岳阳兴长石化股份有限公司

(上接58版)

该品种安全性高、流动性好、满足保本要求，期限灵活。

公司购买的上述理财产品不得用于质押。

4、投资额度

结合公司实际，使用自有闲置资金购买理财产品的额度不超过人民币20,000万元，在上述额度内，资金可以在决议有效期内滚动使用，且公司在任一时点使用闲置资金购买理财产品的总额不超过20,000万元。

5、决议有效期

自董事会审议通过之日起十二个月之内有效。有效期内，公司根据资金投资计划，按不同期限组合购买理财产品，单个理财产品的投资期限不超过十二个月。

6、实施方式

在额度范围内公司董事会授权总经理行使该项投资决策权并签署相关合同文件，包括但不限于：选择合格专业理财机构、确定理财金额、期限、选择理财产品品种、签署合同及协议等。公司财务主管副总经理负责组织实施，公司财务部具体操作。

二、投资风险分析及风险控制措施

1、投资风险

(1)尽管理财产品经过严格的评估，属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响；

(2)公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此短期投资的实际收益不可预期；

(3)相关工作人员的操作风险。

2、针对投资风险，拟采取措施如下：

(1)由财务部根据公司流动资金情况，以及投资产品安全性、流动性、发行主体相关承诺、预测收益率等，选择合适的投资产品，并提出投资方案。

(2)投资方案经公司法律岗位对相关认购协议进行审查确认后，经公司财务主管副总经理认可后，提交总经理办公会批准后执行。

(3)公司财务部门相关人员应及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险；

(4)公司内审部门负责对理财产品的资金使用与保管情况进行审计与监督，定期对所有理财产品项目进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理地预计各项投资可能发生的收益和损失；

(5)独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计；

(6)公司将依据深圳证券交易所的有关规定，做好相关信息披露工作。

三、信息披露

公司将在每次购买理财产品后履行信息披露义务，披露事项包括但不限于：购买理财产品的名称、发行主体、类型、额度、期限、收益分配方式、投资范围、预计的年化收益(如有)等。

四、关联关系及履行的审批程序说明

1、公司拟购买理财产品的受托方为商业银行及其他合格发行主体，与公司不存在关联关系。

2、本次使用闲置资金购买银行理财产品事项已经公司第十五届董事会第二次会议审议通过，依据《公司章程》及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》的相关规定，无需提交股东大会审议。

3、独立董事发表了独立意见：

①使用闲置资金购买低风险理财产品，不会影响公司主营业务的正常开展，有利于充分发挥闲置资金使用效益、获得良好的投资回报、公司利益和股东利益。

②使用闲置资金购买低风险理财产品，不违反中国证监会、深圳证券交易所及其他有关部门的相关法律、法规、规定。

③公司应严格按照确定的理财产品类型、期限和额度购买理财产品，防范相关风险。

④同意使用不超过20000万元闲置资金购买低风险理财产品。

4、监事会发表了审议意见

2020年3月27日召开的第十五届监事会第二次会议认为：使用闲置资金购买理财产品风险可控，不影响公司正常生产经营，有利于提高公司资金的使用效率，增加经济效益，符合公司和全体股东的整体利益，不存在损害公司及中小股东利益的情形；使用闲置资金购买低风险理财产品，不违反中国证监会、深圳证券交易所及其他有关部门的相关法律、法规、规定；本次使用闲置资金购买理财产品的决策程序符合《公司章程》的相关规定。

五、对公司的影响

1、公司按照规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值的原则，运用暂时闲置资金投资安全性高、流动性好的理财产品，是在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施的，不影响公司日常资金正常周转需要，不会影响公司主营业务的正常开展；

2、通过进行适度的安全性高、流动性好的理财产品投资，可以提高资金使用效率，获取良好的投资回报，进一步提升公司整体业绩水平，充分保障股东利益。

六、公告日前十二个月内购买理财产品情况

公司购买的理财产品无到期未赎回情形，公告日前十二个月内购买理财产品具体有关情况如下：

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七、备查文件

1、公司第十五届董事会第二会议决议；

2、独立董事意见；

3、公司第十五届监事会第二次会议决议。

特此公告。

岳阳兴长石化股份有限公司董事会

二〇二○年三月三十一日

证券代码：000819 证券简称：岳阳兴长 公告编号：2020-012

岳阳兴长石化股份有限公司

关于拟续聘会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

公司于2020年3月27日召开第十五届董事会第二次会议，审议通过了《关于支付2019年度审计报酬和聘请2020年度审计机构的报告》，拟续聘中审华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下称“中审华”) 为公司2020年度会计报表和内部控制审计、验资及其他相关咨询服务的审计机构，该议案尚需经公司股东大会审议批准。

现将有关情况公告如下：

一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明

中审华是一家从事上市公司审计业务的会计师事务所，依法独立承办注册会计师业务，具有相关业务从业资格，具备多年为上市公司提供优质审计服务的丰富经验和较强专业服务能力，能够较好地满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求。

在2019年的审计工作中，中审华遵循独立、客观、公正、公允的原则，顺利完成了公司2019年度财务报告及内部控制审计工作，表现了良好的职业操守和业务素质。

中审华会计师事务所不存在影响其独立开展审计业务的情形，签字注册会计师诚信记录良好，能够客观、公正、独立开展工作，并在工作过程中，依法维护中小股东合法权利。

公司拟续聘中审华为公司2020年度会计报表和内部控制审计、验资及其他相关咨询服务的审计机构，聘请时间为一年，报酬合计60万元，其中财务报告审计报酬40万元、内部控制审计20万元；为公司提供审计服务期间的差旅费由公司承担。

二、中审华基本信息

1、机构信息

名称：中审华会计师事务所（特殊普通合伙）

机构性质：特殊普通合伙企业

经营场所:天津市滨海新区大港油田三号院腾飞道北

中审华会计师事务所前身天津会计师事务所成立于1984年，是新中国恢复注册会计师制度以来成立最早的会计师事务所之一，也是天津市规模最大的会计师事务所，于1994年取得财政部、证监会颁发的证券期货特许从业资质。90年代末，事务所脱钩改制，2000年7月，经天津市财政局以财会协（2000）34号文件批准组建成全国第一家拥有证券、期货相关业务资格的合伙制会计师事务所，并于2000年9月19日取得合伙制会计师事务所营业执照。2008年，加入全球排名14的国际会计网络浩信国际，成为浩信国际之中国成员机构。后经数次机构重组及更名，在与华寅会计师事务所等若干家具有各种资源优势及背景的专业机构强强联合的基础上，整合、发展形成现在的规模。

截止2019年末，中审华会计师事务所计提职业风险基金余额为865万、购买的职业保险累计赔偿限额为3.45亿，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

2、人员信息

中审华会计师事务所共有合伙人93人、注册会计师人数779人、从业人员总数1941人。近一年新增注册会计师36人、转入81人、转出85人。从事过证券服务业务的注册会计师的人数293人。

拟签字注册会计师姓名和从业经历如下：

袁雄：高级会计师、中国注册会计师（1999年通过考试取得过证券、期货审计资质）、中国注册资产评估师、中国注册税务师。曾任华寅会计师事务所有限责任公司股东、湖南分所总审计师，华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人、湖南分所副所长。现任中审华会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人、湖南分所副所长，湖南师范大学兼职研究生指导教师，多喜爱（002761）独立董事。

罗伟：中国注册会计师，2004年加入华寅会计师事务所湖南分所，曾任华寅会计师事务所湖南分所项目经理，高级项目经理，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所质量控制负责人，现任中审华会计师事务所湖南分所高级经理。

3、业务信息

中审华会计师事务所2019年度业务收入7.45亿元、其中审计业务收入5.96亿元，A股市场收费总额3664万元，审计公司总家数3780家，上市公司年报审计家数32家，涉及制造业、农林牧渔业、采掘业、电力煤气及水的生产和供应业、建筑业、交通运输仓储业、批发和零售贸易业、信息技术业、房地产业、传播与文化产业等。

4、执业信息

中审华会计师事务所及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

项目合伙人（拟签字注册会计师）袁雄，中国注册会计师，从业事注册会计师业务24年，其中从事证券服务业务20年；项目质量控制负责人贺云梅，中国注册会计师，从业事注册会计师业务17年，其中从事证券服务业务17年；拟签字注册会计师罗伟，中国注册会计师，从业事注册会计师业务16年，其中从事证券服务业务12年。

中审华会计师事务所及相关从业人员具备相应的专业胜任能力。

5、诚信记录

中审华会计师事务所近三年来受到行政处罚一次、行政监管措施九次，无其他处罚及自律监管措施。

拟签字注册会计师最近三年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。

三、拟续聘会计师事务所履行的程序

1、审计委员会履职情况。

公司董事会审计委员会对中审华提供审计服务的经验与能力进行了审查，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映了公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意向董事会提议续聘中审华为公司2020年度财务审计机构和内部控制、验资及其他相关咨询服务的审计机构。

2、独立董事的事前认可情况和独立意见。

中审华具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，公允合理地发表了审计意见；本次拟续聘中审华为公司2020年度会计报表和内部控制审计、验资及其他相关咨询服务的审计机构，有利于保障公司审计工作的质量，有利于保护公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益，审议程序符合相关法律法规的有关规定，同意提请董事会审议并报股东大会批准。

3、董事会表决情况

公司第十五届董事会第二次会议审议通过了《关于支付2019年度审计报酬和聘请2020年度审计机构的报告》，拟续聘中审华为公司2020年度会计报表和内部控制审计、验资及其他相关咨询服务的审计机构，表决结果： 9票同意、0票反对、弃权0票。该报告尚需经股东大会批准。

四、报备文件

1、公司第十五届董事会第二次会议决议；

2、审计委员会决议；

3、独立董事签署的事前认可和独立意见；

4、中审华营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

特此公告。

岳阳兴长石化股份有限公司董事会

二〇二○年三月三十一日

证券代码：000819 证券简称：岳阳兴长 公告编号：2020-013

岳阳兴长石化股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

公司于2020年3月27日召开第十五届董事会第二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，该议案无需提交股东大会审议。

现将有关情况公告如下：

一、本次会计政策变更概述

(一) 变更原因

2017 年 7 月 5 日，财政部修订发布《企业会计准则第 14 号一收入》（以下简称“新收入准则”）。根据新收入准则要求，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1日起施行。

由于上述会计准则修订，公司需对原采用的会计政策进行相应变更。

(二) 变更日期

按照财政部的规定，公司自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则。

(三)变更前采取的会计政策

依据财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定执行。

(四)变更后采取的会计政策

本次会计政策变更后，公司施行财政部于2017 年修订和颁布的新收入准则。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

二、本次会计政策变更对公司的影响

新收入准则将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；识别合同所包含的各单项履约义务 并在履行时分别确认收入；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引； 对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。

根据新旧准则的衔接规定，新收入准则自2020年1月1日起施行，公司将根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。该准则的实施预计不会导致公司收入确认方式发生重大变化，对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。

三、董事会关于本次会计政策变更的合理性说明

董事会认为：公司本次会计政策的变更是执行财政部发布的相关文件规定，公司必须按照财政部相关文件规定变更公司会计制度；执行新会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

四、独立董事意见

独立董事认为：公司本次会计政策的变更是执行财政部发布的相关文件规定，公司必须按照财政部相关文件规定变更公司会计制度；执行新会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

五、监事会意见

监事会认为：公司本次会计政策的变更是执行财政部相关文件规定，公司必须按照财政部相关文件规定变更公司会计制度；执行变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

六、备查文件

1、公司第十五届董事会第二次会议决议；

2、独立董事意见；

3、公司第十五届监事会第二次会议决议。

特此公告。

岳阳兴长石化股份有限公司董事会

二〇二〇年三月三十一日