中远海运发展股份有限公司

一、重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人孙月英、主管会计工作负责人林锋及会计机构负责人（会计主管人员）李蓉保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化

2.1主要财务数据

单位：元 币种：人民币

■

非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

■

2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

■

2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

□适用 √不适用

三、重要事项

3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

1.本报告期末货币资金较期初减少48.26%，主要是本报告期内处置子公司财务公司所致；

2.本报告期末交易性金融资产较期初减少100%，主要是本报告期内处置子公司财务公司所致；

3.本报告期末应收票据及应收账款较期初增加113.87%，主要是本报告期内集装箱制造业务和船舶租赁业务应收款项增加所致；

4.本报告期末预付款项较期初减少89.67%，主要是本报告期内预付造箱钢材款减少所致；

5.本报告期末一年内到期的非流动资产较期初增加35.46%，主要是本报告期内融资租赁业务规模持续扩大所致；

6.本报告期末发放贷款和垫款较期初减少100%，主要是本报告期内处置子公司财务公司所致；

7.本报告期末可供出售金融资产较期初减少100%，主要是本报告期内执行新金融工具会计准则所致；

8.本报告期末新增其他非流动金融资产，主要是本报告期内执行新金融工具会计准则所致；

9.本报告期末递延所得税资产较期初增加49.49%，主要是本报告期内确认资产减值准备的递延所得税增加所致；

10.本报告期末其他非流动资产较期初减少100%，主要是期初对外投资款本期已转为长期股权投资所致；

11.本报告期末吸收存款及同业存款较期初减少100%，主要是本报告期内处置子公司财务公司所致；

12.本报告期末应付票据及应付账款较期初增加39.37%，主要是本报告期内使用银行承兑汇票增加所致；

13.本报告期末预收款项较期初增加104.92%，主要是本报告期内预收项目款增加所致；

14.本报告期末新增合同负债，主要是本报告期内执行新收入会计准则所致；

15.本报告期末应付职工薪酬较期初增加33.01%，主要是本报告期内公司员工增加，应付工资增加所致；

16.本报告期末应付分保账期较期初减少33.83%，主要是本报告期内保险代理业务应付账款减少所致；

17.本报告期期末一年内到期的非流动负债较期初增加32.35%，主要是长期借款将于明年到期，重分类至一年内到期的非流动负债所致；

18.本报告期末长期应付款较期初增加53.81%，主要是本报告期内融资租赁业务规模持续扩大所致；

19.本报告期末资本公积较期初减少333.39%，主要是本报告期内联营企业的其他权益减少所致；

20.本报告期末专项储备较期初减少61.52%，主要是本报告期内使用专项储备所致；

21.本报告期末一般风险准备较期初减少100%，主要是本报告期内处置子公司财务公司所致；

22.本报告期末少数股东权益较期初减少100%，主要是本报告期内处置子公司财务公司所致；

23.本报告期内利息支出同比增加63.91%，主要是本报告期内财务公司吸收存款利息支出增加所致；

24.本报告期内销售费用同比增加309.16%，主要是本报告期内集装箱制造业务扩张，仓储保管费用增加所致；

25.本报告期内资产减值损失同比减少100%，主要是本报告期内执行新金融工具会计准则所致；

26.本报告期内新增信用减值损失，主要是本报告期内执行新金融工具会计准则所致；

27.本报告期内其他收益同比增加298.25%，主要是本报告期内取得与日常活动有关的政府补助增加所致；

28.本报告期内公允价值变动收益同比减少205227.49%，主要是本报告期内执行新金融工具会计准则所持有的金融资产公允价值变动损失增加所致；

29.本报告期内资产处置收益同比增加419.07%，主要是本报告期内处置集装箱收益增加所致；

30.本报告期内权益法下可转损益的其他综合收益同比增加209.99%，主要是本报告期内联营企业其他综合收益增加所致；

31.本报告期内可供出售金融资产公允价值变动损益同比增加100%，主要是本报告期内执行新金融工具会计准则所致；

32.本报告期内现金流量套期储备同比增加580.09%，主要是本报告期内套期工具公允价值增加所致；

33.本报告期内外币财务报表折算差额同比减少222.26%，主要是本报告期内因汇率变动导致外币折算差额同比减少所致；

34.本报告期内客户存款和同业存放款项净增加额同比增加326.08%，主要是本报告期内吸收存款及同业存放规模增加所致；

35.本报告期内收到再保险业务现金净额同比减少100%，主要是本报告期内再保险业务减少所致；

36.本报告期内收取利息、手续费及佣金的现金同比增加30.66%，主要是本报告期内财务公司收取利息、手续费及佣金增加所致；

37.本报告期内收到的税费返还同比减少43.21%，主要是本报告期内收到的税收返还减少所致；

38.本报告期内客户贷款及垫款净增加额同比增加151.96%，主要是本报告期内财务公司发放贷款增加所致；

39.本报告期内存放中央银行和同业款项净增加额同比增加100%，主要是本报告期内财务公司存放中央银行和同业款项净增加额未发生变化所致；

40.本报告期内支付利息、手续费及佣金的现金同比增加34.26%，主要是本报告期内利息支出、手续费和佣金支出同比增加所致；

41.本报告期内支付的各项税费同比增加36.08%，主要是本报告期内支付相关税费增加所致；

42.本报告期内处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比减少86.46%，主要是本报告期内处置资产收回的现金同比减少所致；

43.本报告期内处置子公司及其他营业单位收到的现金净额同比减少100%，主要是本报告期内处置子公司未收到现金所致；

44.本报告期内收到其他与投资活动有关的现金同比减少100%，主要是本报告期内未收到其他与投资活动有关的现金所致；

45.本报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加33.56 %，主要是本报告期内购建资产支付的现金同比增加所致；

46.本报告期内支付其他与投资活动有关的现金同比增加10164.63%，主要是本报告期内处置子公司财务公司减少的现金；

47.本报告期内投资活动现金流出小计同比增加63.68%，主要是本报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金以及支付其他与投资活动有关的现金同比增加所致；

48.本报告期内投资活动产生的现金流量净额同比减少297.48%，主要是本报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金以及支付其他与投资活动有关的现金同比增加所致；

49.本报告期内吸收投资收到的现金同比减少100%，主要是上年同期财务公司吸收少数股东增资所致；

50.本报告期内新增发行债券收到的现金，主要是本报告期内完成资产支持证券发行所致；

51.本报告期内支付其他与筹资活动有关的现金同比增加82.83%，主要是本报告期内用于抵押质押借款的受限资金同比增加所致；

52.本报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比增加107.03%，主要是本报告期内完成资产支持证券发行和偿还债务所支付的现金减少所致；

53.本报告期内汇率变动对现金及现金等价物的影响同比增加231.70%，主要是本报告期内外币汇率变动所致；

54.本报告期内期初现金及现金等价物余额同比增加49.37%，主要是本报告期初资金较充裕。

3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

中远海发非公开发行A股股票项目正有序推进，公司于2017年7月12日向中国证监会递交公司本次非公开发行申报材料，于2017年7月19日取得受理函，于2017年9月12日取得中国证监会出具的一次反馈意见通知书，并已于2017年10月31日向中国证监会递交一次反馈意见回复申请文件。2018年9月底，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查二次反馈意见通知书》。

3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用

3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

公司名称 中远海运发展股份有限公司

法定代表人 孙月英

日期 2018年10月30日

公司代码：601866 公司简称：中远海发

2018年第三季度报告