加6,095.33万元。

15、投资活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期减少7,004.84万元，主要系处置固定资产收到的现金同比减少所致。

16、筹资活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期减少22,310.42万元，主要系年初至本报告期流动资金贷款所产生的净现金流出同比增加21,000万元。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

2018年7月，三七通舒胶囊原料药三七三醇皂苷质量标准进入《德国药品法典》。

■

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

四、对2018年度经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

五、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

六、委托理财

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

七、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

■

九、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

证券代码：000790 证券简称：泰合健康 公告编号：2018-046

成都泰合健康科技集团股份有限公司

第十一届董事会第十六次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

成都泰合健康科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）第十一届董事会第十六次会议于2018年10月25日以通讯表决的方式召开。本次会议通知于2018年10月19日以电子邮件方式发出，应到董事9人，实到董事8人，因公司未能与董事长王仁果先生取得联系，王仁果先生缺席本次会议。会议由公司副董事长李小平先生主持，本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

二、董事会会议审议情况

1、审议通过《关于会计政策变更的议案》。

详见同日披露的《成都泰合健康科技集团股份有限公司关于会计政策变更的公告》。

经投票表决：同意8人，反对0人，弃权0人。通过该议案。

2、审议通过《成都泰合健康科技集团股份有限公司2018年第三季度报告》。

经投票表决：同意8人，反对0人，弃权0人。通过该报告。

三、备查文件

1、经与会董事签字并加盖董事会印章的第十一届董事会第十六次会议决议；

2、独立董事意见。

特此公告

成都泰合健康科技集团股份有限公司

董 事 会

二○一八年十月二十五日

证券代码：000790 证券简称：泰合健康 公告编号：2018-047

成都泰合健康科技集团股份有限公司

第十一届监事会第十一次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

成都泰合健康科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）第十一届监事会第十一次会议于2018年10月25日以通讯表决的方式召开。本次会议通知于2018年10月19日发出，应到监事3人，实到监事3人，会议由公司监事会主席盛芙蓉女士主持，本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

二、监事会会议审议情况

（一）审议通过《关于会计政策变更的议案》。

详见同日披露的《成都泰合健康科技集团股份有限公司关于会计政策变更的公告》。

表决结果：同意3人，反对0人，弃权0人。通过该议案。

（二）审议通过《成都泰合健康科技集团股份有限公司2018年第三季度报告》。

经审核，监事会认为董事会编制和审议《成都泰合健康科技集团股份有限公司2018年第三季度报告》的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

表决结果：同意3人，反对0人，弃权0人。通过该报告。

三、备查文件

经与会监事签字并加盖监事会印章的第十一届监事会第十一次会议决议。

特此公告

成都泰合健康科技集团股份有限公司

监 事 会

二○一八年十月二十五日

证券代码：000790 证券简称：泰合健康 公告编号：2018-048

成都泰合健康科技集团股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、本次会计政策变更概述

2018年10月25日，成都泰合健康科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）第十届董事会第十六次会议、第十届监事会第十一次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

1、会计政策变更的原因

财政部于2018年6月15日颁布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），于2017年12月25日发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）同时废止。公司根据上述文件的要求，对财务报表格式的相关内容进行了相应的变更。

2、变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司财务报表格式执行《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）相关规定。

3、变更后采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司执行财政部于2018年6月15日颁布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）相关规定。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

4、会计政策变更日期

公司于《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）规定的起始日开始执行《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）。

二、本次会计政策变更对公司的影响

根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的相关规定，公司调整以下财务报表项目的列示，并对可比会计期间数据进行相应调整：

1、资产负债表

（1）“应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；

（2）“应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目；

（3）“固定资产清理”项目归并至“固定资产”项目；

（4）“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；

（5）“应付票据”及“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；

（6）“应付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目；

（7）“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；

2、利润表

（1）新增“研发费用”项目，从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目；

（2）在“财务费用”项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。

3、所有者权益变动表主要落实《〈企业会计准则第9号一一职工薪酬〉应用指南》对于在权益范围内转移“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”时增设项目的要求：新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。

本次会计政策变更只涉及财务报表列报和调整，除上述项目变动影响外，不存在追溯调整事项，不会对公司财务状况、经营成果、现金流量产生实质性影响。

三、董事会关于变更会计政策的说明

公司董事会认为：本次会计政策变更是根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的相关规定进行的调整，变更后的会计政策能够更加客观、公正地反映公司财务状况和经营成果，符合公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。

四、独立董事意见

公司依据财政部于2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的规定和要求，对公司财务报表格式进行相应变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，本次会计政策变更后，公司财务报表能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不会对公司当期和本次会计政策变更之前的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。本次会计政策变更已履行了相关审批程序，符合法律、法规和规范性文件的要求以及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。因此，我们同意本次会计政策变更。

五、监事会意见

公司监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部颁布的财会〔2018〕15号《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》相关规定进行的合理变更和调整，符合相关法律法规的规定，符合公司实际情况，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，决策程序符合相关法律法规的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。监事会同意本次会计政策变更。

六、备查文件

1、成都泰合健康科技集团股份有限公司第十一届董事会第十六次会议决议；

2、成都泰合健康科技集团股份有限公司第十一届监事会第十一次会议决议；

3、独立董事意见。

特此公告

成都泰合健康科技集团股份有限公司

董 事 会

二○一八年十月二十五日

2018年第三季度报告