上海美特斯邦威服饰股份有限公司
第四届董事会第十四次会议决议公告
股票代码：002269 股票简称：美邦服饰 编号：临2019-009
上海美特斯邦威服饰股份有限公司
第四届董事会第十四次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
上海美特斯邦威服饰股份有限公司（以下简称“公司”）日前以书面和电子邮件方式向董事发出第四届董事会第十四次会议通知，会议于2019年2月27日在上海市浦东新区康桥东路800号公司会议室召开。本次会议应出席董事6人，实际出席董事6人，胡佳佳、胡周斌、张玉虎、单喆慜、沈福俊、郑俊豪参加了本次会议。会议召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由董事长胡佳佳女士主持，经出席会议的董事签署表决，会议一致通过并形成如下决议：
一、审议通过《关于2018年度计提资产减值准备的议案》
会议以6票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于2018年度计提资产减值准备的议案》。
根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》相关规定的要求，为更加真实、准确地反映公司截止2018年12月31日的财务状况，公司对2018年末的存货、应收账款、其他应收款及长期待摊费用等各项资产进行了全面清查。在清查的基础上，对资产的价值进行了充分的分析和评估，本着谨慎性原则，公司拟对存在减值迹象的资产计提减值准备，总额共计31,140.78万元。
相关详情可参见公司同期对外披露《关于2018年度计提资产减值准备的公告》（编号：临2019-011）。
二、审议通过《关于聘任公司内部审计机构负责人的议案》
会议以6票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于聘任公司内部审计机构负责人的议案》。同意聘任李丽琼女士为公司内部审计机构负责人，任期自董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满。简历见附件。
特此公告。
上海美特斯邦威服饰股份有限公司董事会
2019年2月27日
附件：简历
李丽琼：女，1981年出生，中国国籍，本科学历，毕业于北京师范大学法学专业。2008 年加入本公司，历任公司法律事务部主管、法律事务部总经理助理，法律事务部业务副总经理，现任本公司内部审计机构负责人。
股票代码：002269 股票简称：美邦服饰 编号：临2019-010
上海美特斯邦威服饰股份有限公司
第四届监事会第十二次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
上海美特斯邦威服饰股份有限公司（以下简称“公司”）日前以书面和电子邮件方式向监事发出第四届监事会第十二次会议通知，会议于2019年2月27日在上海市浦东新区康桥东路800号公司会议室召开。本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人，周涛、冯辉和蔡敏旭参加了本次会议。会议召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由监事长周涛先生主持，经出席会议的监事签署表决，会议一致通过并形成如下决议：
一、审议通过《关于2018年度计提资产减值准备的议案》
会议以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于2018年度计提资产减值准备的议案》。
监事会认为：公司本次按照《企业会计准则》及有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加充分、公允地反映公司的财务状况，公司董事会就该事项的决策程序符合相关法律法规的相关规定，监事会同意本次计提资产减值准备。
特此公告。
上海美特斯邦威服饰股份有限公司监事会
2019年2月27日
股票代码：002269 股票简称：美邦服饰 编号：临2019-011
上海美特斯邦威服饰股份有限公司
关于2018 年计提资产减值
准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
上海美特斯邦威服饰股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年2月27日召开了第四届董事会第十四次会议和第四届监事会第十二次会议，会议分别审议通过了《关于2018年度计提资产减值准备的议案》。根据相关规定，现将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
1、本次计提资产减值准备的原因
为真实反映公司截止2018年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，公司基于谨慎性原则，对公司及下属子公司的各类资产进行全面检查和减值测试，依据《企业会计准则》及公司会计政策等相关制度的规定，拟对公司截至2018年12月31日合并会计报表范围内有关资产计提相应的减值准备。本次计提资产减值准备的金额是公司财务部门的初步核算数据，未经会计师事务所审计。具体减值项目、金额以2018年度经会计师事务所审计的财务报告为准。
2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和计入的报告期间
经过公司及下属子公司对2018年末存在可能发生减值迹象的资产，范围包括存货、应收账款、其他应收款及长期待摊费用等，进行全面清查和资产减值测试后，拟计提2018年度各项资产减值准备31,140.78万元，具体明细如下：
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3、本次计提资产减值准备的审批程序
本次计提资产减值准备事项，已经公司第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第十二次会议审议通过。
二、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备的范围主要为应收账款、存货及长期待摊费用。计提各项资产减值准备合计31,140.78万元，考虑所得税影响后，将减少2018年度归属于母公司所有者的净利润31,009.50万元，相应减少2018年末归属于母公司所有者权益31,009.50万元。
本次资产减值准备的计提不影响公司于2018年10月25日对外披露的《上海美特斯邦威服饰股份有限公司2018年第三季度报告》中对公司2018年度经营业绩的预计。公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。
三、本次计提资产减值准备的依据、数额和原因说明
1、存货减值准备计提依据、方法和原因说明
本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
本公司的存货主要是服饰库存商品及少量原材料，其可变现净值随着库龄增加而降低，因此结合本公司实际销售情况和历史数据，着重考虑各渠道销售单价及数量，对不同库龄的存货相应计提减值准备。计提存货跌价准备时，原材料按类别计提，库存商品按单个存货项目计提。
2、应收账款减值准备计提依据、方法和原因说明
本公司应收账款减值准备为按照个别认定法根据应收款项可收回性判断计提。
本年计提应收账款减值准备主要是由于部分加盟商关闭市场及部分商场专柜经营困难，收回前期应收货款可能性较低，因此计提减值准备。
其他应收款减值准备变动主要由于以前年度对公司为个别加盟门店的代垫装修与租金等款项计提的坏账，在本年度收回一部分，因此该部分已计提的减值准备转回。
3、长期待摊费用减值准备计提依据、方法和原因说明
公司新增渠道发生了大量店铺装修费用，计入长期待摊费用科目进行摊销。年末，管理层对该部分装修相关的长期资产进行了可回收性及减值迹象分析。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。如果部分直营店铺提前关闭或者经营业绩不佳，则以前的装修形象可继续利用或变现可能性较小，尚未摊销部分的公允价值减去处置费用后的净额接近于零。因此本公司在对装修费进行减值测试时，对资产的可收回金额的估计是基于资产预计未来现金流量的现值。
四、董事会审计委员会关于计提资产减值准备的合理性说明
公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况并经资产减值测试后基于谨慎性原则而作出的，计提资产减值准备依据充分。计提资产减值准备后，公司2018年度财务报表能够更加公允地反映截止2018年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。
五、监事会意见
公司本次按照《企业会计准则》及有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加充分、公允地反映公司的财务状况，公司董事会就该事项的决策程序符合相关法律法规的相关规定，监事会同意本次计提资产减值准备。
六、独立董事意见
公司本次计提资产减值准备采用稳健的会计原则，依据充分合理，决策程序合法合规，符合《企业会计准则》和相关规章制度，能客观公允反映公司截止2018年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果；且公司本次计提资产减值准备符合公司的整体利益，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情况。我们同意本次计提资产减值准备。
七、备查文件
1、公司第四届董事会第十四次会议决议
2、公司第四届监事会第十二次会议决议
3、公司独立董事关于2018年度计提资产减值准备事项的独立意见
4、公司董事会审计委员会关于2018年度计提资产减值准备合理性的说明
特此公告。
上海美特斯邦威服饰股份有限公司
董事会
2019年2月27日
股票代码：002269 股票简称：美邦服饰 编号：临2019-012
上海美特斯邦威服饰股份有限公司
2018年度业绩快报
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
特别提示：
本公告所载2018年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。
一、2018年度主要财务数据和指标
单位：人民币万元
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二、经营业绩和财务状况说明
报告期内公司实现营业收入766,473.24万元，较上年同期增长18.42%；营业利润5,640.19万元，较上年同期增长118.46%；实现净利润4,290.86万元，较上年同期增长114.08%。随着公司持续推动品牌升级、产品升级、渠道升级、零售升级，公司营业收入在2018年取得双位数增长，利润扭亏为盈。同时公司开展组织优化提升效率，整体费用率较2017年度下降4.59个百分点。
截至报告期末，公司总资产721,886.90万元，较年初增长9.12%；归属于上市公司股东的所有者权益288,024.22万元，较年初增长1.51%；归属于上市公司股东的每股净资产为1.15元，较年初增长1.77%。
三、与前次业绩预计的差异说明
本次业绩快报披露的经营业绩情况与公司于2018年10月25日在证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报及巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的《公司2018年第三季度报告》中的2018年全年业绩预计相符。
四、业绩泄漏原因和股价异动情况分析
截至本公告披露之时，不存业绩泄漏及股价异动的情形。
五、备查文件
1、经公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的比较式资产负债表和利润表
2、内部审计部门负责人签字的内部审计报告
特此公告。
上海美特斯邦威服饰股份有限公司董事会
2019年2月27日
