镇海石化工程股份有限公司

2019年半年度报告摘要

公司代码：603637 公司简称：镇海股份

一重要提示

1本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3公司全体董事出席董事会会议。

4本半年度报告未经审计。

5经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2019年上半年利润不分配，资本公积金不转增股本。

二公司基本情况

2.1公司简介

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2.2公司主要财务数据

单位：元 币种：人民币

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2.3前十名股东持股情况表

单位: 股

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2.4截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表

□适用 √不适用

2.5控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

2.6未到期及逾期未兑付公司债情况

□适用√不适用

三经营情况讨论与分析

3.1经营情况的讨论与分析

2019年上半年，国际油价在基本面和地缘政治因素影响下呈现震荡上行的走势。2019年1-4月，在石油输出国组织（欧佩克）和非石油输出国组织达成减产协议、美国制裁委内瑞拉等地缘政治因素影响下，国际油价持续大幅上行。2019年5-6月，受美国原油库存持续超预期增加、石油输出国组织（欧佩克）内部出现分歧、欧美经济数据疲软、中东地缘政治紧张等因素影响下，国际油价呈“V型”走势，报告期内取得较大增长。中油价水平有利于持续推动国内石化行业投资，延续石化行业景气度。随着民营大型石化企业相继投产，国内炼油产能进一步过剩，面对有效需求不足的局面，石化企业将持续加快推进油品质量升级、炼油企业装置改造、工艺改进的进程。公司长期致力于在环境保护、油品质量升级、装置节能减排等技术领域进行研发及创新，在硫磺回收、加氢精制、常减压蒸馏、大型储罐等领域具有相对明显的技术优势，石化行业优化产能结构，调整产业布局，推动绿色发展将给公司带来新的市场空间。

上半年，公司以实现“创新发展、绿色发展、共享发展”为目标，坚持“稳中求进、创新转型、适度增长、效益优先”的发展基调，积极抢抓市场机遇，强化项目过程控制，不断提升产品服务，较好地完成了上半年各项工作计划，为全年目标任务完成奠定了坚实基础。

1、加快适应市场新形势，争取更多市场份额。

报告期内，公司加强市场研究，关注国家宏观政策、经济形势和市场动向，抓住石化工程建设市场形势有所改善的有利时机，以大型炼化基地建设、成品油质量升级、节能环保、“一带一路”为契机，加大市场开拓力度。报告期内，本公司签订了福建古雷石化有限公司福建漳州古雷炼化一体化项目百万吨级乙烯及下游深加工装置工程总承包（第三批次）四标段总承包合同；签订的代表性设计项目合同包括镇海炼化分公司炼油老区乙烯原料适应性改造项目（三标段）石油化工建设工程设计服务合同、中石化宁波镇海炼化扩建1500万吨/年炼油120万吨/年乙烯项目（乙烯部分）基础工程设计（含部分主项工程设计）(三标段)石油化工建设工程设计服务合同、镇海炼化分公司炼油老区乙烯原料适应性改造项目（四标段）石油化工建设工程设计服务合同、安徽嘉玺新材料科技有限公司C4/C5、C9综合利用及苯乙烯项目工程设计服务合同、天津分公司2#常减压装置安全隐患治理项目基础设计服务合同等；签订的代表性监理合同包括宁波成品油基地（一期工程）工程委托监理合同等；签订的代表性造价咨询合同包括深圳市前海富德能源投资控股有限公司工程造价咨询合同等。除上述项目外，本公司还跟踪了一批炼油、石油化工、环保节能等行业的项目，有望在未来签约。

2、强化项目过程控制，不断提升产品服务。

报告期内，公司顺利推进在建项目履约，在设计、采购、项目管理、运维等高附加值环节进行突破，加快产业结构调整和升级步伐。截至报告期末，公司总承包的恒逸（文莱）硫磺回收联合装置已于2018年11月26日建成中交并进入开车准备阶段。公司总承包的中科合资广东炼化一体化项目五标段详细设计工作已全部完成；成套设备、动静设备及大部分材料采购订货工作已基本完成；成套设备、动静设备等设备材料的安装施工有序推进。公司总承包的中科合资广东炼化一体化项目十一标段详细设计工作已全部完成；动静设备、材料采购订货工作已基本完成；动静设备等设备材料的安装已基本完成。公司总承包的镇海炼化VOCS在线监测系统已建成中交。公司总承包的中化泉州石化聚烯烃成品包装及立体仓库项目工程详细设计工作已完成，成套设备、动静设备及大部分材料采购订货工作已完成，桩基、地管敷设、设备基础等地面土建施工已完成；立体仓库墙体砌筑、框架柱浇注等土建施工有序推进。公司总承包的福建漳州古雷炼化一体化项目百万吨级乙烯及下游深加工装置工程总承包（第三批次）四标段项目详细设计、物资采购和土建施工有序推进。报告期内，公司设计部门组织开展了安徽嘉玺新材料科技有限公司C4/C5、C9综合利用及苯乙烯项目（设计）、镇海炼化分公司宁波成品油基地（一期工程）（设计）、茂名分公司产品结构优化及配套15万吨/年硫磺回收联合装置项目（设计）、浙江石油化工有限公司4000万吨/年炼化一体化项目二期工程2#52万吨/年硫磺回收联合装置（设计）、盛虹炼化一体化项目（一期工程）硫磺回收联合装置（设计）、天津分公司2#常减压装置安全隐患治理项目基础设计、中化泉州100万吨/年乙烯及炼油改扩建项目MTBE/丁烯-1装置（设计）、中化泉州100万吨/年乙烯及炼油改扩建项目芳烃抽提装置（设计）、中化泉州100万吨/年乙烯及炼油改扩建项目炼油区储运装置及配套设施（设计）、镇海炼化分公司炼油老区乙烯原料适应性改造项目（三标段）石油化工建设工程、中石化宁波镇海炼化扩建1500万吨/年炼油120万吨/年乙烯项目（乙烯部分）基础工程设计（含部分主项工程设计）(三标段)石油化工建设工程、镇海炼化分公司炼油老区乙烯原料适应性改造项目（四标段）石油化工建设工程（设计）等重点项目。报告期内，公司还组织实施了宁波成品油基地（一期工程）工程项目（监理）、算山码头新建原油罐（监理）等重点项目。

3、推进技术研发工作，提升公司核心竞争力。

公司按照“创新引领、智能高效、绿色低碳”的指导方针，结合石化行业大型化、集约化、绿色化的发展趋势，加大与专利商的合作，不断完善公司现有ZHSR技术，做到规模更大、排放更优、能耗更低，占领更多的市场。针对石化产成品仓储信息化、管理智能化、运营高效化的发展需要，开展立体库输送系统技术开发，研发适合不同企业实际情况的智能仓储方案。针对公众环保意识不断加强和政府环保要求不断提高的实际，开展钠法脱硫超优排放的技术研发。针对中石化集团、中石油集团、中海油集团、中化集团等大型石化集团为借助数字化交付掌握资产全周期内的数据信息、提高运维期间的安全性，积极开展数字化工厂建设工程技术的开发和探索。报告期内，在稳步推进炼油装置的技术开发的同时，不断加强化工装置的研发投入，积极开展了乙烯裂解C9原料中制取CPD及MCPD、苯乙烯尾气再利用、苯乙烯装置用蒸汽过热炉、乙烯低温储运系统等技术储备和开发。

2019年下半年，面对发达国家经济增长动力减弱以及发展中国家发展条件的恶化，全球经济下行风险加大，全球贸易摩擦可能导致商品价格持续疲软，进一步威胁原油需求回暖。受全球经济增长不确定影响，我国经济增长率将有所放缓，但政策支持有望抵消不确定性造成的负面影响，特别是伴随着国家七大石化产业基地建设的全面持续推进，国内炼油化工行业仍将保持高位投资的态势。成品油质量升级计划加速刺激了落后产能的淘汰及大型炼油新建项目的启动；炼油化工行业的环保升级及节能减排步伐日趋加快；“一带一路”战略的实施为公司带来新的机遇。石化工程设计企业的市场环境逐步好转，公司外部经营环境有望持续改善。

3.2与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

1、财政部于2017年度颁布的《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23号一一金融资产转移（2017年修订）》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号一一套期会计（2017年修订）》（财会[2017]9号）；2017年5月2日，财政部发布了《企业会计准则第37号一一金融工具列报（2017年修订）》（财会[2017]14号）文件要求，要求境内上市企业自2019年1月1日起开始执行上述准则。

①执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下：

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②2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：

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③2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：

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④2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：

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2、财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司根据财会[2019]6号规定的财务报表格式编制2019年中期财务报表，并采用追溯调整法调整了可比期间相关财务报表列报。其中，将应收账款及应收票据项目拆分为“应收账款”及“应收票据”项目，“应付账款及应付票据”拆分为“应付账款”及“应付票据”项目。

2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

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2019年8月20日召开的第四届董事会第四次会议审议通过了《关于会计政策变更》的议案，并于2019年8月22日披露了《关于会计政策变更的公告》。

3.3报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。

□适用 √不适用

证券代码：603637 证券简称：镇海股份 公告编号：2019-047

镇海石化工程股份有限公司

第四届董事会第四次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 公司全体董事出席了本次会议

● 本次董事会全部议案获通过，无反对、弃权票

一、董事会会议召开情况

镇海石化工程股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第四次会议通知于2019年08月10日通过电子邮件及专人送达的方式发出。2019年08月20日，公司第四届董事会第四次会议在宁波市高新区星海南路36号石化大厦召开。本次会议由董事长赵立渭主持。应出席董事9名，亲自出席董事9名。董事会秘书出席会议。监事及高级管理人员列席会议。符合《公司章程》规定的法定人数，本次董事会会议决议合法有效。

二、董事会会议审议情况

经与会董事审议并记名投票表决，一致通过如下议案：

1、审议通过了《关于公司2019年半年度报告全文及摘要的议案》

表决结果：9票赞成、0票反对、0票弃权。

公司全体董事、高级管理人员对公司《2019年半年度报告及其摘要》签署了

书面确认意见，公司监事会以决议的形式对2019年半年度报告及其摘要进行了确认。公司2019年半年度报告全文及摘要详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

2、审议通过了《关于公司〈2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告〉的议案》

表决结果：9票赞成、0票反对、0票弃权。

议案的具体内容详见披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《镇海石化工程股份有限公司关于2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2019-049号）。

独立董事对该议案发表了同意的独立意见。（内容详见披露于上海证券交易

所网站（http://www.sse.com.cn）的《镇海石化工程股份有限公司独立董事关于对第四届董事会第四次会议相关事项的专项说明和独立意见》。

3、审议通过了《关于会计政策变更的议案》

表决结果：9票赞成、0票反对、0票弃权。

议案的具体内容详见披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）

的《镇海石化工程股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：2019-050号）。

独立董事对该议案发表了同意的独立意见。（内容详见披露于上海证券交易

所网站（http://www.sse.com.cn）的《镇海石化工程股份有限公司独立董事关于对第四届董事会第四次会议相关事项的专项说明和独立意见》。

4、审议通过了《关于制定201908版〈对外担保制度〉、〈对外提供财务资助管理制度〉、〈防止大股东及关联方占用上市公司资金管理办法〉、〈董事、监事和高级管理人员所持股份及其变动管理制度〉、〈外部信息报送和使用管理制度〉、〈内部控制评价制度〉的议案》

表决结果：9票赞成、0票反对、0票弃权。

议案的具体内容详见披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）

的《镇海石化工程股份有限公司对外担保制度》、《镇海石化工程股份有限公司对外提供财务资助管理制度》、《镇海石化工程股份有限公司防止大股东及关联方占用上市公司资金管理办法》、《镇海石化工程股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持股份及其变动管理制度》、《镇海石化工程股份有限公司外部信息报送和使用管理制度》、《镇海石化工程股份有限公司内部控制评价制度》。

三、报备文件：

1、第四届董事会第四次会议决议。

2、独立董事关于对第四届董事会第四次会议相关事项的专项说明和独立意见。

特此公告。

镇海石化工程股份有限公司董事会

2019年8月22日

证券代码：603637 证券简称：镇海股份 公告编号：2019-048

镇海石化工程股份有限公司

第四届监事会第三次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 公司全体监事出席了本次会议

● 本次监事会全部议案均获通过，无反对、弃权票

一、监事会会议召开情况

镇海石化工程股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第三次会议于2019年8月10日通过电子邮件及专人送达方式发出。2019年8月20日在宁波市高新区星海南路36号石化大厦以现场结合通讯方式召开。本次会议由监事会主席张一钢主持。应出席监事3名，亲自出席监事3名。董事会秘书列席会议。符合《公司法》、《公司章程》规定的法定人数，本次监事会会议决议合法有效。

二、监事会会议审议情况

经与会监事审议并记名投票表决，一致通过如下议案：

1、审议通过了《关于公司2019年半年度报告全文及摘要的议案》

表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。

监事会根据《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号〈半年度报告的内容与格式〉》（2017年修订）和公司章程有关要求，对公司2019年半年度报告及摘要进行了审核，意见如下：

(1)公司半年度报告及其摘要的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

(2)公司半年度报告及其摘要的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2019年6月30日的财务状况以及报告期内经营成果和现金流量等事项；

(3)在提出本说明意见前，没有发现参与半年度报告及其摘要编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

公司2019年半年度报告全文及摘要详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

2、审议通过了《关于公司〈2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告〉的议案》

表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。

议案的具体内容详见披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《镇海石化工程股份有限公司关于2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2019-049号）。

3、审议通过了《关于会计政策变更的议案》

表决结果：3票赞成、0票反对、0票弃权。

公司监事会认为：公司本次变更会计政策是根据财政部修订及颁布的会计准则进行的变更，能够客观地为投资者提供更准确的会计信息，合理地反映公司财务状况和经营成果，符合《企业会计准则》和相关法律法规的相关规定，本次变更不会对公司财务报表产生重大影响。相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等的规定，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

议案的具体内容详见披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《镇海石化工程股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：2019-050号）

特此公告。

镇海石化工程股份有限公司监事会

2019年8月22日

证券代码：603637 证券简称：镇海股份 公告编号：2019-049

镇海石化工程股份有限公司

关于2019年半年度募集资金存放与实际使用情况的

专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》、《上市公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告（格式指引）》和《镇海石化工程股份有限公司募集资金管理制度》规定，公司董事会对2019年半年度募集资金的使用与管理情况进行全面核查，具体报告如下：

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕29号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商浙商证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,557.63万股，发行价为每股人民币13.86元，共计募集资金35,448.75万元，坐扣承销和保荐费用2,635.00万元后的募集资金为32,813.75万元，已由主承销商浙商证券股份有限公司于2017年1月26日汇入本公司账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,620.00万元后，公司本次募集资金净额为31,193.75万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕25号）。

(二) 募集资金使用和结余情况

本公司以前年度已使用募集资金26,249.07万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为342.94万元，以前年度收到的理财产品投资收益为1,049.53万元；2019年1-6月实际使用募集资金3,679.24万元，2019年1-6月收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为60.55万元；累计已使用募集资金29,928.31万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为403.49万元，累计收到的理财产品投资收益为1,049.53万元。

截至2019年6月30日，募集资金余额为2,718.46万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额以及理财产品投资收益），其中募集资金专户存储余额718.46万元，理财产品余额2,000.00万元。

二、募集资金管理情况

(一) 募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《镇海石化工程股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构浙商证券股份有限公司于2017年2月6日分别与中国银行股份有限公司宁波市科技支行、中国建设银行股份有限公司宁波国家高新区支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二) 募集资金专户存储情况

截至2019年6月30日，本公司有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

单位：人民币元

■

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

公司通过技术研发中心扩建工程，可以进一步提升公司相关业务领域工程技术开发、技术服务的技术内涵，研发部门本身不直接产生经营效益，但通过为公司在硫磺回收等领域的工程设计、咨询业务和工程总承包项目服务，可以提高公司在上述各项业务的竞争力和项目承揽中标率，取得综合经济效益。该项目无法单独核算经济效益。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、其他

根据2018年10月23日公司第三届董事会第二十一次会议审议通过的《关于部分募投项目内部变更的议案》，对公司技术研发中心扩建工程中的内部投资结构及投资进度进行变更，投资结构由原先研发中心装修、软件及设备、研发费用和办公设备变更为软件、研发费用和办公用品。投资进度由原计划在发行募集资金到位后12个月内完成调整为到2019年9月底完成。技术研发中心扩建工程内部投资结构变化如下：

■

其中，预计投资金额总计变化系专户募集资金产生的理财收益及利息收入所致。

附件：1. 募集资金使用情况对照表

镇海石化工程股份有限公司

二〇一九年八月二十二日

附件1

募集资金使用情况对照表

2019年1-6月

编制单位：镇海石化工程股份有限公司 单位：人民币万元

■

证券代码：603637 证券简称：镇海股份 公告编号：2019-050

镇海石化工程股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 本次公司会计政策变更系根据《企业会计准则》及财政部相关规定所进行的调整，对财务报表项目列示产生影响，对公司损益、总资产、净资产均不产生影响。

一、本次会计政策变更概述

镇海石化工程股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部于2017年度颁布的《企业会计准则第22 号一一金融工具确认和计量（2017 年修订）》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第23 号一一金融资产转移（2017 年修订）》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第24 号一一套期会计（2017 年修订）》（财会[2017]9 号）；2017 年5 月2 日，财政部发布了《企业会计准则第37 号一一金融工具列报（2017 年修订）》（财会[2017]14 号）文件要求，自2019 年1 月1 日起开始执行上述准则。（上述所有企业会计准则统称“新金融工具准则”）

财政部于2019年4月30日颁布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会[2019]6号的规定编制财务报表，企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均按财会[2019]6号的规定编制执行。公司根据上述修订后的会计准则要求对会计政策进行相应变更，本次会计政策变更属于“根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度的要求变更会计政策”的情形。

本次会计政策变更已经公司于2019年8月20日召开的第四届董事会第四次会议审议通过。本次会计政策的变更无需提交股东大会。

（一）变更前公司实施的会计政策

本次变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

（二）变更后公司实施的会计政策

本次会计政策变更后，公司按照财政部2017年印发修订的《企业会计准则

第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》、《企业会计准则第24 号一一套期会计》和《企业会计准则第37号一一金融工具列报》的规定执行相关会计政策；按照2019年印发的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）的规定执行财务报表列报格式其余未变更或者未到执行日期的仍执行原有规定。

（三）变更日期

按照财政部规定的实施日期，其中《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》、《企业会计准则第24 号一一套期会计》和《企业会计准则第37号一一金融工具列报》自2019年1月1日执行；《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》自2019年半年度报告开始执行。

二、本次会计政策变更对公司的影响

公司执行上述规定的主要影响如下：

（一）新金融工具准则

1、以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三类。

2、金融资产减值会计由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备。

3、调整非交易性权益工具投资的会计处理，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，其公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。除了获得的股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均应当计入其他综合收益，且后续不得转入损益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4、进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理。

5、套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动。

6、金融工具披露要求相应调整。根据衔接规定，公司应当按照金融工具准则的要求列报金融工具相关信息，企业比较财务报表列报的信息与本准则要求不一致的不需要追溯调整。因此，本次会计政策的变更不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响，也不涉及以前年度的追溯调整。

（二）报表格式修订

1、资产负债表项目：

（1）原列报项目“应收票据及应收账款”分别计入“应收票据”项目和“应收账款”项目。

（2）原列报项目“应付票据及应付账款”分别计入“应付票据”项目和“应付账款”项目。

（3）资产负债表新增“其他权益工具投资”项目，反映资产负债表日企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的期末账面价值。

2、利润表项目

（1）利润表新增“信用减值损失”项目，反映企业按照《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）的要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失。

（2）将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-” 列示）”。

3、现金流量表项目现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关的还是与收益相关，均在“收到的其他与经营活动有关的现金”项目填列。

4、所有者权益变动表明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。

本次会计政策的变更仅对财务报表格式和部分科目列示产生影响，不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响。

三、公司董事会审议本次会计政策变更的情况

2019年8月20日召开的公司第四届董事会第四次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，公司董事会同意公司按照财政部发布的《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）等相关规则的规定进行本次会计政策变更。公司执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不存在损害公司及全体股东特别是广大中小股东利益的情况。

四、独立董事关于会计政策变更的意见

独立董事认为:本次会计政策变更是根据财政部修订的会计准则进行的合理变更，使公司的会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所等相关规定，能够客观、公允、真实地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害股东特别是中小股东利益情形，同意本次会计政策变更。

五、监事会关于会计政策变更意见

公司监事会认为，公司本次变更会计政策是根据财政部修订及颁布的会计准则进行的变更，能够客观地为投资者提供更准确的会计信息，合理地反映公司财务状况和经营成果，符合《企业会计准则》和相关法律法规的相关规定，本次变更不会对公司财务报表产生重大影响。相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等的规定，不存在损害公司和全体股东利益的情形。同意本次会计政策变更。

本次会计政策变更已经公司于2019年8月20日召开的第四届监事会第三次会议审议通过。

特此公告。

镇海石化工程股份有限公司董事会

2019年8月22日