(上接21版)

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5.2信托资产

5.2.1信托项目资产负债汇总表

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5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表

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6、会计报表附注

6.1年度会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法发生的变化。

报告年度会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。

6.2或有事项说明

截至2018年12月31日止，本公司无需要披露的重大或有事项。

6.3重要资产转让及其出售的说明

本公司2018年未发生重要资产的转让。

6.4会计报表中重要项目的明细资料（以下为母公司口径）

6.4.1固有资产经营情况

6.4.1.1按信用风险五级分类结果披露信用风险资产的期初、期末数

表6.4.1.1（单位：万元）

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注：不良资产合计=次级类+可疑类+损失类

6.4.1.2各项资产减值损失准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销、期末数

表6.4.1.2（单位：万元）

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注：公司于以前年度对华宝证券的长期股权投资计提了7,066.23万减值准备，根据目前华宝证券的经营情况，实际该项长期股权投资已不存在减值迹象。

6.4.1.3固有业务股票投资、基金投资、债券投资、股权投资等投资业务的期初数、期末数。

表6.4.1.3（单位：万元）

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6.4.1.4固有长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益比例、主要经营活动及投资收益情况等。

表6.4.1.4（单位：万元）

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注：投资收益的口径为影响2018年损益的长期股权投资收益金额。

6.4.1.5固有贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等。

无。

6.4.1.6表外业务的期初数、期末数；按照代理业务、担保业务和其他类型表外业务分别披露。

无。

6.4.1.7公司当年的收入结构。

表6.4.1.7（单位：万元）

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注： 1、以上收入结构表为规定格式，故此处收入合计未含汇兑损益。

本年度公司（母公司口径）实现信托业务收入总额106,020.76万元，其中以手续费及佣金确认的信托业务收入金额90,323.91万元，以业绩报酬形式确认的信托业务收入（浮动报酬）金额15,842.19万元，无以其他形式确认的信托业务收入。

6.4.2披露信托资产管理情况

6.4.2.1信托资产的期初数、期末数。

表6.4.2.1（单位：万元）

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6.4.2.1.1主动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数。

表6.4.2.1.1（单位：万元）

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6.4.2.1.2被动管理型信托业务的信托资产期初数、期末数。

表6.4.2.1.2（单位：万元）

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6.4.2.2本年度已清算结束的信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。

本公司本年度终止的信托项目个数为352个，本金合计为5,714,955.08万元，加权平均实际年化收益率为5.40%。

6.4.2.2.1本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目个数、实收信托金额、加权平均实际年化收益率。

表6.4.2.2.1（单位:万元）

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6.4.2.2.2本年度已清算结束的主动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。

表6.4.2.2.2（单位：万元）

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6.4.2.2.3本年度已清算结束的被动管理型信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。

表6.4.2.2.3（单位：万元）

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6.4.2.3本年度新增的集合类、单一类和财产管理类信托项目个数、实收信托合计金额。

表6.4.2.3（单位：万元）

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6.4.2.4信托业务创新成果和特色业务有关情况

在资管新规和一系列监管政策的共同作用下，信托业管理资产规模增速和发展效益水平均出现回落趋势，同时信托资产结构不断优化、行业资本实力继续增强、主动管理能力持续提高，转型发展步伐更加坚定，信托业已经开始从高速增长阶段迈向高质量发展阶段。

公司结合自身禀赋，顺应市场变化，主动寻求转型，确认了在未来的发展方向和战略定位。公司实施“专业化发展和一体化管理”：确定“四大业务板块”及“五+α业务条线”的前台业务架构，以八大类信托业务开展各类信托业务，强化前台专业化发展能力；提升中后台一体化管理能力，实现公司在产品、资金、客户、信息等方面的统筹建设。

具体如下：

产业金融深度服务业务，聚焦供应链金融业务，包括围绕宝武集团（宝钢、武钢）的上下游供应商和客户开展材料贸易、服务类供应链金融业务；通过“强主体、强真实性、侧重工程节点要件”的模式，开展工程类应收账款业务。后续将拓展至城市新产业业务、城市不动产开发、资产盘活、资金理财等多方面，并积极参与钢铁业市场化并购和重组活动，以期培育和充分发挥完整金融供应商的角色。

国际业务，侧重于资产管理和架构搭建，加强主动管理能力，充分挖掘客户需求，拓展新渠道，完成国际业务的转型升级。从通道服务供应商，升级为海外产品组合供应商，通过优选海外投顾和海外资管产品，提升自身主动管理能力，丰富公司产品线。

家族信托业务，以积蓄客户和业务需求为目标，大力拓展外部机构合作方，推动股权信托、保险金信托、慈善信托等创新型信托，初步形成“家族业务生态圈”，构建起服务于家族客户的综合性财富管理平台。

6.4.2.5本公司履行受托人义务情况及因本公司自身责任而导致的信托资产损失情况。

本公司遵守信托法和信托文件对受托人义务的规定，为受益人的最大利益处理信托事务，管理信托财产时，恪尽职守，履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务，没有损害受益人利益的情况。本公司无因自身责任而导致的信托资产损失情况。

6.5关联方关系及其交易的披露

6.5.1关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等。

表6.5.1（单位：万元）

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注：“关联交易”定义应以《公司法》和《企业会计准则第36号-关联方披露》有关规定为准。

6.5.2关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等。

表6.5.2（单位：万元）

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6.5.3逐笔披露本公司与关联方的重大交易事项

6.5.3.1固有与关联方交易情况：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本期借方和贷方发生额汇总数、期末汇总数。

表6.5.3.1（单位：万元）

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6.5.3.2信托与关联方交易情况：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本期借方和贷方发生额汇总数、期末汇总数。

表6.5.3.2（单位：万元）

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6.5.3.3信托公司自有资金运用于自己管理的信托项目(固信交易)、信托公司管理的信托项目之间的相互（信信交易）交易金额，包括余额和本报告年度的发生额。

6.5.3.3.1固有与信托财产之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。

表6.5.3.3.1（单位：万元）

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注：以固有资金投资公司自己管理的信托项目受益权，或购买自己管理的信托项目的信托资产均应纳入统计披露范围。

6.5.3.3.2信托项目之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数。

表6.5.3.3.2（单位：万元）

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注：以公司受托管理的一个信托项目的资金购买自己管理的另一个信托项目的受益权或信托项下资产均应纳入统计披露范围。

6.5.4逐笔披露关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况。

本报告期公司无上述情况。

6.6会计制度的披露

本报告期公司固有业务（自营业务）及信托业务均执行2006版《企业会计准则》。

7、财务情况说明书

7.1利润实现和分配情况

根据公司2018年度的经营实绩，对2018年度利润进行如下分配：

1、当年利润总额：1,218,281,936.43元；

2、所得税费用：269,340,779.49元（已考虑纳税调整和递延税款）；

3、净利润：948,941,156.94元；

4、提取法定盈余公积金：94,894,115.69元；

5、按照《信托公司管理办法》规定，按照税后利润10%提取信托赔偿准备金94,894,115.69元；

6、按照《非银行金融机构外汇业务管理规定》规定，按照税后外汇利润的50%提取外汇资本准备金5,187,646.55元；

7、按照《金融企业准备金计提管理办法》、《银行信贷损失计提指引》规定，按照金融企业承担风险和损失的资产期末余额的1.5%扣除年初一般风险准备余额，提取一般风险准备，我司一般风险准备年初余额已足额提取，本年度不再计提；

8、2018年当年我司可供分配利润741,531,851.89元；

9、2018年当年合并报表归属于母公司所有者净利润1,062,744,174.65元。根据集团公司最新规定，按不低于2018年度合并报表归母净利润的50%实施利润分配，考虑到公司发展规划及业务拓展的需求，分配2018年利润531,372,087.33元。

综上，2018年分配利润531,372,087.33元，其中宝武集团520,744,645.58元，舟山股东10,627,441.75元。

7.2主要财务指标

表7.2

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注：资本利润率＝净利润/所有者权益平均余额×100%

人均净利润＝净利润/年平均人数

平均值采取年初、年末余额简单平均法。

公式为：a(平均)=（年初数＋年末数）/2

7.3对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项。

无。

8、特别事项揭示

8.1公司股东报告期内变动情况及原因。

报告期内，我司股东变动情况如下：

2018年4月24日，我司股东会作出决议，同意舟山市财政局将其持有的我司2%股权无偿划转至舟山市国有资产投资经营有限公司。2018年12月24日，上海银保监局向我司出具《上海银保监局关于核准华宝信托有限责任公司变更股权及调整股权结构的批复》（沪银保监复〔2018〕25号），核准舟山市国有资产投资经营有限公司受让舟山市财政局持有的我司2%股权。

2019年2月2日完成工商变更登记后，原股东舟山市财政局不再持有我司股权，舟山市国有资产投资经营有限公司持有我司2%股权。

8.2董事、监事及高级管理人员变动情况及原因。

2018年2月，刘惠不再担任公司副总经理；

2018年5月，杨一鋆任公司总经理助理；

2018年7月，张轶任公司总经理。

根据《公司章程》第三十八条“董事由股东会选举或更换，任期三年”的规定，公司在2019年第一季度进行了董事会的换届工作。

2019年2月12日，公司股东会选举朱永红、张轶、孔祥清、王明东、李磊、赵欣舸（独立董事）、廖海（独立董事）、张续超（独立董事）为公司第七届董事会董事。职工董事 1 名，由职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。免去朱可炳、王波董事职务，免去林利军独立董事职务。新任董事朱永红、张轶、王明东、张续超（独立董事）、职工董事，自监管部门核准任职资格且发文后正式履职；

2019年2月13日，公司职工代表大会在上海市世纪大道100号52层现场召开。选举卢晓亮为公司职工董事；

2019年3月11日，公司收到上海银保监局关于核准张轶、王明东、卢晓亮任职资格的批复；

2019年3月15日，公司第七届董事会第一次会议以通讯方式召开。通过《关于选举董事长的议案》。选举朱永红为公司董事长，免去朱可炳董事长的职务；

2019年3月22日，公司收到上海银保监局关于核准张续超任职资格的批复；

2019年4月15日，公司收到上海银保监局关于核准朱永红任职资格的批复。

8.3变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项。

无。

8.4公司的重大诉讼事项。

报告期内，我司有信托项目项下发生了交易对手违约，我司作为受托人，为了积极维护受益人权益，已向法院提起了民事诉讼。

8.5本报告期内公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况。

无。

8.6银保监会及其派出机构对公司检查后提出整改意见的，应简单说明整改情况。

上海银监局（现为上海银保监局）根据银保监会《2018年现场检查计划》，于2018年3月至2018年7月期间，对我司开展了专项检查，重点为对我司银信合作业务进行抽查，并于2018年10月23日向我司出具了本次现场检查的书面意见，主要对我司部分银信合作业务提出了监管要求。我司已按要求制定并上报了整改方案，目前正在稳步推进实施中。

8.7本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面。

报告期内发布《华宝信托有限责任公司关于总经理变更的公告》，经华宝信托有限责任公司第六届董事会第三十次会议审议通过，聘请张轶先生担任公司总经理，披露时间为2018年7月27日，《上海证券报》84版。

8.8银保监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息。

无。

9、公司监事会意见

监事会认为，本报告期内，公司决策程序合法，内部控制制度较为完善，没有发现公司董事、经理和其他高级管理人员在执行公司职务时有违法违纪和有损公司及股东利益的行为。公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。