贵人鸟股份有限公司

（上接541版）

公司首次公开发行募集资金和非公开发行募集资金全部存放于募集资金专户管理，公司及保荐机构华创证券有限责任公司已与兴业银行股份有限公司晋江青阳支行、中国建设银行股份有限公司晋江分行、中国工商银行股份有限公司晋江分行、中国民生银行股份有限公司泉州分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称《三方监管协议》），《三方监管协议》与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，协议各方均按照三方监管协议的规定履行相关职责。

报告期末，公司募集资金在银行账户的存储情况如下：

单位:元

■

注：民生银行泉州分行账户于2019年1月2日销户。

四、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

本年度募集资金使用情况详见本公告第一部分“募集资金基本情况”，募集资金投资项目具体资金使用情况以及募投项目实际投资进度与投资计划差异详见附表1、附表2及附表3。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2014年4月7日公司召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集项目自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金1,366.88万元人民币。

2016年12月30日，公司召开第二届董事会第三十一次会议和第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意以非公开发行募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金9,235.10万元人民币。公司此次以募集资金置换预先投入的自筹资金，不存在变相改变公司募集资金用途的情形，不影响募集资金投资计划的正常进行，并且置换时间距离募集资金到账时间未超过6个月，符合监管的要求。

本期无募投项目先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2017年7月5日，公司召开第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议审议通过了《贵人鸟股份有限公司关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意将部分暂时闲置募集资金暂时用于补充流动资金，临时补充流动资金仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不通过直接或间接的安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等交易，金额不超过人民币12,000万元(含12,000万元),使用期限为自该董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2018年7月3日，公司已归还上述临时用于补充流动资金的募集资金，具体详见公司于2018年7月4日在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站上披露的《贵人鸟股份有限公司关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金公告》（公告编号：临2018-042）。

2018年7月3日，公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意将部分暂时闲置募集资金暂时用于补充流动资金，临时补充流动资金仅限用于与主营业务相关的生产经营使用，不通过直接或间接的安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等交易，金额不超过人民币12,000万元(含12,000万元),使用期限为自该董事会审议通过之日起不超过6个月，具体详见公司于2018年7月4日在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站上披露的《贵人鸟股份有限公司关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金公告》（公告编号：临2018-043）。

2018年10月15日，公司2018年第二次临时股东大会审议通过《关于首次公开发行股票募集资金投资项目终止或结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司使用首次公开发行募集资金账户中9,800万元用于临时补充流动资金，因募投项目终止或结项节余后，前述临时补充流动资金的9,800万元转为永久补充流动资金。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

本年度不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

2018年10月15日，公司2018年第二次临时股东大会审议通过《关于首次公开发行股票募集资金投资项目终止或结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，由于公司研发中心的基础条件满足现有的研发需求及项目实施进展缓慢，为提高募集资金使用效率，保证公司及股东的利益，公司决定终止募投项目“设计研发中心建设项目”，并将终止后节余的募集资金3,365.84万元用于永久性补充流动资金；晋江鞋生产基地智能化技术改造项目的实施已达到原定的目标，经审慎研究，公司对“晋江鞋生产基地智能化技术改造项目”进行结项，并将节余募集资金2,754.18万元永久补充流动资金；公司信息化系统建设项目已实施完毕，公司对信息化建设项目进行结项，并将节余募集资金3，952.26万元永久补充流动资金。详细内容详见2018年9月29日于上海证券交易所网站披露的《贵人鸟关于首次公开发行股票募集资金投资项目终止或结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2018-061号）。

（八）募集资金使用的其他情况

无。

五、变更募投项目的资金使用情况

2015年4月20日，公司2014年度股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，受宏观经济以及行业环境发生变化导致该项目不再符合公司的战略规划、商业环境的变化也导致本项目的实施的可行性大大降低以及公司的战略转型导致实施该项目必要性大大降低等原因的影响，公司将全国战略店建设项目变更永久性补充流动资金，详细内容请见2015年3月31日于上海证券交易所网站披露的《贵人鸟股份有限公司关于变更募集资金投资项目的公告》（公告编号：临 2015-21）。

2015年12月7日，公司2015年度第四次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，受宏观环境及行业环境的变化导致“鞋生产基地（惠南）建设项目”实施必要性大大降低，原项目的建设用地因政府规划变更导致项目土地问题未能彻底解决，以及原项目所处惠南工业区周边设施配套未达到预期等原因的影响，同时为了符合制造业智能化升级发展趋势和公司发展战略需求，公司将原用于鞋生产基地（惠南）建设项目的募集资金用途变更为两部分，其中5,274万元用于“晋江鞋生产基地智能化技术改造项目”，其余用于永久性补充流动资金，详细内容请见2015年11月21日于上海证券交易所网站披露的《贵人鸟股份有限公司关于变更募集资金投资项目的公告》（公告编号：临 2015-70）。

公司变更募投项目后的资金使用情况详见附表2。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及中国证监会相关法律法规的规定和要求、本公司《募集资金使用管理办法》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。

七、会计师事务所对公司年度募集资金存放和使用情况出具的审核报告的结论性意见。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）认为：公司年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2018年度募集资金实际存放与使用的情况。

八、保荐机构对公司年度募集资金存放和使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见。

华创证券有限责任公司认为：贵人鸟2018年度募集资金使用与存放情况符合中国证券监督管理委员会和上海证券交易所有关法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形；公司已披露的相关信息及时、真实、准确、完整地反映了募集资金使用情况，如实履行了信息披露义务。

九、公司存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的的专项报告说明。

经中国证监会《关于核准贵人鸟股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证

监许可[2014]37号）的核准，公司于2014年1月向社会公开发行人民币普通股(A股)8,900万股。经中国证监会《关于核准贵人鸟股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2631号）核准，公司于2016年12月向特定对象非公开发行了14,602,143股。上述融资后的募集资金运用的具体情况详见本公告其它内容及相关附件。

十、上网披露的公告附件

（一）保荐人对公司2018年年度募集资金存放与使用情况出具的专项核查报告；

（二）会计师事务所对公司2018年年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告。

特此公告。

贵人鸟股份有限公司董事会

2019年4月30日

附表1

首次公开发行A股股票募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

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注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

注4：变更项目对应的募集资金金额为55,191.94万元，该募集资金产生的利息收入441.53万元，永久性补充流动资金的金额共计55,633.47万元。

注5：变更项目对应的募集资金金额为13,156.71万元，该募集资金产生的利息收入78.25万元，永久性补充流动资金的金额共计13,234.96万元。

注6：经公司2018年第二次临时股东大会审议通过《关于首次公开发行股票募集资金投资项目终止或结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司决定终止募投项目“设计研发中心建设项目”，对募投项目“晋江鞋生产基地智能化技术改造项目”和“信息化系统建设项目”进行结项，并将项目分别节余的募集资金3,365.84万元、2,754.18万元和3,952.26万元，合计10,072.28万元及产生的利息112.50万元永久补充流动资金。

注7：“已累计投入募集资金总额”，在考虑注4、注5、注6募集资金所产生的利息收入同时用于永久性补充流动资金后，实际“已累计投入募集资金总额”应当为88,822.14万元。

附表2

变更首次公开发行A股股票募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元

■

注1：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

注2：变更项目对应的募集资金金额为55,191.94万元，该募集资金产生的利息收入441.53万元，永久性补充流动资金的金额共

计55,633.47万元。

注3：变更项目对应的募集资金金额为13,156.71万元，该募集资金产生的利息收入78.25万元，永久性补充流动资金的金额共

计13,234.96万元。

附表3

非公开发行A股股票募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

■

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

注4：截至期末累计投入金额超出承诺投入金额的部分系非公开发行募集资金所产生的利息收入投入项目使用。

证券代码：603555 证券简称：贵人鸟 公告编号：临2019-010

债券代码：122346 债券简称：14贵人鸟

贵人鸟股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

贵人鸟股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月28日召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过公司《关于计提资产减值准备的议案》，该议案经董事会审议通过后，尚需提交公司股东大会审议。现将相关事项公告如下：

一、2018年度计提资产减值准备的概述

为公允反映公司各类资产的价值，按照企业会计准则的相关规定，公司对各项资产进行清查，并对持有的资产进行减值测试。若出现可变现净值低于账面价值的资产，经过确认和计量，对其计提资产减值准备。2018年度，经公司测试及会计师审计，公司计提各类资产减值准备金额13,601.55万元，计入公司当期损益金额合计13,601.55万元，导致公司2018年度利润减少13,601.55万元。2018年度计提的资产减值准备明细如下：

■

注1：经公司2018年12月28日召开的股东大会审议通过，公司将持有的湖北杰之行体育产业发展股份有限公司（以下简称“杰之行”）50.01%股权分两次转让给陈光雄，报告期末公司完成20%股权，剩余30.01%股权1年内完成交易。因此，公司将剩余30.01%股权划分为持有待售资产，杰之行2018年度的资产负债表不再纳入公司合并资产负债表，但利润表按规定纳入公司合并利润表范围内。

注2：经公司第三届董事第十六次会议审议通过，子公司贵人鸟香港与西班牙足球经纪公司The Best Of You Sports, S.A.（简称BOY）、BOY少数权益股东签署有关对BOY董事会席位进行改选的协议，本次改选后，公司向BOY委派的董事人数由4人降至2人，各方已于2018年11月1日签署了有关席位变更协议，因此根据《企业会计准则》有关规定，自2018年11月1日起， BOY公司资产负债表不再纳入公司，但BOY公司2018年度1-10月的利润表仍纳入公司合并利润表范围内。

（1）坏账准备情况

2018年度末，公司应收票据及应收账款期末余额、其他应收款期末余额与上年度相比有所下降，本年度公司计提坏账准备金额为-1,478.27万元，与杰之行、BOY的坏账准备合计导致利润表坏账损失金额为-629.41万元。

（2）存货跌价准备情况

2018年度，公司存货余额为55,334.09万元，本年度计提存货跌价准备金额5,759.50万元，与上年同期相比增幅较大。主要系：2018年下半年度，公司向部分经销商购买市场销售渠道资源（含网络、店铺或商场实体等联营渠道及区域分销渠道等）的同时，按原采购价格从经销商处购回尚未实现对外销售的2018年款贵人鸟品牌商品金额合计41,931.53万元，导致期末公司库存贵人鸟品牌产品与上年同期相比增幅较大，公司按规定对该部分商品计提存货跌价准备。公司期末计提的存货跌价准备与杰之行跌价准备合计导致利润表中的存货跌价损失金额为6,401.04万元。

（3）商誉减值准备情况

2016年8月26日，经公司第二届董事会第二十三次会议审议通过，公司出资38,250万元收购名鞋库网络科技有限公司（以下简称“名鞋库”）51%的股权。本次股权收购系非同一控制下的股权收购，公司将收购价款与收购时享有的名鞋库公司可辨认净资产公允价值份额的差额31,376.41万元在合并报表中确认为商誉，并在每年年度终了时对商誉进行减值测试。

报告期末，为更加真实、准确地反映公司持有的商誉情况，中水致远资产评估有限公司受公司委托对上述商誉进行评估，并出具了《贵人鸟股份有限公司并购名鞋库网络科技有限公司所涉及的以财务报告为目的的商誉减值测试项目资产评估报告》（中水致远评报字【2019】第010009号）。根据评估结果，结合名鞋库公司实际经营以及整体发展前景的预测等，经测试，发现上述商誉存在减值的迹象。根据谨慎性原则，公司对上述商誉计提减值准备金额为9，320.32万元。

二、计提商誉减值准备对公司的影响

公司本次计提资产减值准备金额为13,601.55万元计入2018年度当期损益，与杰之行、BOY公司的资产减值损失合计导致公司2018年度净利润减少15,091.95万元。

三、独立董事意见

独立董事认为：公司本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，能够公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。本次计提资产减值准备履行了相应的决策程序，表决程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。同意本次计提资产减值准备的议案。

四、监事会意见

公司本次对资产计提减值准备，符合《企业会计准则》和公司相关会计制度的有关规定，能够更加公允地反映公司资产状况，符合公司实际情况；本次计提资产减值准备的表决程序符合有关法律法规的规定，同意对公司相关资产计提减值准备。

特此公告。

贵人鸟股份有限公司董事会

2019年4月30日

证券代码：603555 证券简称：贵人鸟 公告编号：临2019-011

债券代码：122346 债券简称：14贵人鸟

贵人鸟股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 本次会计政策变更对贵人鸟股份有限公司的财务状况和经营成果等不产生重大影响。

一、概述

2017年3月，财政部发布了《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会【2017】7号）、《企业会计准则第23号一金融资产转移》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24号一套期会计》（财会【2017】9号），2017年5月发布了《企业会计准则第37号一金融工具列报》（财会【2017】14号），（上述准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。

2018年6月，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的非金融企业中，尚未执行新金融工具准则和新收入准则的企业应当按照该文件规定的一般企业财务报表格式编制财务报表。

基于上述企业会计准则的修订，贵人鸟股份有限公司（以下简称“公司”）对相关会计政策进行相应变更。2019年4月28日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》，同意对公司会计政策进行相应变更。该议案无需提交公司股东大会审议。

二、会计政策变更的内容及对公司的影响

（一）新旧政策变化情况

本次变更前公司执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则一一基本准则》和具体准则，以及后续颁布和修订的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）。

本次变更后,公司采用的会计政策为财政部2017年3月31日发布的《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会【2017】7号）、《企业会计准则第23号一金融资产转移》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24号一套期会计》（财会【2017】9号），2017年5月2日发布的《企业会计准则第37号一金融工具列报》（财会【2017】14号），以及2018年6月15日财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），其余未变更部分仍采用财政部于2006年2月15日及之后发布和修订的企业会计准则和其他相关准则及有关规定。

其中，根据新金融工具准则的要求调整列报金融工具相关信息，主要变更内容如下：

1、金融资产分类由现行“四分类”改为“三分类”，以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三类。

2、将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，考虑金融资产未来预期信用损失情况，以更加及时、足额地计提金融资产减值准备，便于揭示和防控金融资产信用风险。

3、新修订的套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，有助于套期会计更好地反映企业的风险管理活动。

4、金融工具披露要求相应调整

（二）会计政策变更对公司的具体影响

1、公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则。根据衔接规定，公司无需重述前期可比数。因此，执行新金融工具准则对公司财务报表未产生重大影响。自2019年第一季度报告起，公司将按照新金融工具准则要求进行披露。

2、公司根据《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的要求对财务报表格式进行修订，仅对财务报表相关科目的列报产生影响，对公司的财务状况和经营成果不产生重大影响。调整的科目主要包括：“应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；“应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目；“固定资产清理”项目归并至“固定资产”项目；“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；“应付票据”及“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；“应付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目；“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；新增“研发费用”项目；在“财务费用”项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”简化为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。

三、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见

公司独立董事意见：本次会计政策的变更是根据财政部修订的具体会计准则进行的合理变更和调整。公司变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果，对公司会计准则下的资产负债、损益、现金流量等不产生重大影响。本次会计政策变更的决策和披露程序符合相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，我们同意本次会计政策的变更。

公司监事会意见：公司本次会计政策变更符合相关法律法规的规定，符合公司实际情况；相关会计政策的变更能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果；相关决策程序符合法律法规相关规定，不存在损害股东和公司利益的情况，同意本次会计政策的变更。

四、上网公告附件

（一）独立董事意见；

（二）公司第三届董事会第十九次会议决议；

（三）公司第三届监事会第十二次会议决议。

特此公告。

贵人鸟股份有限公司董事会

2019年04月30日

证券代码：603555 证券简称：贵人鸟 公告编号：临2019-012

债券代码：122346 债券简称：14贵人鸟

贵人鸟股份有限公司

关于获得政府补助的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、获取补助的基本情况

2019年1月1日至今，贵人鸟股份有限公司（以下简称“公司”）及下属子公司累计获得地方政府补助资金3,032.11万元，包括：获得晋江市财政局创新发展专项资金1,058万元和奖励扶持资金238.73万元；获得厦门市思明区政府财政局奖励扶持资金1,410.87万元；获得思明区人民政府筼筜湖街道办事处扶持资金301.49万；其他补助23.01万元。

二、补助的类型及其对上市公司的影响

根据《企业会计准则第16号一政府补助》有关规定，公司及下属子公司收到的政府补助资金属于与收益相关的政府补助，上述政府补助3,032.11万元计入当期收益。具体会计处理以及对公司年度利润产生的影响数以会计师年度审计确认后的结果为准，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

贵人鸟股份有限公司董事会

2019年4月30日