康欣新材料股份有限公司
2018年年度报告摘要
公司代码：600076 公司简称：康欣新材
一重要提示
1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。
2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3公司全体董事出席董事会会议。
4北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
5经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司2018年度实现净利润为-3,590,938.08元，2018年度计提盈余公积0.00元，2018年度实现的可供股东分配利润为-3,590,938.08元，加上年初未分配利润168,770,082.92 元，减去2018年度派发2017年度现金红利113,769,054.19元，2018年度末可供股东分配的利润为51,410,090.65元。根据《公司法》、《公司章程》有关利润分配的规定，拟定公司 2018年利润分配预案为：以分配日总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利0.2元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。以上预案须经2018年年度股东大会审议通过。
二公司基本情况
1公司简介
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2报告期公司主要业务简介
1.主要业务
公司主要从事集装箱底板等优质、新型木质复合材料的研发、生产和销售，木结构房屋设计、研发、生产和销售以及营林造林和优质种苗培育、销售。主要产品包括杨木复合集装箱底板、COSB 复合集装箱底板、环保板等各类优质、新型木质复合材料、装配式木结构房屋，以及速生杨种苗，石楠、雪松、桂花等多种绿化种苗及景观树等林产品。
2.经营模式
（1）优质、新型木质复合材料业务经营模式
A、采购模式
原材料主要为原木以及化工原料。原木主要购自康欣科技自有林地以及周边农户。化工原料尿素、三聚氰胺等原材料主要从市场随行就市采购。公司自有林地经营模式主要包括一次性买断经营权、承包土地经营等两种模式，共掌握了约120 万亩林地资源。同时，公司地处长江中下游江汉平原，系国内速生杨三大种植带之一，速生杨树资源丰富，就近采购，运输成本低、供应保障充分。故公司上游木质原材料供货具有可持续性。
B、生产模式
公司的高性能、高强度集装箱底板与环保民用板材业务通过以销定产与通用产品适当进行安全备货相结合的方式组织生产。 公司根据销售部已经签署的订单情况、与主要客户的沟通情况以及往年的生产销售状况和下游市场实际行情实行生产计划管理，各生产单位根据公司统一下达的月度计划组织生产，当月的生产计划根据月度销售订单在前一个月 25 日之前下达。生产单位制定具体的生产计划（包括产能、规格、质量指标等）和每天的生产进度安排，将生产任务落实到责任人，确保每个岗位和员工有明确的生产任务和岗位职责，按照作业指导书和操作规程完成订单。
C、销售模式
集装箱制造业的一般业务流程如下：
（A）箱东（货运公司和集装箱租赁公司）以点单的形式选定集装箱制造用的底板和钢材的供应商范围；（B）集装箱制造商在既定的供应商范围内，选定生产该批次产品所需要的供应商，并下达订单；（C）供应商在确定订单后，在约定的时间内将产品运送至制造商处，并完成相关的验收程序；（D）制造商验货后在商定的账期内支付相关款项。
（2）营林造林、优质种苗培育业务经营模式
公司（包括子公司康欣科技）依据营林造林地区的土地资源、自然交通条件以及速生树种的生物学特性，在保护当地生态环境和现有森林资源的条件下，科学合理地利用宜林地。营林造林主要采用一次性买断经营权、承包土地经营等模式，具体如下：
A、一次性买断经营权模式：即与农村集体经济组织或农户或法人签订林地、林木的流转协议，公司一次性支付出让金，取得林地长期经营权，一般 30 至 60 年，并享有林地使用权，林木的所有权和使用权。该种模式主要用于山林。
B、承包土地经营模式：公司通过与集体经济组织或者农户签署《工业原料林基地用地承包协议书》，在集体所有的宜林坡耕地上进行营林造林，承包期一般为 20-50 年，公司在承包期内按合同约定支付承包金， 负责筹措造林资金实施造林，并由公司享有林地使用权，林木所有权和使用权。公司速生杨丰产林建设主要采取的是承包土地，公司自己栽植管护的经营模式。
（3）装配式木结构房屋业务的经营模式
公司涉及的木结构房屋业务主要有直销模式和代理商（中间人）模式两种。
3.行业情况说明
集装箱行业情况：
（1）集装箱需求稳中有升。据《2018年中国集装箱行业报告》显示，2018年1-9月中国累计生产金属集装箱11175.3万立方米，产量累计增长10.1%，出口集装箱量同比增长22.5%；据德路里数据显示，2018年全球集装箱港口吞吐量预计达78.6亿标箱，同比增加5.3%。在全球集装箱航运市场呈现波动发展的态势下，集装箱需求量仍大有空间。
随着国内天然林采伐政策实行严格以及国外进口硬木的风险限制，生产环保要求逐年提升，传统小作坊企业难以克服技术与工艺的落后、环保不达标、成本高企，劣势不断凸显，生存空间将进一步被挤压，未来集装箱底板行业格局将进一步集中。
（2）全球集装箱航运市场呈现波动增长态势。2018年，世界经济总体延续增长态势，根据联合国《2018年世界经济形势与展望》数据，2018年和2019年经济增长预期也将稳定在3%左右。但二季度以来，受贸易保护主义的影响，全球贸易有所减弱，全球集装箱海运贸易量与世界经济高度相关，在全球经济贸易发展形势并不明朗的情况下，2018年全球集装箱海运贸易增速出现小幅下滑，据克拉克森数据显示，全年集装箱海运量为2.01亿TEU，年度增速4.5%；2018年度CCFI持续稳定在740～850点之间，平均值为818点。
（3）供给端整合继续发力，供需逐步恢复平衡。与集装箱需求量密切相关全球班轮行业整合力度不断加快，2018年4月1日，ONE正式开启运营；中远海运完成收购香港东方海外；法国达飞轮船完成了对芬兰集运物流公司Containerships的收购。一直由欧洲班轮公司占据绝对竞争优势市场格局被打破，中远海运集运已经取代达飞轮船成为全球第三大班轮公司，中国班轮公司的竞争力日益增强。在行业不断整合的背景下，全球集装箱航运市场的集中度进一步提高，根据法国海事咨询机构AXS-Alphaliner的统计，截至2018年12月底，全球前10大班轮公司运力集中度高达82.0%，较去年同期的77.3%又增加了4.7个百分点。
（4）多式联运发展迅速，成为集装箱行业新的增长点。作为我国第三方物流业中新兴的业务模式和内容，多式联运虽在起步阶段，但发展迅速，市场容量增加较快。以海铁联运为例， 2014-2017 年，海铁联运箱在我国主要港口的吞吐量年均复合增长率达到 22.57%。目前，主要港口疏港公路和铁路集装箱中心站基本建成， 6 条集装箱铁水联运示范通道建设不断深入，首批 16 个多式联运示范工程建设全面启动；铁总公司规划争取 3 年内全路建成 2,000 个集装箱货场，并发展自备空箱堆存业务，与船运公司合作建立还箱点，吸引海运箱上路运输；发改委规划到 2018年，全国 80%左右的主要港口和大型物流园区引入铁路， 到 2020 年， 铁路集装箱装车比率提高至 15%以上。
3公司主要会计数据和财务指标
3.1近3年的主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
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3.2报告期分季度的主要会计数据
单位：元 币种：人民币
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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
4股本及股东情况
4.1普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表
单位: 股
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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况
□适用 √不适用
5公司债券情况
√适用 □不适用
5.1公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
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5.2公司债券付息兑付情况
□适用√不适用
5.3公司债券评级情况
√适用 □不适用
本期债券拟发行总额不超过3亿元，评级结果为AA，该级别反映了本期债券安全性很高，违约风险很低。
5.4公司近2年的主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
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三经营情况讨论与分析
1报告期内主要经营情况
2018年度，公司实现营业收入228,951.31万元，同比增加25.93%；实现归属于上市公司股东的净利润46,758.76万元，同比增加0.27%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润44,043.06万元，同比减少3.09%。
2导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
3面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
4公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2018年度及以后期间的财务报表。
本公司执行财会〔2018〕15号的主要影响如下：
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5公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
6与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
√适用□不适用
（1）本期合并财务报表范围
本期财务报表合并范围包括公司及公司的全资一级子公司湖北康欣新材料科技有限责任公司、嘉善新华昌木业有限公司，全资二级子公司湖北康欣科技开发有限公司、湖北康欣投资管理有限公司和控股二级子公司湖北天欣木结构房制造有限公司，详见附注九“在其他主体中的权益”。
（2）本期合并财务报表范围变化情况
本期合并财务报表范围无变化。详见本附注“八、合并范围的变更”。
