天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司

证券代码：002820 证券简称：桂发祥 公告编号：2019-041

2019年半年度报告摘要

一、重要提示

本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

董事、监事、高级管理人员异议声明

■

声明

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

■

非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

3、公司股东数量及持股情况

单位：股

■

4、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

6、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

三、经营情况讨论与分析

1、报告期经营情况简介

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

零售相关业

2019年上半年，公司依照董事会的战略部署，积极开设直营店，布局“京津冀”，深挖主业潜力、巩固核心优势。报告期末公司资产总额108,373.89万元，较上年期末下降4.25%；归属于上市公司股东的所有者权益103,878.75万元，较上年期末下降4.18%。在经济外部环境复杂严峻的情况下，公司报告期实现营业收入26,349.14万元，较上年同期增长2.46%；实现归属于上市公司股东的净利润4,580.14万元，较上年同期增长0.45% ；实现基本每股收益0.23元，较上年同期增长4.55%。上半年公司重点经营情况主要包括：

1.直营店铺设速度提升

报告期内，公司加快拓展线下直营门店规模，新开设5家直营店，门店总数量增至53家。新增门店紧跟零售市场潮流，从前端发力，突出传统与时尚元素、科技元素的结合，增加“现制现售”功能区，着重提升消费者购物体验，取得了良好的示范效果，对直营店业绩增长贡献了重要力量。

2.零售系统升级换代为营销网络拓展奠定基础

为满足消费者日益提升的多元化消费需求，奠定营销网络的拓展基础，公司大力推动零售系统升级换代，构建“人、货、场”匹配发展的新零售运营体系：一、以消费者为中心，搭建全渠道会员管理体系，聚合、沉淀数据服务以实现精准营销；二、升级中后端建设，数据化、智能化“货、场”的管理，全渠道库存管理，财务核算更精准、资金管控更严密、运营管理更高效；三、联通社会化营销与销售终端，打造“新零售智慧门店”，线上线下互联发展。

3.休闲新品试销北京市场

报告期内公司着手布局全国市场，进行休闲新品试销，并初步搭建全国营销体系。新品 “馅在开心”及“一口香小麻花”在春季糖酒会首次亮相，产品质量、口味及休闲化形象广受市场好评。此后新品在北京罗森、BHG等连锁零售渠道和每日优鲜、春播、有好东西等新锐电商渠道陆续上架试销，率先进军北京市场。下一步将依新品试销反馈情况进行调整、优化，筹备秋季糖酒会招商，逐步布局全国市场。

4.收购其他麻花品牌完善产品品类

报告期内，公司收购了历史悠久的传统麻花企业王记麻花。王记麻花品牌创始人首创的“剪子股麻花”为天津特色麻花之一，曾于1958年获得过天津第一届食品博览会最高质量奖，品牌知名度较高；主打清真系列，在麻花细分市场占据一定份额，具有一定市场价值。通过本次收购，能够弥补清真麻花业务的空白，扩充消费群体，麻花品类覆盖各类细分市场，进一步巩固行业龙头地位。

5.糕点精益出佳绩

为夯实糕点新支柱战略的实施基础，公司不断践行工匠精神，加大对糕点产品研发和工艺提升力度，采用新工艺新技术对传统糕点改良、优化，年内于直营渠道推出“现烤糕点”系列产品，以高品质、好味道、新特色赢得市场口碑。今年以来，公司糕点产品屡获专业认可：被中华文化促进会评为“中华糕饼文化优秀传承企业”；桂发祥糕干产品于第二届中华糕饼品质评鉴大会荣获金奖、并入选“国饼经典”，月饼荣获“2019中华月饼品质金奖”；公司被中华糕饼研究院认定为“天津糕饼文化与技艺研究中心”。

2、涉及财务报告的相关事项

（1）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

执行新金融工具准则：

本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年3月修订发布的《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号一一金融资产转移》《企业会计准则第24号一一套期会计》及《企业会计准则第37号一一金融工具列报》，以下简称“准则”，准则规定在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，设计前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日留存收益、其他综合收益及财务报表其他项目。此会计变更事项影响期初所有者权益减少。本公司原在可供出售金融资产中核算的项目根据资产性质重分类为其他权益工具投资。

财务报表格式修订：

本公司从编制2019年度中期财务报表起执行财政部于2019年4月30日颁布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号，以下简称“财会6号文件”）。财会6号文件对一般企业财务报表格式进行了修订，将应收账款及应收票据项目拆分为“应收账款”及“应收票据”项目，“应付账款及应付票据”拆分为“应付账款”及“应付票据”项目，明确或修订了“其他应收款”、“一年内到期的非流动资产”、“其他应付款”、“递延收益”、“研发费用”、“财务费用”项目下的“利息收入”、“其他收益”、“资产处置收益”、“营业外收入”和“营业外支出”科目的列报内容。对于已执行新金融工具准则的企业，新增“应收款项融资”项目，用于反映新金融工具准则下以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款；新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”，用于反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资产而产生的利得或损失。对于上述列报项目的变更,本公司采用追溯调整法进行会计处理变更,并对可比会计期间数据进行追溯调整，财务报表格式的修订对本公司财务状况和经营成果无重大影响。

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

（3）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司全资子公司天津艾伦糕点食品有限公司于2019年5月完成收购天津市王记麻花有限公司100%股权，以期丰富麻花品类、扩充消费群体，巩固行业领先地位，本报告期纳入合并报表范围。

为完善店铺独立核算，推进税务优化，实现精细化管理，新开直营店以全资孙公司形式设立。报告期内，全资子公司桂发祥食品销售设立5家全资子公司：桂发祥学苑路（天津）食品销售有限公司、桂发祥西湖道（天津）食品销售有限公司、桂发祥古楼（天津）食品销售有限公司、桂发祥霞光里（天津）食品销售有限公司、桂发祥五爱道（天津）食品销售有限公司，均纳入合并报表范围。

天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司

法定代表人（签字）：

2019年8月22日

证券代码：002820-证券简称：桂发祥-公告编号：2019-038

天津桂发祥十八街麻花食品

股份有限公司

第三届董事会第七次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司(以下简称“公司”)第三届董事会第七次会议于2019年8月22日在公司三楼会议室召开，会议采用现场和通讯结合的方式。会议通知已于2019年8月12日通过专人送达、电话、邮件等方式送达给全体董事、监事。公司董事共9人，实际出席的董事为9人，其中以通讯表决方式出席会议的董事为3人，分别为周峰、马洪涛、史岳臣。会议由董事长吴宏主持，公司监事会主席、财务总监、董事会秘书列席了本次会议。本次董事会的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。

二、董事会会议审议情况

会议以记名投票方式进行表决并通过了如下决议：

1. 审议通过《关于会计政策变更的议案》。

公司本次会计政策变更是依据国家相关法律规定、对现行财务报表列示进行调整，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司的实际情况，不会对公司以前年度的经营活动和财务报表产生影响，不存在损害公司及股东利益的情形。

表决结果：赞成9票、弃权0票、反对0票。

具体内容详见同日刊登于《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于会计政策变更的公告》。公司独立董事、监事会对此发表的明确意见详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

2.审议通过《2019年半年度报告及摘要》。

表决结果：赞成9票、弃权0票、反对0票。

具体内容详见同日刊登于《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《2019年半年度报告》《2019年半年度报告摘要》，以及公司监事会对此发表的明确意见。

3.审议通过《2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

表决结果：赞成9票、弃权0票、反对0票。

具体内容详见同日刊登于《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《董事会关于2019年半年度募集资金存放与使用情况专项报告》，公司独立董事、监事会对此发表的明确意见详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

三、备查文件

1.第三届董事会第七次会议决议；

2.独立董事关于第三届董事会第七次会议相关事项的独立意见。

特此公告。

天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司

董 事 会

二〇一九年八月二十三日

证券代码：002820-证券简称：桂发祥-公告编号：2019-039

天津桂发祥十八街麻花食品

股份有限公司

第三届监事会第七次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司(以下简称“公司”)第三届监事会第七次会议于2019年8月22日在公司三楼会议室召开，会议采用现场和通讯结合的方式。会议通知已于2019年8月12日通过专人送达、电话、邮件等方式送达给全体监事。公司监事共4人，实际出席的监事为4人，其中以通讯表决方式出席会议的监事为庞文魁。会议由监事会主席赵丽主持，公司财务总监、董事会秘书列席了本次会议。本次监事会的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。

二、监事会会议审议情况

会议以记名投票方式进行表决并通过了如下决议：

1.审议通过《关于会计政策变更的议案》。

监事会认为，公司本次对会计政策的变更符合有关法律、法规的规定，能够更加客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，监事会同意本次会计政策变更。

表决结果：赞成4票、弃权0票、反对0票。

2.审议通过《2019年半年度报告及摘要》。

经审核，监事会认为董事会编制和审核公司《2019年半年度报告》及《2019年半年度报告摘要》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

表决结果：赞成4票、弃权0票、反对0票。

3. 审议通过《2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

监事会认为,公司《2019半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》内容真实、准确、完整地反映了公司2019年半年度募集资金存放与使用情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；2019年半年度公司募集资金的存放与使用情况符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在募集资金存放、使用、管理及信息披露违规的情形。

表决结果：赞成4票、反对0票、弃权0票。

三、备查文件

天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司第三届监事会第七次会议决议。

特此公告。

天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司

监 事 会

二〇一九年八月二十三日

证券代码：002820-证券简称：桂发祥-公告编号：2019-040

天津桂发祥十八街麻花食品

股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年8月22日召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司依据财政部的相关规定和要求对《会计政策》进行变更。本次会计政策变更无需提交股东大会审议。具体公告如下：

一、本次会计政策变更原因

根据财政部2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）（以下简称“财会〔2019〕6号”）的规定和要求，公司对《会计政策》进行变更。

二、会计政策变更的情况

1.变更调整的具体内容

根据财会〔2019〕6号有关规定，公司对财务报表格式进行以下主要变动：

（1）资产负债表

将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目；将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目；增加“交易性金融资产”“应收款项融资”“其他权益工具投资”“其他非流动金融资产”“债权投资”“其他债权投资”“交易性金融负债”项目，减少“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”“可供出售金融资产”“持有至到期投资”“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”“长期应付职工薪酬”项目。

（2）利润表

将“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-” 号填列）”； 增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”“净敞口套期收益（损失以“-”号填列）”“信用减值损失（损失以“-”号填列）”项目。

（3）现金流量表

明确了政府补助的填列口径，企业实际收到政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到的其他与经营活动有关的现金”项目填列。

（4）所有者权益变动表

所有者权益变动表，明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径。“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。

2.变更的时间

财务报表格式调整依据财政部相关文件规定的起始日开始执行，公司2019年半年度财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均执行上述财务报表调整格式。

3.变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

4.变更后采用的会计政策

本次变更后，公司会计政策将按照财会〔2019〕6号的相关规定执行。除上述变更外，其他未变更部分仍按照财政部颁布的《企业会计准则一一基本标准》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

三、本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更仅对财务报表格式和部分科目列示产生影响，不影响公司净资产、净利润等相关财务指标，不涉及以前年度财务数据的追溯调整。本次会计政策变更属于国家法律、法规的要求，符合相关规定和公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情况。

四、董事会关于会计政策变更合理性说明

公司本次会计政策变更是依据国家相关法律规定、对现行财务报表列示进行调整，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司的实际情况，不会对公司以前年度的经营活动和财务报表产生影响，不存在损害公司及股东利益的情形。

五、独立董事意见

经核查，公司本次会计政策变更是依据财政部相关规定和要求，对财务报表格式进行修订，变更后能够更加客观、公允地反映公司财务状况、经营成果，符合法律法规的规定。本次会计政策变更的审议程序合法有效，不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。因此，我们同意本次会计政策变更。

六、监事会意见

监事会认为，公司本次对会计政策的变更符合有关法律、法规的规定，能够更加客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，监事会同意本次会计政策变更。

七、备查文件

1.第三届董事会第七次会议决议；

2.独立董事关于第三届董事会第七次会议相关事项的独立意见；

3.第三届监事会第七次会议决议。

特此公告。

天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司

董 事 会

二〇一九年八月二十三日

证券代码：002820-证券简称：桂发祥-公告编号：2019-043

天津桂发祥十八街麻花食品

股份有限公司董事会

关于2019年半年度募集资金存放

与使用情况专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会于2016年9月12日签发的证监许可[2016] 2094号文《关于核准天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》，天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司(以下简称“本公司”)于2016年11月向社会公众发行人民币普通股32,000,000股，每股发行价格为人民币16.60元，募集资金总额为531,200,000元。扣除发行费用人民币37,180,000元后，本公司共收到募集资金人民币494,020,000元，扣除由本公司支付的其他发行费用共计人民币9,590,500元后，A股实际募集资金净额为人民币484,429,500元(以下称“募集资金”)。上述资金于2016年11月14日到位，业经普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 予以验证并出具普华永道中天验字(2016)第1428号验资报告。

截至2019年6月30日，本公司本报告期使用募集资金人民币12,401,985.40元，累计使用募集资金总额人民币383,515,346.44元，尚未使用募集资金余额人民币100,914,153.56元，与募集资金存放专项账户余额的差异为：尚未到期的以募集资金90,000,000元进行现金管理购买短期保本浮动收益型结构性存款产品，以及收到到期结构性存款产品投资收益、银行利息并扣除了银行手续费支出人民币8,429,377.41元。

二、募集资金存放和管理情况

为规范募集资金的管理和使用，本公司根据实际情况，制定了《天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司募集资金管理办法》。根据该办法，本公司对募集资金实行专户存储，截至2019年6月30日，尚未使用的募集资金存放专项账户的余额如下：

单位：人民币元

■

为了规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，依照有关法律法规的规定，2016年11月14日，本公司与保荐人中信建投证券股份有限公司以及中信银行股份有限公司天津分行签订了《募集资金三方监管协议》；2017年1月25日，本公司及公司实施募投项目的桂发祥十八街麻花食品（天津）有限公司与保荐人中信建投证券股份有限公司以及中信银行股份有限公司天津分行签订了《募集资金三方监管协议》。

三、本年度募集资金的实际使用情况

2019年上半年，本公司募集资金的使用情况见附表《募集资金使用情况对照表》。

1.募投项目的资金使用情况。本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币12,401,985.40元，具体情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

2.募投项目的实施地点、实施方式未发生变更。

3.募投项目先期投入及置换情况。

经2017年1月20日召开的公司第二届董事会第八次会议批准，公司以自筹资金预先投入募投项目款项计人民币194,550,500.00元已使用募集资金置换完毕。以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)鉴证，并出具了普华永道中天特审字(2017)第0095号的鉴证报告。

4.用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

5.节余募集资金使用情况。

截至2019年6月30日，募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余的情况。

6.超募资金使用情况。

本公司不存在超募资金。

7.募集资金使用的其他情况。

于 2018年 12 月 10日召开第三届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的前提下，公司及控股子公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，额度不超过人民币 9,000 万元，现金管理的额度在期限内可以滚动使用。

本公司报告期内使用暂时闲置募集资金9,000万元购买中信银行股份有限公司短期保本浮动收益型结构性存款产品，截至报告期末结构性存款产品尚未到期。

8.尚未使用的募集资金用途及去向。

于2019年6月30日，本公司尚未使用的募集资金余额共计人民币100,914,153.56元，该等尚未使用的募集资金将继续用于投入本公司承诺的募投项目。

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，本公司募投项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

附表：募集资金使用情况对照表

特此公告。

天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司

董 事 会

二〇一九年八月二十三日

附表：

募集资金使用情况对照表

编制单位：天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司 2019年半年度 单位：人民币元

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说明：“本报告期实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。