福建龙溪轴承（集团）股份有限公司2018年第三季度报告

一、重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人曾凡沛、主管会计工作负责人曾四新及会计机构负责人（会计主管人员）黄娅莹保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化

2.1主要财务数据

单位：元 币种：人民币

■

非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

■

2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

■

2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

□适用 √不适用

三、重要事项

3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

经营成果与利润构成变动分析

3.1.1利润同比变动表：

■

报告期利润构成变动情况表：

A、营业收入的增加，主要是受国内外市场需求持续增加，加之公司前期技术创新投入、产品研发、质量水平提升等综合效应的释放，公司产品销售出现较大幅度的增长；其中：轴承产品销售增加7,168万元、齿轮及齿轮箱销售增加942万元、红旗针织机销售增加2,093万元、汽车配件销售增加255万元、粉末冶金销售减少35万元、滚动功能部件销售增加733万元；材料让售及租金等其他业务收入增加2,822万元。

B、营业成本的增加，主要是受营业收入增加的影响；其中：轴承产品增加4,779万元、齿轮及齿轮箱减少388万元、红旗股份针织机成本增加1,903万元、粉末冶金减少29万元，汽车配件增加372万元，滚动功能部件增加530元，材料让售及租金等其他业务成本增加3,022万元等。

C、税金及附加减少18万元，主要受设备、原材料等采购增加，相应影响减少流转税缴交，税负有所降低。

D、销售费用增加1,192万元，主要是受销售收入增加影响，包装费、运费、销售代理费和职工薪酬等都有所增加，其中母公司销售费用增加616万元；子公司永轴公司增加126万元；子公司红旗股份受销售代理费增加影响，销售费用增加406万元等。

E、管理费用的增加，主要受职工薪酬增加等影响。

F、研发费用受研发周期变动影响，研发投入有所增加。

G、财务费用减少，主要受本期汇兑收益、现金折扣等增加影响。

H、资产减值损失的增加，主要受当期坏账准备及存货跌价准备计提增加影响，其中，子公司三齿公司增加711万元。

I、投资收益的增加，主要受公司本期投入结构性存款等理财产品取得收益同比增加影响。

J、其他收益的增加，主要系当期收到与日常相关的政府补助增加。

K、资产处置收益同比减少391万元，主要系子公司金昌龙公司上年同期土地被有偿收回，而本期无此项。

L、营业利润的变动，主要是受上述因素的综合影响所致。

M、营业外收支净额减少175万元，主要系子公司三齿公司本期取得债务重组利得8万元，同比减少101万元；同时受捐赠支出等变动影响。

N、利润总额的增加，主要是受报告期营业收入、投资收益、营业外收支净额以及期间费用变动的影响。

O、所得税费用的增加，主要是受利润总额增加以及递延税额变动影响。

P、净利润的增加，主要是利润总额增加与所得税费用变动的影响。

Q、少数股东损益的变动，主要是报告期子公司实现的净利润变动所致。

3.1.2资产负债及权益的主要增减变动情况

■

A.资产总额的变动主要是报告期实现的经营盈余及期末对持有的可供出售金融资产按公允价值进行计量变动等因素影响。

B.货币资金的变动，主要受本期滚动投资结构性存款等理财产品影响。

C.应收票据减少3,283万元，主要系货款的汇票结算量减少以及汇票到期承兑而减少票据存量；其中：母公司减少2,749万元、永轴公司减少75万元、三齿公司减少313万元、红旗股份减少137万元等。

D.应收账款增加6,575万元，主要系主营业务收入大幅增加以及下游企业货款结算期延长所致，主要有母公司增加5,657万元、永轴公司增加679万元，红旗股份减少359万元、闽台龙玛公司增加256万元、三齿公司减少446万元等。

E.预付账款增加566万元，主要系预付原材料采购款增加。其中：母公司增加299万元、闽台龙玛公司增加378万元。

F.其他应收款的增加，主要系与其他单位往来款项增加。

G.存货增加，主要系随着销售规模的扩大，公司适当增加产品库存以满足销售供给。

H.可供出售金融资产的变动，主要受母公司持有的兴业证券股票按期末公允价值计量产生的变动影响。

I.在建工程增加4,224万元，主要系公司募投项目以及子公司闽台龙玛公司设备投入增加所致，其中母公司增加2,444万元，子公司闽台龙玛公司增加1,202万，子公司金昌龙公司增加327万元。

J.短期借款的增加，主要系本期新增取得短期借款7,000万元,当期偿还短期借款5,000万元

K.应付票据的减少，主要系报告期银行汇票到期承兑以及开具银行承兑汇票金额减少。

L.应付账款的减少，主要系报告期支付结清材料及设备款项增加。

M.应交税费的增加，主要系是报告期应交增值税、企业所得税等增加。

N.其它应付款的增加，主要系报告期与其他单位往来款增加。

O.长期借款减少17,500万元，主要系母公司2017年取得的15,000万元两年期贷款余额14,800万元调整至一年内到期的非流动负债列示，以及子公司闽台龙玛公司本期偿还长期借款2,800万元等影响。

P.递延所得税负债的变动，主要是期末持有兴业证券等股票的公允价值变动影响。

Q.其他综合收益的变动主要是公司持有兴业证券等股票的公允价值变动影响。

R.未分配利润增加4,409万元，主要系报告期实现归属母公司净利润8,404.4万元及按2017年度股东大会决议分配股利3,995.5万元的影响。

3.1.3现金流量的变动情况分析

■

A.经营活动产生现金流量净额较上年同期增加13,135万元，主要是受公司产品销售的增加以及产品销售货款回收周期、以汇票结算货款等影响，销售商品、提供劳务收到的现金增加23,048万元；收到的税费返还及其他与经营活动有关的现金增加3,584万元；公司商品采购汇票支付比例减少以及受采购金额增加影响，购买商品、接受劳务支付的现金增加11,839万元；受公司所得税预缴清缴以及增值税等影响，本期支付的各项税费同比减少1,114万元；支付给职工以及为职工支付的现金和支付其他与经营活动有关的现金增加2,772万元等。

B.投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少5,083万元。主要系本期母公司投资厦门会同鼎盛支付投资款1,954万元；而上年同期通过二级市场增持兴业证券股票增加投资支出6,684万元、投资购买子公司三齿公司的少数股权支出431万元、投资厦门会同鼎盛支付投资款475万元；本期整体投资所支付的现金同比减少5,720万元。受募投项目以及子公司闽台龙玛公司固定资产投资影响，本期购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少1,028万元。上年同期全资子公司金昌龙公司与华安县土地收购储备中心签订土地收储协议，有偿出让金昌龙公司持有的四宗国有建设用地使用权，收回款项2,127万元，本期收回投资所收到的现金同比减少2,569万元；同时受滚动投资结构性存款等理财产品等影响，本期其他与投资活动有关的现金净流入同比增加963万元；

C.筹资活动产生现金流量净额较上年同期减少14,863万元，主要是本期母公司偿还中国银行的短期借款5,000万元，以及偿还进出口银行100万元的借款本金，子公司闽台龙玛公司偿还2,800万元的长期借款，合计本期偿还债务支付的现金7,900万元，比上年同期偿还债务支付的现金24,910万元减少17,010万元。本期母公司新增取得中国银行5,000万元的短期借款、招商银行2,000万元借款，本期取得借款收到的现金7,000万元，比上年同期取得借款收到的现金39,000万元减少32,000万元。

3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□适用 √不适用

3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用

3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

公司名称 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司

法定代表人 曾凡沛

日期 2018年10月26日

证券代码：600592 证券简称：龙溪股份 编号：2018-027

福建龙溪轴承（集团）股份有限公司

七届八次董事会决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。

福建龙溪轴承（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）七届八次董事会会议通知于2018年10月22日以书面形式发出，会议于2018年10月26日以通讯表决方式召开；应到董事9人，实到董事9人，会议程序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。经表决，审议通过以下决议：

1、公司2018年第三季度报告全文及正文，具体详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）；

表决结果： 9票赞成、0票反对、0票弃权。

2、关于公司董事长及高级管理人员2017年度薪酬的议案；

根据漳州市国资委及《公司董事长、经理班子年薪方案》的有关规定，公司董事长、经理班子的薪酬由基本年薪、绩效年薪、任期激励收入三部分构成，其中任期激励收入须留待任期届满后统一考核评价确定，现将公司董事长及高级管理人员2017年度薪酬方案修订如下：

■

表决结果： 9票赞成、0票反对、0票弃权。

特此公告。

福建龙溪轴承（集团）股份有限公司

董 事 会

二○一八年十月二十六日

证券代码：600592 证券简称：龙溪股份 编号：2018-028

福建龙溪轴承（集团）股份有限公司

七届六次监事会决议公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。

福建龙溪轴承（集团）股份有限公司七届六次监事会会议通知于2018年10月22日以书面形式发出，会议于2018年10月26日以通讯表决方式召开，应到监事5人，实到监事5人，会议程序符合《中华人民共和国公司法》和公司章程的规定。经表决，均以5票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过以下议案：

一、公司2018年第三季度报告全文及正文。

监事会对2018年第三季度报告全文及正文进行认真审核，一致认为：

1、公司2018年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

2、公司2018年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息从各个方面真实地反映出公司2018年第三季度的财务状况、经营成果和现金流量等事项；

3、在提出本意见前，监事会未发现参与季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为；

4、我们保证《公司2018年第三季度报告全文及正文》所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

二、关于公司董事长及高级管理人员2017年度薪酬的议案。

特此公告。

福建龙溪轴承（集团）股份有限公司

监 事 会

二○一八年十月二十六日

公司代码：600592 公司简称：龙溪股份

福建龙溪轴承（集团）股份有限公司

2018年第三季度报告