深圳万润科技股份有限公司
第四届董事会第十九次会议决议公告
证券代码：002654 证券简称：万润科技 公告编号：2019-025号
深圳万润科技股份有限公司
第四届董事会第十九次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
深圳万润科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十九次会议通知于2019年2月23日以电子邮件方式发出，会议于2019年2月27日在深圳市福田区福华一路大中华国际交易广场东座1812-1816号会议室以现场与通讯相结合方式召开。会议应出席董事8人，实际出席董事8人（其中：董事长李志江、副董事长唐伟以通讯表决方式出席）。
会议由副董事长郝军先生主持，公司全体监事、财务总监苏成列席了会议。
本次会议的召开符合《公司法》、深圳证券交易所《股票上市规则》及公司《章程》的有关规定，会议决议合法有效。
二、董事会会议审议情况
（一）以8票同意、0票反对、0票弃权，审议通过《关于计提资产减值准备的议案》。
具体内容详见公司同日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的2019-027号《关于计提资产减值准备的公告》。
独立董事就该事项发表了独立意见，详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
三、备查文件
1、《第四届董事会第十九次会议决议》；
2、《独立董事关于第四届董事会第十九次会议有关事项的独立意见》。
特此公告。
深圳万润科技股份有限公司
董 事 会
二〇一九年二月二十七日
证券代码：002654 证券简称：万润科技 公告编号：2019-026号
深圳万润科技股份有限公司
第四届监事会第十一次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
深圳万润科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第十一次会议通知于2019年2月23日以电子邮件方式发出，会议于2019年2月27日在深圳市福田区福华一路大中华国际交易广场东座1812-1816号会议室以现场方式召开。会议应出席监事3人，实际出席监事3人。
会议由监事会主席蔡承荣女士主持，董事会秘书及财务总监列席了会议。
本次会议的召开符合《公司法》、深圳证券交易所《股票上市规则》及公司《章程》的有关规定，会议决议合法有效。
二、监事会会议审议情况
（一）以3票同意、0票反对、0票弃权，审议并通过《关于计提资产减值准备的议案》。
具体内容详见公司同日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的2019-027号《关于计提资产减值准备的公告》。
监事会认为：公司董事会审议本次计提资产减值准备的程序合法，依据充分，符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况，计提后能更公允地反映公司资产状况和经营成果，同意公司本次计提2018年度资产减值准备。
三、备查文件
《第四届监事会第十一次会议决议》
特此公告。
深圳万润科技股份有限公司
监 事 会
二〇一九年二月二十七日
证券代码：002654 证券简称：万润科技 公告编号：2019-027号
深圳万润科技股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
深圳万润科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年2月27日召开第四届董事会第十九次会议及第四届监事会第十一次会议，审议通过《关于计提资产减值准备的议案》。根据深圳证券交易所《股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，现将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
（一）本次计提资产减值准备的原因
根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》相关规定的要求，为了更加真实、准确地反映公司截止2018年12月31日的资产状况和财务状况，公司及子公司于2018年末对应收款项、存货、固定资产、商誉等资产进行了全面清查，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。
（二）本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期
经过公司及子公司对2018年末存在可能发生减值迹象的资产，拟计提各项资产减值准备115,280.01万元，明细如下表：
■
本次计提资产减值准备拟计入的报告期间为2018年1月1日至2018年12月31日。
二、单项计提资产减值准备的具体说明
1、2018年度公司拟计提的应收账款减值准备金额为9,440.97万元，占公司2017年度经审计的归属于上市公司股东的净利润绝对值的比例69.35%。应收账款期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备。
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项。单项金额超过100万元的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。如无客观证据表明其发生了减值的，则并入正常信用风险组合采用账龄分析法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项。①无信用风险组合。如无客观证据表明其发生了减值的，不计提坏账准备。②正常信用风险组合。按账龄划分的信用风险特征组合减值测试期末根据应收款项不同账龄的计提比例进行减值测试。账龄在1年以内（含1年）的按5%计提；账龄在1-2年的按10%计提；账龄在2-3年的按30%计提；账龄在3-4年的按50%计提；账龄在4-5年的按80%计提；账龄在5年以上按100%计提。
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项。有客观证据表明其很有可能形成损失的，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
根据《企业会计准则》及公司相关会计制度对公司应收账款减值测试后，预计该项资产未来可收回金额低于账面价值，故计提减值准备9,440.97万元。
2、2018年度公司拟计提的商誉减值准备金额为101,136.19万元，占公司2017 年度经审计的归属于上市公司股东的净利润绝对值的比例742.94%，公司商誉形成情况如下：
公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
公司以2018年12月31日为基准日对商誉涉及的资产组进行减值测试，预测各资产组的可回收金额，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。根据测算公司本期拟计提商誉减值准备101,136.19万元。
三、本次计提资产减值准备事项履行的审批程序
本次计提资产减值准备事项已经公司第四届董事会第十九次会议及第四届监事会第十一次会议审议通过，独立董事对该事项发表了独立意见。
四、本次计提资产减值准备对公司的影响
公司本次计提资产减值准备将导致本公司合并财务报表资产减值损失增加115,280.01万元，公司2018年度合并财务报表利润总额减少115,280.01万元。
公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。具体情况可以参阅公司届时披露的年度报告。
五、董事会关于本次计提资产减值准备合理性的说明
董事会认为：本次计提2018年度资产减值准备事项是按照《企业会计准则》和其他有关法规进行的，符合谨慎性原则，计提依据充分。计提减值准备后，2018年度财务报表能更加公允地反映截至2018年12月31日公司财务状况、资产价值和2018年度的经营业绩，使公司的会计信息更加真实可靠，更具合理性，因此同意本次计提资产减值准备事项。
六、独立董事关于计提资产减值准备的独立意见
独立董事认为，公司本次计提资产减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》以及公司会计政策等相关规定，能客观公允反映公司截至2018年12月31日的财务状况、资产价值及2018年度的经营成果，且公司本次计提资产减值准备符合公司的整体利益，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情况。因此，我们同意公司计提2018年度资产减值准备。
七、监事会关于计提资产减值准备的意见
经审议，监事会认为：公司董事会审议本次计提资产减值准备的程序合法，依据充分，符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况，计提后能更公允地反映公司资产状况和经营成果，同意公司本次计提2018年度资产减值准备。
八、备查文件
1、《第四届董事会第十九次会议决议》；
2、《第四届监事会第十一次会议决议》；
3、《独立董事关于第四届董事会第十九次会议有关事项的独立意见》。
特此公告。
深圳万润科技股份有限公司
董 事 会
二〇一九年二月二十七日
证券代码：002654 证券简称：万润科技 公告编号：2019-028号
深圳万润科技股份有限公司
2018年度业绩快报
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：本公告所载2018年度（以下简称“报告期”）的财务数据仅为初步核算数据，已经深圳万润科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。
一、2018年度主要财务数据和指标
单位：人民币元
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注：编制合并报表的公司应当以合并报表数据填列。
二、经营业绩和财务状况情况说明
2018年度，公司实现营业总收入4,584,586,468.96元，较上年同期增长50.70%；营业利润-941,794,484.30元，较上年同期下降647.61%；利润总额-956,353,350.08元，较上年同期下降643.29%；归属于上市公司股东的净利润-975,147,997.30元，较上年同期下降816.34%。截至2018年12月31日，公司总资产4,591,006,681.06元，较年初增加6.59%；归属于上市公司股东的所有者权益2,163,977,039.05元，较年初减少16.79%。
公司经营业绩下降的主要原因是：近几年来，公司通过外延并购和内生增长战略，基本完成LED和广告传媒的双主业战略布局，报告期内，战略重心转向内部整合，发挥协同优势，2018年度销售规模持续大幅增长。但由于经济环境和政策因素影响，公司从谨慎原则考虑，对部分子公司所形成的商誉计提大额的商誉减值，导致经营业绩比上年同期大幅度降低。
三、与前次业绩预计的差异说明
公司在2018年10月30日披露的《2018年第三季度报告全文》中对2018年度预计的经营业绩为：-30,000.00万元至-70,000.00万元。
公司本次业绩快报披露的经营业绩与前次业绩预计存在差异,主要原因为对部分子公司所形成的商誉计提的商誉减值增加所致。
四、备查文件
1、经公司现任法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的比较式资产负债表和利润表；
2、内部审计部门负责人签字的内部审计报告。
深圳万润科技股份有限公司
董 事 会
二〇一九年二月二十七日
