苏州科达科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书摘要

（上接39版）

公司开发的各类视频应用设备，功能实现主要依赖软件，因此科远软件、上海领世、上海泓鎏等下属子公司均从事视频应用设备的软件开发业务。为了鼓励软件产业发展，国家颁布了《国务院关于印发〈进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策〉的通知》（国发[2011]4号）和《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）等法规，规定：满足一定条件的软件企业可享受销售自行开发的软件产品增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。报告期内，科远软件、上海领世、上海泓鎏均持续享受该项增值税税收优惠，随业务规模的增长，退税金额也同步增长。

此外，公司作为具有自主研发能力的高新技术企业，申报了多项政府研发课题，取得了多笔政府补助。报告期内，公司确认其他收益的主要其他政府补助明细如下：

单位：万元

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（五）非经常性损益对经营成果的影响

单位：万元

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报告期内，非经常性损益净额占归属于母公司股东净利润的比例分别为4.38%、2.74%、8.43%及34.94%。公司的非经常性损益项目主要为政府补助。

2018年度非经常性损益较高，主要系政府补助增加所致，当年公司收到苏州市拨付的先进技术研究院扶持资金2,000.00万元。

（六）税收优惠情况

1、增值税

根据国务院关于印发《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）、财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号），科远软件、上海领世、上海泓鎏在报告期内，按17%（2018年5月1日起改为16%）的法定税率征收增值税，对实际税负超过3%的部分即征即退；且由企业专项用于软件产品研发和扩大再生产并单独进行核算，作为企业所得税不征税收入。

2、企业所得税

苏州科达科技股份有限公司及下属子公司科远软件、上海领世、上海泓鎏为高新技术企业，在高新技术企业有效期内享受按应纳税所得额的15%计缴企业所得税。

根据财税（2012）27号文件《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》，子公司科远软件2018年度经国家税务总局江苏省税务分局认定为《2017年度第二批申报享受国家规划布局内重点软件企业名单》，科远软件按10%的税率计提所得税。

上海领世作为新办软件生产企业，根据《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号）和《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号）等相关规定，自2012年度起享受了企业所得税“两免三减半”优惠，该项优惠于2016年底到期。

上饶信则根据《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策围的通知》（财税[2015]99号），2016年度享受了小微企业所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税的优惠。

三、现金流量分析

报告期内，公司现金流量情况如下：

单位：万元

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（一）经营活动产生的现金流量分析

报告期内，公司经营活动产生的现金流量与同期利润表相关项目对比情况如下：

单位：万元

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1、报告期经营活动现金流量净额变化的原因及合理性

报告期内，公司各季度经营活动产生的现金流量净额情况如下：

单位：万元

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公司经营活动现金流量净额变动主要因为：公司的销售回款季节性影响和规模扩张下的存货和员工人数增长。

（1）公司回款呈现季节性集中回款

公司最终用户主要为政府和交通、教育等行业机构,按照我国政府采购的相关规定，绝大多数项目需进行公开招投标,此类项目通常每年一季度启动项目预算审批工作，二季度开展供应商考核工作，下半年通过项目招标等方式确定供应商，而后进入项目建设期。行业客户的采购特点使公司产品销售具有明显的季节性特征，公司营业收入主要集中于下半年特别是第四季度实现。政府和交通等部门的项目资金大多来源于财政资金，需要按照预算及流程规定付款，通常情况下，每年四季度为客户大额回款旺季，其他季度为回款的淡季。

公司上市后经营规模扩大、市场影响力提升，为公司争取大项目创造了良好的环境，报告期内，公司争取了较多的大型项目。大型项目实际实施过程中，一方面建设周期较长，另一方面因项目验收、资金拨付等过程受各级政府部门审批流程管理的约束，付款时间跨度较长，无论公司向业主销售还是通过集成商向终端用户销售，均会影响公司收款进度，进而影响公司经营性现金流入。

（2）规模扩张下的存货和员工人数增长

公司的销售收入呈逐年增长趋势，在经营规模扩大过程中，公司的存货备货和员工人数呈现增长趋势。报告期各期末，公司存货账面价值分别为29,158.64万元、51,630.15万元、54,480.73万元及68,976.71万元，存货增加导致公司购买商品、接受劳务支付的现金上升。报告期内公司员工人数由3,000余人增长至5,300余人，员工人数的上升导致公司的薪酬支出增加。各期公司支付给职工的现金流出分别为56,147.22万元、66,593.31万元、80,444.87万元、79,455.95万元，薪酬支出同比增长5,732.89万元、10,446.09万元、13,851.56万元和20,101.48万元。

报告期各期，经营性现金流流出增幅超过经营性现金流流入的增幅，收款与付款进度的不匹配导致公司经营性净现金流随企业规模的扩张呈现下滑趋势。

2、报告期经营活动现金流量净额与报告期各期净利润不配比的原因及合理性

公司受业务的季节性特征影响，当年销售产生的应收账款回收进度部分会延续至下一个年度；而在整体业务规模快速增长的背景下，采购付款周期调整的空间较小，职工薪酬则需要按期支付，现金收付时间上的差异使公司在快速发展时期经营活动现金流量净额与净利润水平不能完全匹配。

报告期各期，公司净利润与经营活动产生的现金流量净额的调节情况列示如下：

单位：万元

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报告期各期，净利润与经营活动产生的净现金流量净额之差分别为4,138.46万元、18,850.24万元、30,140.10万元、33,874.95万元，净利润与经营活动产生的净现金流量净额之差主要系存货、经营性应收项目及经营性应付项目的变动影响。

（1）存货增加的原因

报告期各期末，公司存货账面价值分别为29,158.64万元、51,630.15万元、54,480.73万元及68,976.71万元，主要由原材料、产成品和自制半成品构成。各期末三类主要存货占存货总额的比例均超过95%。随着销售规模的增长，公司订单金额的增加，公司相应增加库存备货，存货余额也相应增加。公司报告期内存货增加的具体情况参见募集说明书之“第七章 管理层讨论与分析”之“一、（一）2、（6）存货”的相关内容。

（2）经营性应收项目变动的原因

经营性应收项目主要有应收票据及应收账款，其增加主要是应收票据及应收账款随着经营规模的扩大而增长。报告期各期，公司应收账款及应收票据余额变动情况如下：

单位：万元

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公司应收账款及应收票据增长较快的原因一致，主要系销售规模持续增长、业务季节性影响以及公司承接的大型项目增多。

（3）经营性应付项目的变动的原因

报告期各期，公司应付账款余额变动情况如下：

单位：万元

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报告期内，公司经营性应付项目增加主要系应付账款余额变动，金额分别为3,398.18万元、4,339.19万元、8,600.47万元及12,238.00万元，公司经营性应付项目增加系公司生产经营规模扩大，产品订单增加，原材料采购相应增加。

报告期内，公司经营性应付金额虽然增加，但其增加额小于同期经营性应收的增加额，从而造成公司经营活动产生的现金流量净额与净利润的差异有所增加。

综上所述，公司经营性现金流量净额与净利润不配比主要系公司业务模式所致，与实际经营情况一致，符合所处行业情况。

报告期各期“销售商品、提供劳务收到的现金”分别为158,566.32万元、199,902.07万元、220,552.64万元和155,932.69万元，资金流入的源头保持同比稳步的增长态势；公司销售商品、提供劳务收到的现金与营业收入的比值较高，说明公司货款回笼及时，收现能力强。未来，公司将进一步加强资金收付管控，保持持续健康的盈利质量。

（二）投资性活动产生的现金流量分析

报告期各期内，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-16,399.13万元、-28,823.31万元、-14,498.88万元及13,190.58万元，主要由购买理财产品、建设募投项目和对外投资等形成。

2017年度公司投资活动产生的现金流量净流出28,823.31万元，主要系公司利用闲置资金进行现金管理所致。

（三）筹资活动产生的现金流量分析

报告期内，公司筹资活动现金流量变动主要是首次公开发行股票并上市募集资金、限制性股票激励计划、银行借款筹资、股利分配、支付利息等事项导致。

四、资本性支出

（一）报告期内资本性支出情况及其影响

报告期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金分别为4,304.80万元、5,607.82万元、7,054.64万元及6,785.07万元，累计支出达23,752.33万元，报告期内，公司资本性支出主要用于IPO募投项目建设和支付股权投资款。

（二）未来可预见的资本性支出及对公司的影响

公司未来可预见的重大资本性支出主要用于本次发行募集资金拟投资的建设项目。本次发行募集资金拟投资的建设项目具体情况参见募集说明书之“第八章 本次募集资金运用”。

第五章 本次募集资金运用

一、本次募集资金运用概况

经公司第三届董事会第五次会议和2018年度股东大会审议通过，并经第三届董事会第八次会议修订，本次公开发行可转换公司债券拟募集资金不超过人民币51,600.00万元（含51,600.00万元），本次发行可转债募集的资金总额扣除发行费用后拟投资于以下项目：

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注：本项目不属于《建设项目环境影响评价管理分类目录》中规定需要进行环境影响评价的项目，无需进行环评审批。

实际募集资金净额少于项目投资总额之不足部分，由公司以自有资金或通过其他融资方式解决。公司董事会可根据股东大会的授权，对项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整。若公司在本次发行募集资金到位之前根据公司经营状况和发展规划，对项目以自筹资金先行投入，则先行投入部分将在本次发行募集资金到位之后以募集资金予以置换。

二、本次募集资金投资项目的必要性与可行性

（一）募投项目实施的必要性

1、人工智能和云计算是国家产业政策鼓励的重点方向

2017年来，国家及各省地市推出大量针对人工智能发展的产业政策，推动了人工智能在视频应用上的快速发展。《国务院关于印发新一代人工智能发展规划的通知》和《促进新一代人工智能产业发展三年行动计划（2018-2020年）》提出要促进人工智能技术在智能政务、智慧法庭、智慧城市、智能交通、智能环保等方面得到广泛应用，利用人工智能提升公共安全保障能力，目标到2020年，视频图像识别产品达到国际先进水平，发展人证合一、视频监控、图像搜索、视频摘要等典型应用。

在云计算方面，云计算已成为我国信息化重要形态和建设网络强国的重要支撑。2017年，工信部发布《云计算发展三年行动计划（2017-2019年）》，提出到2019年，我国云计算产业规模达到4,300亿元，提出协同推进政务云应用，推进基于云计算的政务信息化建设模式，鼓励地方主管部门加大利用云计算服务的力度，应用云计算整合改造现有电子政务信息系统，提高政府运行效率；积极发展安全可靠云计算解决方案，在重要信息系统和关键基础设施建设过程中，探索利用云计算系统架构和模式弥补软硬件单品性能不足，推动实现安全可靠软硬件产品规模化应用。

在各项产业政策的支持下，人工智能和云计算技术快速发展，相应的智能监控和云视讯的渗透率会快速上升。在政策和产业背景支持下，公司有必要抓住历史机遇，通过本次募投项目进一步扩大公司研发和产业化能力，实现可持续发展。

2、人工智能和云计算是视频应用行业的发展趋势

近年来，得益于深度学习算法的进步，人工智能在视频监控领域快速应用。前端网络摄像机中采用AI芯片形成感知型摄像机，实时分析视频内容并形成结构化数据，后端监控平台使用以GPU为计算核心的深度学习服务器，运用人脸识别、车辆识别、行为识别等算法识别技术，拓展开发出视频图像结构化分析、视频数据研判、目标动态和轨迹分析、海量视频数据快速检索、智能图像增强、数据挖掘比对等大量视频监控的全新应用方式，进一步解放人力，提高目标的检出率和准确性，从而提高案件侦破、交通管理等社会治理领域的工作效率。人工智能技术带来的多层次效能提升充分满足了公安、政法等行业客户的实战需求，革命性地创造出全新的高效作战、侦查、监测和指挥调度方式，大幅扩大了行业市场空间。人工智能是未来视频监控系统发展的重中之重，它将不仅局限于人、车、行为的识别和记录，还将逐步进化至自主研判、分析、预警，实现真正的智慧安防。

在视频会议领域，在用户需求和云计算技术发展的双重驱动下，云视频会议将成为行业发展的关键趋势之一。基于“云计算”的视频会议系统不再是一个层级式的架构，而是一个以网络为纽带，无层级的网状架构。“云平台”具有良好的系统容量弹性，提供灵活、快速和低成本的动态配置能力，系统容量可以平滑扩展,同时也实现了各个点可随意召开会议，解决了易用性问题，使设备的使用效率大幅提高，有助于视频会议系统的推广。目前如火如荼的视频政务云的建设就广泛采用了云计算架构，各级政府部门单位可通过政务视频公共平台实现内部或相互之间的沟通、协商、决策等工作需求；在有突发事件时，更升级成为连通各政府部门单位重要的信息纽带，协助领导全面掌控事态发展，及时决策、快速指挥，提高执政效力。

本次募投项目的建设符合行业发展趋势，深度契合下游行业用户的业务应用需求，有利于公司扩大销售规模，巩固和扩大市场占有率。

3、人工智能和云计算是公司技术平台升级的投入重心

公司设有创新中心作为研发机构，创新中心的工作重点是掌握视频应用领域内的前沿技术并进行分析，对公司产品发展有关的技术点进行预研，不断研究开发有市场前景、有竞争力的视频应用产品，不断推广和应用新技术。

目前行业内的领先企业均将人工智能、云计算等前沿技术作为投入重心，建立了大规模的深度学习训练平台、高性能运算平台、视频图像数据中心、云服务中心进行多层次的技术和应用研究。本次募投项目的实施在现有基础上加速在人工智能和云计算方向的技术迭代，并完善了数据机房、视音频实验室、可靠性检测设备等研发基础设施，完成公司技术平台的全面升级，巩固核心竞争力。

4、完善现有营销的网络，是公司实现可持续发展的必然举措

公司的主要用户目前集中在公安、检察院、法院、司法、教育等政府机构，广泛分布于国内各个省市自治区。围绕行业解决方案所进行的产品研发和项目式营销是公司的核心竞争优势之一，公司通常直接与最终用户进行产品方案的交流，在产品上充分了解用户需求，提供行业解决方案。

公司现有的国内营销网络是多年探索的结果，对公司的发展起到了非常重要的作用。公司的省级分公司作为区域营销中心在各省用户中已树立了较强的品牌地位，和用户建立了良好的合作关系。随着公司业务的进一步发展，一方面现有省级分公司成立时间较久，装修陈旧，品牌形象需进一步提升；另一方面二级办事处规模不足，不能充分满足公司在重点地区地市级市场拓展的需求，对各地通用行业代理商的发展较为欠缺。

为达到公司业务持续发展、巩固竞争优势、提高用户粘性等战略目标，并且保障产业化项目顺利实施，公司有必要完善和优化目前的营销网络,增强省级分公司“以点带面”的区域支撑作用，持续推进资源下沉的营销策略,增强营销网络实力，进一步提升对行业用户的覆盖密度，实现公司健康、持续、快速发展。

5、充足的资金储备是公司业务日益增长的有力支撑

近年来，公司业务规模呈现快速发展态势。2016年、2017年及2018年，公司营业收入分别为144,857.59万元、182,543.65万元和245,363.85万元，较上年同期分别增长18.55%、26.02%和34.41%。目前公司业务规模正处于快速发展阶段，对流动资金有较高的需求，通过本次募集资金补充流动资金，能够为公司生产经营提供相对长期的资金来源，也为公司的长期持续发展提供有力支撑。

（二）募投项目实施的可行性

1、下游行业市场为本次募投项目实施提供广阔空间

视频监控行业：近十年来，我国视频监控行业技术发展迅速，数字化、高清化、网络化以及智能化，视频监控行业的市场规模在技术快速升级换代的推动下不断增长。目前行业技术不断进步，人工智能、大数据、云计算等前沿技术相辅相成，创造出全新的基于人工智能的视频监控作战、侦查、检索分析方式，共同推动视频数据处理效率和行业应用深化发展，行业附加值大幅提升。未来随着技术演进，前端加载AI芯片的感知型摄像机和后端具有高性能算力、智能算法和大数据支撑的智能云平台将逐步进行市场渗透，替代传统的网络摄像机和网络视频监控平台，从而推动市场空间持续增长。

视频会议行业：随着网络带宽的提升和资费下降，视讯技术发展和产品成本降低，视频会议的用户群体不断增加，市场规模日益扩大。视频会议系统从单纯的视频通信开始发展到包括远程教学和培训、远程医疗、远程接访、远程探视、可视指挥调度等多种形式，例如教育组织正在利用视频会议远程授课，医疗机构利用视频会议实现远程会诊，以解决教育、医疗等公共资源的不平衡问题。视频会议在改善政务通信效率、提升生产力方面担当越来越重要的角色。

根据国际著名咨询机构Frost&Sullivan发布的《中国视频通信行业白皮书》，中国视频会议市场规模由2013年的47.4亿元，增长至2017年的110.4亿元，于该4年间实现23.5%的年均复合增长，预计市场将于2018年至2022年间实现高达30.1%的年均复合增长，于2022年达到445.7亿元规模；中国视频监控市场2017年已达到1,120.1亿元人民币，在2013-2017年间实现16.7%的年均复合增长。随着智慧城市、雪亮工程等重点工程的进一步发展，预计未来维持稳定增长，到2020年市场规模达到1,600亿元，到2022年市场规模达到近2,000亿元。

我国持续稳定的社会治安和政务信息化投资将为视频应用行业带来广阔的市场需求，从而有利于本次募投项目顺利实施。本次募投项目具有充足的市场空间。

2、公司技术研发体系是本次募投项目实施的坚实基础

公司经过多年对视频应用技术持续不断的悉心钻研，构建出包含前瞻性技术研究、底层技术开发、产品及解决方案开发的多层次研发平台，有效保证了公司的技术水平引领行业发展潮流，并根据市场信息开发出满足用户深度需求的产品及解决方案。

在研发管理思想方面，公司采用国际先进的集成产品研发模式Integrated Product Development（简称IPD），强调将正确定义市场需求和产品概念作为研发的第一步，并将研发投资分析贯穿开发全程，保证了研发资金的使用效率；采用跨部门、跨系统的产品开发团队，通过异步开发和建设共用基础模块库，大幅提升了技术研发及产业化速度。

在技术体系方面，公司的技术体系涵盖了视音频编解码、视音频处理、网络协议交换、网络传输与控制、可靠性与存储、融合网关、硬件设计、应用软件开发等各项核心环节，在人工智能和云计算领域也已初步构建了研发团队，拥有了丰富的技术储备。

在技术团队方面，公司建立了多层次、多方向的高水平研发团队，2018年末公司的研发人员共计2,100余人，拥有充足的人才储备和高端的人才结构，能够满足本次募投项目的研发人才需求。

公司以用户需求为导向的技术研发理念和强有力的研发实力使得公司能够快速响应用户需求，同时也提升了研发项目成功率，为本次募投项目实施奠定坚实基础。

3、公司营销服务体系是本次募投项目实施的有利条件

公司已建立了相对完善的立体营销服务网络，在区域覆盖方面，公司已建立了30个省级分公司，并在各省的省会下设二级办事处，集中了品牌导入、项目运作和售后服务职能，招聘当地人员并建立起完善的本地化服务支持体系；在行业覆盖方面，公司根据下游市场的不同特点，在总部营销中心建立了针对各个重点行业的独立营销团队，能够提供专业化的行业营销服务,对原有行业用户的新增需求进行深度挖掘，同时凭借已有的行业成功案例和解决方案优势，快速地进行同行业的横向扩张；在服务支撑方面，公司坚持“以用户为中心”的服务理念，在总部设立K-Service 360°服务中心为用户提供7*24小时售后服务受理和远程技术支持，在分公司和办事处设置售后服务经理和专业售后服务工程师，响应K-Service 360°服务中心的服务调度，为客户提供售后现场服务。

公司成熟的营销服务体系一方面有利于产业化项目实现预期效益，另一方面有利于营销网络建设项目中渠道下沉、品牌提升等战略的顺利实施。

4、公司完善的管理体系和管理团队，是本次募投项目实施的重要保障

公司建立了全面的管理体系。在管理模式方面，公司的矩阵式管理模式能够建立跨部门的团队运作机制，充分利用和共享工作资源，快速提升反应能力和协作效率；在管理手段方面，公司已经成功建设了ERP企业信息管理系统、CRM用户关系管理系统、IBSC战略管理系统、EHR人力资源管理系统、PPM项目管理系统、PLM产品生命周期管理系统等，有效加强了资源管控和流程管控，提高了研发生产效率，实现了部门间的高效协作和信息资源共享；在管理制度方面，公司制定了完善的销售管理制度、集成商管理制度以及绩效考核制度。

公司目前核心管理团队大多在本公司工作十年以上，具有很好的合作能力和管理能力，积累了丰富的研发、销售、市场开拓经验及广泛的社会资源，深谙行业发展特点及趋势，一方面能够准确把握市场需求变化，通过市场研究制定有效的研发及营销战略；另一方面能够通过科学的管理体系激发研发和营销团队的积极性、主动性以及创造性，能够为本次募投项目提供很好的人力资源保障，保证项目的顺利实施。

三、本次发行募集资金投资项目简介

（一）视频人工智能产业化项目

1、项目概况

本项目拟通过建设人工智能深度学习训练平台、高性能运算中心、视频图像数据库以及研发实验室，提升公司在人工智能领域的算法技术和图像大数据积累，提升感知型摄像机、智能分析平台以及云存储等视频应用产品的市场渗透率，面向市场推广销售。

2、项目实施主体

本项目实施主体为本公司。

3、投资概算

本项目总投资金额为21,660.42万元，募集资金拟投入金额为16,200.00万元，用于厂房建设、购置设备及软件、安装工程及工程建设其他费用，均为资本性支出。项目投资估算具体如下：

单位：万元

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4、项目经济效益分析

本项目完全达产后，预计年产感知型摄像机60,000台、智能分析平台8,000台和云存储700台，预计每年可实现销售收入38,900.00万元。项目投资财务内部收益率（所得税后）为19.42%，项目投资回收期（含建设期，所得税后）为6.97年。

5、项目备案情况

本项目已取得苏高新经发备[2019]46号《江苏省投资项目备案证》，已取得苏新环项[2019]第129号《关于对苏州科达科技股份有限公司视频人工智能产业化项目环境影响报告表的审批意见》。

（二）云视讯产业化项目

1、项目概况

本项目拟通过建设云计算中心、云服务中心和研发实验室，提升公司在云计算领域的技术积累，对云视讯平台、云视讯终端等云视讯产品、应用及服务进行全面升级，提升云视讯产品销售规模。

2、项目实施主体

本项目实施主体为本公司。

3、投资概算

本项目总投资金额为16,965.66万元，募集资金拟投入金额为13,800.00万元，用于厂房建设、购置设备及软件、安装工程及工程建设其他费用，均为资本性支出。项目投资估算具体如下：

单位：万元

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4、项目经济效益分析

本项目完全达产后，预计年产云视讯平台600台、云视讯终端8,000台，预计每年可实现销售收入19,400.00万元，项目投资财务内部收益率（所得税后）为19.85%，项目投资回收期（含建设期，所得税后）为6.62年。

5、项目备案情况

本项目已取得苏高新经发备[2019]39号《江苏省投资项目备案证》，已取得苏新环项[2019]第128号《关于对苏州科达科技股份有限公司云视讯产业化项目环境影响报告表的审批意见》。

（三）营销网络建设项目

1、项目概况

本项目拟在公司现有营销网络的基础上新增45个二级办事处，翻新升级部分省级分公司共20个，建设2个大型展厅。本项目的实施将有助于公司营销网络向各地级市辐射，增强对重点区域、重点行业用户的营销力量，提升公司品牌的知名度和影响力，最终提升公司的市场占有率和整体实力。

2、项目实施主体

本项目实施主体为本公司。

3、投资概算

本项目总投资金额为10,150.00万元，用于营业网点的装修费、展示设备、租赁物业费和营销车辆购置，以及展览费、广告费等营销费用。项目投资估算具体如下：

单位：万元

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4、项目备案情况

本项目已取得苏高新经发备[2019]42号《江苏省投资项目备案证》。本项目不属于《建设项目环境影响评价管理分类目录》中规定需要进行环境影响评价的项目，无需进行环评审批。

（四）补充流动资金

为满足公司日常经营需要，公司拟以本次发行可转换公司债券募集资金中的15,000.00万元用于补充公司流动资金，本项目不属于资本性支出。

近年来，公司业务快速发展，营业收入逐年递增。2016年-2018年，公司营业收入分别为144,857.59万元、182,543.65万元和245,363.85万元，分别较上年增长18.55%、26.02%和34.41%。公司销售收款根据行业特点具有一定的季节性，而日常运营过程中需要按时支付员工薪酬、采购开支等日常运营支出，从而形成流动资金缺口，未来随着业务规模的不断增长，公司对流动资金的需求也将随之扩大。

此外，本次募投项目建设亦将产生流动资金需求。本次募集资金投资项目“视频人工智能产业化项目”、“云视讯产业化项目”和“营销网络建设项目”合计投资总额为48,776.08万元，其中使用募集资金投入36,600.00万元，剩余12,176.08万元需公司以自筹资金投入。

公司通过本次公开发行可转换债券募集资金补充相应流动资金，可以有效缓解公司业务发展和技术更新所面临的流动资金压力，为公司未来经营提供充足的资金支持，从而提升公司的行业竞争力，为公司的健康、稳定发展夯实基础。

四、本次募集资金投资项目对公司经营状况和财务状况的影响

（一）对公司经营管理的影响

本次募集资金投资符合国家产业政策，也符合公司整体战略发展方向，具有较好的市场发展前景和经济效益。从公司经营管理的角度来看，投资项目的实施将进一步丰富公司产品线和解决方案，增强技术研发实力和营销网络覆盖面，有助于公司前沿技术迭代带来产业升级的市场机遇，更好地满足用户需求，从而为公司实现战略发展目标奠定基础。

（二）对公司财务状况的影响

本次公开发行可转换公司债券能进一步扩大公司的资产规模，公司负债也有所增长，随着未来可转换公司债券持有人陆续实现转股，净资产规模相应增加，财务结构进一步优化，为公司未来持续、健康发展奠定基础。随着募集资金投资项目的建成，公司盈利能力将进一步得到提高，市场地位进一步巩固。

另一方面，由于募集资金投资项目从建设到完全达产尚需一定时间，因此在募集资金投资项目完全达产前，新增固定资产折旧及装修费摊销对公司的利润有一定的影响。若募投项目不能按预期实现效益，则公司将面临因折旧摊销增加导致的净利润下滑风险。从中长期来看，随着项目陆续产生效益，公司收入和利润水平将逐步上升，公司的盈利能力及盈利稳定性将不断增强。

综上所述，本次募集资金投资项目符合国家相关的产业政策以及行业发展趋势，具有良好的经济效益；对增强公司核心竞争力、降低财务风险具有重要的意义。本次募投项目的实施有利于进一步增强公司综合实力，提升公司行业地位，保障公司可持续发展，符合全体股东的利益。

第六章 备查文件

一、备查文件

投资者可查阅与本次发行有关的相关正式文件，具体包括：

（一）近三年的财务报告及审计报告；2019年1-9月未经审计的财务报告；

（二）保荐机构出具的发行保荐书和发行保荐工作报告；

（三）法律意见书和律师工作报告；

（四）注册会计师关于前次募集资金使用情况的专项报告；

（五）资信评级报告；

（六）其他与本次发行有关的重要文件。

二、备查文件查阅时间和地点

（一）查阅时间

发行期间每周一至周五上午九点至十一点，下午三点至五点。

（二）查阅地点

1、发行人：苏州科达科技股份有限公司

地址：江苏省苏州市高新区金山路131号

电话：0512-68094995

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2020年3月5日