广东世运电路科技股份有限公司

（上接61版）

■

除上述条款修订外，《公司章程》其他条款不变。

三、生效时间

公司第二届董事会将于本年5月到期，届时公司将进行董事会换届并选举产生第三届董事会。自股东大会批准后，本次对董事会成员人数的调整的生效时间为本年5月董事会换届之时，相应的《公司章程》的修改也在那时进行。

四、对公司的影响

此次调整公司董事会成员人数，充分考虑了公司治理的实际情况，有利于优化公司治理结构、提高公司董事会决策效率。本次调整后董事会成员人数符合《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的相关规定，不存在损害公司和股东利益特别是中小股东利益的情形。

公司独立董事对本事项发表了同意意见。

本次调整公司董事会成员人数并相应修订《公司章程》相关条款的事项尚需提交股东大会审议。

特此公告。

广东世运电路科技股份有限公司董事会

2019年4月9日

证券代码：603920 证券简称：世运电路 公告编号：2019-017

广东世运电路科技股份有限公司

关于使用募集资金对子公司增资的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

拟增资企业名称：鹤山市世安电子科技有限公司（以下简称：“世安电子”）；

增资金额：使用募集资金人民币70,000万元向募投项目实施主体世安电子进行增资；

本次增资事项不构成关联交易和重大资产重组事项；

本次增资事项尚需提交股东大会审议；

特别风险提示：本次公司对子公司增资不会增加公司经营风险。

一、本次增资的基本情况

经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可〔2017〕351号文批准，广东世运电路科技股份有限公司首次向社会公众发行8,880万股人民币普通股（A股），发行价格为15.08元/股，募集资金总额133,910.40万元，募集资金净额125,749.18万元。2017年4月20日天健会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行了验资并出具了《验资报告》（天健验【2017】3-34号）。

根据公司《首次公开发行股票招股说明书》，公司本次发行募集资金将用于投入以下项目，不足部分由公司自筹解决：

单位：万元

■

世安电子是公司的全资子公司，是公司首次公开发行股份募集资金投资项目实施主体。公司直接及间接合计持有世安电子100%股权，截至2018年12月31日，公司已以往来款形式拨付世安电子合计63,422.81万元募集资金用于“年产200万平米/年高密度互连积层板、精密多层线路板项目”的前期投入。

为推进募投项目，公司根据世安电子目前经营和未来发展实际情况，拟以人民币70,000万元对世安电子进行增资（其中包括公司已以往来款形式拨付世安电子用于项目前期投入的63,422.81万元募集资金），其中人民币8,000万元计入注册资本，62,000万元计入资本公积。增资完成后世安电子注册资本将由人民币22,000 万元增至人民币30,000万元，控股股东与实际控制人未发生变更。

二、董事会审议情况

2019年4月9日召开的公司第二届董事会第十九次会议以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于使用募集资金对子公司增资》的议案,同意公司以人民币70,000万元对世安电子进行增资，其中人民币8,000万元计入注册资本，62,000万元计入资本公积；增资后世安电子注册资本将调整为人民币30,000万元。

本次增资事项尚须提交公司股东大会审议。

三、本次增资不涉及关联交易，也不属于重大资产重组事项。

四、增资对象基本情况

（一）增资前基本情况

公司名称: 鹤山市世安电子科技有限公司

公司类型: 有限责任公司（台港澳与境内合资）

统一社会信用代码：914407840506946888

住所：鹤山市共和镇铁岗居委会

法定代表人：佘英杰

注册资本：贰亿贰仟万元人民币

成立日期：2012年07月24日

营业期限：长期

经营范围：生产经营线路板（含高密度互连积层板、柔性线路板）及混合集

成电路。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

（二）增资前后的股权架构

本次增资的资金来源为世运电路的募集资金（其中包括公司已以往来款形式拨付世安电子用于项目前期投入的63,422.81万元募集资金），增资前后世安电子的股权结构如下：

■

注：世运电路科技为公司全资子公司。

五、本次增资对上市公司的影响

（一）本次增资是为了推进募投项目实施，系根据募投项目的实施主体实际经营需要，募集资金的使用方式、用途等未发生变更，符合募集资金的使用规范；将有利于公司扩大产能,提高自动化生产水平，提升公司产品档次、提高品牌知名度和市场影响力，符合公司发展战略及主营业务发展方向。不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。

（二）本次增资完成后，世安电子实际控制人未发生变更，没有新增关联交易、同业竞争。本次增资完成后，公司合并报表范围没有发生变更。

六、投资的风险分析

本次增资，符合公司发展的需要及股东的利益。同时，本次增资的资金来源为公司的募集资金，投资后不会对公司的经营业绩产生不良影响。

七、专项意见说明

1、监事会意见：

公司于2019年4月9日召开第二届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金对子公司增资的议案》，并发表意见如下：

公司的子公司世安电子为公司募投项目的实施主体，公司在公开发行股票募集资金到位的情况下，通过对子公司增资的方式来实施募集资金的投入，符合公司公开发行股票的相关安排，有利于稳步推进募集资金项目，增强公司竞争力和盈利能力，确保公司持续快速发展。本次增资符合募集资金使用计划, 不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。公司监事会同意公司使用募集资金对子公司进行增资。

2、独立董事意见：

公司独立董事对使用募集资金对世安电子增资发表独立意见如下：

（1）公司用募集资金对子公司鹤山市世安电子科技有限公司增资，符合中国证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资金存放与使用的相关规定，不存在变相变更募集资金用途或违规使用募集资金等情形。

（2）本次增资事宜不构成关联交易及重大资产重组，也不存在占用公司自有资金的情形，未影响公司的独立性。

（3）本次增资事项有利于公司的长远发展。我们同意本次使用募集资金向子公司进行增资。

3、保荐机构金元证券股份有限公司意见：

保荐机构核查意见本保荐机构经核查后认为：经审慎核查，世运电路本次使用募集资金对子公司世安电子增资，符合首次公开发行股票并上市之募投项目实施主体和实施方式的需要，符合《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等相关规定，且履行了必要的法律程序，不影响募集资金投资项目的正常实施，不存在改变募集资金投向的情形。

基于以上意见，保荐机构对世运电路本次使用募集资金对子公司世安电子增资事项无异议。

八、附件

1、广东世运电路科技股份有限公司第二届董事会第十九次会议决议

2、广东世运电路科技股份有限公司第二届监事会第十五次会议决议

3、世运电路独立董事关于第二届董事会第十九次会议相关事项的事前认可及独立意见

4、金元证券股份有限公司关于广东世运电路科技股份有限公司使用募集资金对子公司增资之保荐机构核查意见

特此公告

广东世运电路科技股份有限公司董事会

2019年4月9日

证券代码：603920 证券简称：世运电路 公告编号：2019-018

广东世运电路科技股份有限公司关于使用

部分闲置募集资金进行现金管理的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 广东世运电路科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）在确保不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过50,000万元人民币的暂时闲置募集资金购买期限不超过12个月的安全性高、流动性好、保本型约定存款或理财产品。在决议有效期内公司可根据理财产品期限在可用资金额度内滚动使用。

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可〔2017〕351号文批准，广东世运电路科技股份有限公司首次向社会公众发行人民币普通股8,880万股人民币普通股（A股），发行价格为15.08元/股，募集资金总额133,910.40万元，扣除发行费用8,161.22万元后，募集资金净额125,749.18万元,2017年4月20日天健会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行了验资并出具了《验资报告》（天健验【2017】3-34号）。

截止2018年末累计投入募集资金69,993.68万元，其中：累计补充流动资金16,000万元，“年产200万平方米/年高密度互连积层板、精密多层线路板项目”累计投入53,993.68万元；截止2018年末，募集资金余额60,227.72万元。

二、本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的基本情况

为提高募集资金使用效率，创造最大的经济效益，拟使用部分暂时闲置的募集资金进行现金管理。即确保不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，拟使用不超过50,000万元的暂时闲置募集资金购买期限不超过12个月的安全性高、流动性好、保本型约定存款或理财产品。具体内容如下：

1、投资目的：最大限度地提高公司闲置募集资金的使用效率，为公司和股东谋取较好的投资回报。

2、投资额度：公司拟使用不超过50,000万元的闲置募集资金进行低风险保本型约定存款或理财产品投资。在上述额度内，资金可以滚动使用。

3、投资品种：为控制风险，投资品种为低风险、期限不超过12个月的保本型约定存款或理财产品。投资的产品必须符合：安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；流动性好，不影响募集资金投资计划正常进行；不得质押。

4、投资期限：自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，公司可在上述额度及期限内滚动使用投资额度。

5、实施方式：公司董事会授权总经理行使该项投资决策权并签署相关合同，包括但不限于：选择合理专业理财机构、明确投资理财金额、期间、选择理财产品品种、签署合同及协议等。公司财务部负责具体实施。上述理财产品不得用于质押，且及时报上海证券交易所备案并公告。

6、风险控制措施：

（1）公司将严格遵守审慎投资原则，投资期限不超过一年（含一年）的保本型投资产品。

（2）公司将实时分析和跟踪产品的净值变动情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。

（3）公司财务必须建立台账对短期理财产品进行管理，建立健全完整的会计账目，做好资金使用的账务核算工作。

（4）公司内部审计部门对资金使用情况进行日常监督，并定期对相关投资产品进行全面检查。

（5）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以

聘请专业机构进行审计。

7、信息披露：公司将及时披露现金管理投资产品买入情况，并在定期报告中披露报告期内低风险短期理财产品投资及相应的损益情况。

三、审议程序

公司第二届董事会第十九次会议审议了《世运电路关于使用部分闲置募集资金进行现金管理》的议案，同意公司使用不超过50,000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，自董事会通过之日起12个月内有效。公司独立董事发表了同意的独立意见。

四、专项意见

（一）独立董事的独立意见

（1）在保证资金安全和流动性的前提下，公司拟使用暂时闲置募集资金进行低风险理财，有利于提高闲置募集资金的使用效率，提高投资回报；

（2）公司拟用于投资理财的募集资金主要用于安全性高、流动性好、保本型约定存款或理财产品，风险较低，收益相对稳定；

（3）公司已经建立了较为完善的内部控制制度与体系，并制定了募集资金管理制度，能够有效的控制投资风险，确保资金安全；

（4）公司本次使用暂时闲置募集资金进行低风险投资理财，没有与募集资金的用途相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，也不存在变相改变募集资金投向、损害公司股东利益的情形，符合中国证监会、上海证券交易所制定的有关法律法规以及公司内部募集资金管理制度的规定，符合公司和全体股东的利益；

（5）公司使用部分闲置募集资金进行低风险投资理财已经按照相关法律法规及《公司章程》的相关规定履行了审批程序。

综上，我们同意公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，并将该议案提交股东大会审议。

（二）监事会审核意见

监事会认为：公司利用部分闲置募集资金进行现金管理，有利于提高资金使用效率，符合公司及全体股东的利益。不存在损害公司和投资者利益的情形。相关审批程序符合法律法规及《公司章程》的规定。

（三）保荐机构核查意见

本次以部分闲置的募集资金进行现金管理，其投资的产品须符合安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺以及流动性好，不影响募集资金投资计划正常进行等相关规定；该事项已经公司董事会审议通过，监事会和独立董事发表了明确同意意见；符合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关法律法规规定。该募集资金使用计划有利于提高募集资金使用效率，能够获得一定的投资效益，符合全体股东利益。因此，保荐机构同意世运电路本次以部分暂时闲置的募集资金进行现金管理。

五、公司前期使用闲置募集资金进行现金管理的情况

公司于 2018 年4月24日召开第二届董事会 2018 年第一次定期会议，审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理》的议案。公司在确保不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，使用不超过 60,000 万元的暂时闲置募集资金购买期限不超过 12个月的安全性高、流动性好、保本型约定存款或理财产品。自董事会审议通过之日12个月内有效，公司可在上述额度及期限内滚动使用。公司独立董事、公司监事会及保荐机构金元证券对该事项均发表了同意意见。

2018年度，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理均为保本型理财产品，且均不存在关联交易，具体情况如下：

单位：万元 币种：人民币

■

六、备查文件

1、第二届董事会第十九次会议决议；

2、第二届监事会第十五次会议决议；

3、世运电路独立董事关于第二届董事会第十九次会议相关事项的事前认可及独立意见；

4、金元证券股份有限公司关于广东世运电路科技股份有限公司使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见。

特此公告

广东世运电路科技股份有限公司董事会

2019年4月9日

证券代码：603920 证券简称：世运电路 公告编号：2019-019

广东世运电路科技股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 2019年4月9日，广东世运电路科技股份有限公司（以下简称“公司”）召开了第二届董事会第十九次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。执行财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会【2018】15号）仅对财务报表列示产生影响，对公司总资产、净资产及经营成果状况不存在实质性影响。

一、会计政策变更概述

财政部于2018年6月15日修订并发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制财务报表。

财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号一一关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号一一关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号一一关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号一一关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。

公司第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十五次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，批准公司按照上述会计准则及通知的相关规定执行。公司独立董事对该议案表示了明确同意的意见。

二、会计政策变更的内容及对公司的影响

本次会计政策变更对公司财务报表产生的影响如下：

（一）《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的影响

1、将“应收账款”与“应收票据”合并为“应收票据及应收账款”列示；

2、将“应收利息”及“应收股利”归并入“其他应收款”列示；

3、将“固定资产清理”归并入“固定资产”列示；

4、将“工程物资”并入“在建工程”列示；

5、将“专项应付款”并入“长期应付款”列示；

6、新增“研发费用”报表科目，“研发费用”不再在“管理费用”科目核算；

7、新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目，在“财务费用”项目下增加“其中：利息费用”和“利息收入”明细项目。

（二）《企业会计准则解释第9号一一关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号一一关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号一一关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号一一关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》的影响：

公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。

三、独立董事、监事会意见

公司独立董事认为：本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的规定进行合理变更及调整，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。相关决策程序符合相关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司实施本次会计政策变更。

公司监事会经审议认为：本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的规定进行合理变更及调整，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司实施本次会计政策变更。

特此公告。

广东世运电路科技股份有限公司董事会

2019年4月9日