太极计算机股份有限公司
（上接82版）
证券代码：002368 证券简称：太极股份 公告编号：2020-015
债券代码：128078 债券简称：太极转债
太极计算机股份有限公司
关于2019年度计提信用减值损失和资产减值损失的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
太极计算机股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月20日召开第五届董事会第二十八次会议、第五届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于2019年度计提信用减值损失和资产减值损失的议案》，现根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》的规定，将具体情况公告如下：
一、本次计提信用减值损失和资产减值损失概述
1、本次计提信用减值损失和资产减值损失的原因
根据《企业会计准则》以及公司会计政策的相关规定，为了真实、准确地反映公司截至2019年12月31日的财务状况、资产价值及经营情况，公司对截至2019年12 月31日合并报表范围内的各类资产进行了全面检查和减值测试，对截至2019年12 月31日可能存在减值迹象的相关资产计提信用减值损失和资产减值损失。
2、本次计提信用减值损失和资产减值损失的范围及总金额
经对公司截至2019年12月31日合并报表范围内的可能发生减值迹象的资产，如应收账款、应收票据、其他应收款、存货等进行全面清查和减值测试后，报告期内，公司计提的信用减值损失和资产减值损失合计118,218,701.77元，具体情况如下：
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3、本次计提信用减值损失和资产减值损失计入的报告期间为2019年1月1日至2019年12月31日。
4、公司的审批程序
本次计提信用减值损失和资产减值损失事项已经公司第五届董事会第二十八次会议和第五届监事会第二十一次会议审议通过，独立董事对该事项发表了同意的独立意见。
二、本次计提信用减值损失和资产减值损失的说明
1、本次计提的信用减值损失为应收账款、应收票据、其他应收款
公司以预期信用损失为基础，对应收账款、应收票据、其他应收款各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，对于存在客观证 据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、 应收款项融资及长期应收款等，本公司单独进行减值测试，确认预期信用损失， 计提单项减值准备。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（1）应收票据
公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
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（2）应收账款
对于不含重大融资成分的应收账款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款、租赁应收款，公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
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（3）其他应收款
公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
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根据以上计提方法，公司2019年度应收账款、应收票据、其他应收款项计提信用减值损失情况具体如下：
单位：元
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2、本次计提的资产减值损失为存货
（1）公司存货跌价准备的确认标准及计提方法为：资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（2）根据以上计提方法，公司2019年度计提存货跌价损失30,085.51元。
三、本次计提信用减值损失和资产减值损失对公司的影响
本次计提信用减值损失和资产减值损失合计118,218,701.77元，该信用减值损失和资产减值损失的计提导致公司2019年合并报表利润总额减少118,218,701.77元。
公司本次计提的信用减值损失和资产减值损失已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。
四、董事会关于公司计提信用减值损失和资产减值损失合理性的说明
董事会认为，公司本次计提信用减值损失和资产减值损失符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提信用减值损失和资产减值损失依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提信用减值损失和资产减值损失充分、公允地反映了公司的资产状况。
五、监事会关于计提信用减值损失和资产减值损失合理性的说明
监事会认为：公司本次按照企业会计准则和有关规定进行信用减值损失和资产减值计提，符合公司的实际情况，能够更加充分、公允地反映公司的资产状况，公司董事会就该事项的决议程序合法合规。监事会同意本次计提信用减值损失和资产减值损失。
六、独立董事意见
公司本次计提信用减值损失和资产减值损失采用稳健的会计原则，依据充分合理，决策程序规范合法，符合《企业会计准则》和相关规章制度，能够客观公允反映公司财务状况、资产价值及经营成果；且公司本次计提信用减值损失和资产减值损失符合公司的整体利益，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情况。我们同意本次计提信用减值损失和资产减值损失。
七、备查文件
1、第五届董事会第二十八次会议决议
2、第五届监事会第二十一次会议决议
3、董事会关于公司计提信用减值损失和资产减值损失合理性的说明
4、独立董事对第五届董事会第二十八次会议相关事项的独立意见
特此公告。
太极计算机股份有限公司
董事会
2020年4月20日
证券代码：002368 证券简称：太极股份 公告编号：2020-016
债券代码：128078 债券简称：太极转债
太极计算机股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
太极计算机股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月20日召开第五届董事会第二十八次会议和第五届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，现将具体情况公告如下：
一、本次会计政策变更概述
（一）变更原因
1、财务报表格式的调整
2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会﹝2019﹞16号），对合并财务报表格式进行了修订，要求所有已执行新金融准则的企业结合财会﹝2019﹞16号文件及其附件要求对合并财务报表项目进行相应调整。
2、会计准则的修订
2017年7月5日，财政部发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号一收入〉的通知》（财会﹝2017﹞22号）（以下简称“新收入准则”），新准则规定境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业自2018年1月1日起施行新收入准则，其他境内上市企业自2020年1月1日起施行新收入准则，非上市企业自2021年1月1日起施行新收入准则。
（二）变更前公司采用的会计政策
本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（三）变更后公司采用的会计政策
本次变更后，公司将执行财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知（财会﹝2019﹞16号）、财政部关于印发修订《企业会计准则第7号一非货币性资产交换》的通知（财会﹝2019﹞8号）、财政部关于印发修订《企业会计准则第12号一债务重组》的通知（财会﹝2019﹞9号）、财政部关于修订印发《企业会计准则第14号一收入》的通知（财会﹝2017﹞22号）的有关规定。其余未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（四）变更日期
根据前述规定，公司于以上文件规定的起始日期开始执行上述企业会计准则。
二、本次会计政策变更对公司的影响
1、根据财会﹝2019﹞16 号文件的要求，公司对合并财务报表格式进行以下主要变动：
（1）将合并资产负债表原“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”“应收账款”和“应收款项融资”三个项目。
将合并资产负债表原“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”和“应付账款”两个项目。
在原合并资产负债表中增加了“使用权资产”、“租赁负债”等行项目；
在原合并资产负债表和合并所有者权益变动表中分别增加了“专项储备”行项目和列项目。
（2）在原合并利润表中“投资收益”行项目下增加了“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。
将原合并利润表中“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目的列报行次进行了调整。
（3）删除了原合并现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”“发行债券收到的现金”等行项目。
本次合并财务报表格式调整是根据财政部要求进行的变更，仅对公司合并财务报表格式和部分科目列示产生影响，不影响公司净资产、净利润等相关财务指标。
2、会计准则修订：
新收入准则将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；识别合同所包含的各单项履约义务并在履行时分别确认收入；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。
根据新旧准则衔接规定，公司自2020年1月1日起执行新准则，不涉及对公司以前年度的追溯调整。本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行，变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律、法规规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。
三、 董事会、监事会、独立董事的相关意见
1、 董事会关于本次会计政策变更的合理性说明
公司董事会认为，本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关通知和规定进行的合理变更，符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定和公司实际情况，不会对公司财务状况产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的相关规定。
2、监事会对本次会计政策变更的意见
经审核，监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和中小股东利益的情形，公司监事会同意本次会计政策变更。
3、独立董事对本次会计政策变更的意见
经审核，我们认为：公司根据国家财政部相关文件的要求对会计政策进行相应变更，变更后的会计政策符合财政部的相关规定，不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的程序符合相关法律法规和《公司章程》规定，因此我们同意本次会计政策变更。
四、备查文件
1、第五届董事会第二十八次会议决议
2、第五届监事会第二十一次会议决议
3、独立董事关于第五届董事会第二十八次会议相关事项的独立意见
特此公告。
太极计算机股份有限公司
董事会
2020年4月20日
证券代码：002368 证券简称：太极股份 公告编号：2020-017
债券代码：128078 债券简称：太极转债
太极计算机股份有限公司
关于召开2019年年度股东大会的通知
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、召开会议的基本情况
1、股东大会届次：2019年年度股东大会
2、股东大会召集人：公司董事会
3、会议召开的合法、合理性：本次股东大会会议召开符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。
4、会议召开的日期、时间：
（1）现场会议召开时间：2020年5月15日下午14:00
（2）网络投票时间：2020年5月15日
其中，通过互联网投票系统投票的具体时间为 2020 年5月15日 9:15 至 15:00 期间的任意时间；通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为 2020年5月15日上午 9:30-11:30，下午 13:00-15:00。
5、召开方式：
本次股东大会采用现场表决与网络投票相结合的方式召开。公司将通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。
公司股东只能选择现场投票或者网络投票一种表决方式，如果同一表决权出现重复投票表决的，以第一次投票表决结果为准。
6、股权登记日时间：2020年5月12日
7、出席对象：
（1）截至2020年5月12日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体股东，股东可以委托代理人出席会议和参加表决，该代理人可以不必是公司股东；
（2）公司董事、监事及高级管理人员；
（3）公司聘请的会议见证律师；
（4）根据相关法规应当出席股东大会的其他人员。
8、现场会议召开地点：北京市朝阳区容达路7号院中国电科太极信息产业园C座会议中心。
二、会议审议事项
1、《2019年度董事会工作报告》
2、《2019年度监事会工作报告》
3、《2019年年度报告及其摘要》
4、《2019年度财务决算报告》
5、《2019年度利润分配预案》
6、《关于公司2020年度日常关联交易预计的议案》
7、《关于与中国电子科技财务有限公司签订〈金融服务协议〉的议案》
8、《关于向银行申请2020年度综合授信额度的议案》
9、《关于为子公司授信提供担保的议案》
除审议上述议题外，公司独立董事还将进行述职。
上述议案已经公司第五届董事会第二十八次会议和公司第五届监事会第二十一次会议审议通过，议案6、议案7关联股东需回避表决，以上议案均为普通表决事项。具体内容详见 2020年4月21日披露在《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
根据《上市公司股东大会规则（2016年修订）》的规定，对影响中小投资者（除上市公司董事、监事、高级管理人员以及单独或合计持有上市公司5%以上股份的股东以外的其他股东）利益的重大事项，公司将对中小投资者的表决单独计票，并将计票结果公开披露。
三、提案编码
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四、出席现场会议登记办法
1.登记方式：以现场、信函或传真的方式进行登记。
2.登记时间：2020年5月14日上午9:00-11:30，下午13:30-16:00（信函以收到邮戳为准）。
3.登记地点：北京市朝阳区容达路7号中国电科太极信息产业园A座13层投资与证券管理部
4.登记和表决时提交的文件要求：（1）自然人股东持本人身份证、股东账户卡等办理登记手续；（2）法人股东凭营业执照复印件（加盖公章）、股东账户卡、法定代表人证明书或法人授权委托书和出席人身份证原件办理登记手续；（3）委托代理人凭本人身份证原件、授权委托书、委托人身份证复印件和股东账户卡等办理登记手续；（4）异地股东可凭以上有关证件采取信函或传真方式登记（须在2020年5月14日下午16:00前送达或传真至公司），不接受电话登记。
5. 会议联系方式
联系电话：010一57702596
传真：010一57702889
联系人：王茜、郑斐斐
邮政编码：100102
通讯地址：北京市朝阳区容达路7号中国电科太极信息产业园
6. 出席现场会议的股东食宿及交通费用自理，会期半天。
五、参加网络投票的具体操作流程
股东可以通过深交所交易系统和互联网 投 票 系 统 （http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程见附件 1。
六、备查文件
1、第五届董事会第二十八次会议决议
2、第五届监事会第二十一次会议决议
3、深交所要求的其他文件
特此通知。
太极计算机股份有限公司
董事会
2020年4月20日
附件 1：
参加网络投票的具体操作流程
公司将向股东提供网络投票平台，股东可以通过深交所交易系统和互联网投
票系统（ http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作
程序如下：
一、网络投票的程序
1.投票代码：362368 ；投票简称：太极投票
2.议案设置及意见表决。
对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。
3.股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。
股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。
二、通过深交所交易系统投票的程序
1.投票时间：2020年5月15日的交易时间，即9:30一11:30,13:00一15:00。
2.股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。
三、通过深交所互联网投票系统投票的程序
1.互联网投票系统开始投票的时间为 2020年5月15日9：15一15:00的任意时间。
2.股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）规则指引栏目查阅。
3. 股 东 根 据 获 取 的 服 务 密 码 或 数 字 证 书 ， 可 登 录（http://wltp.cninfo.com.cn）在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。
附件2
授权委托书
兹委托 先生/女士代表本人/本单位出席太极计算机股份有限公司2019年年度股东大会，并按下表指示代为行使表决权，若本人无具体指示，请受托人按自己的意思行使审议、表决的股东权利并签署会议文件。
本次股东大会提案表决意见示例表
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（说明：请在“同意”或“反对”或“弃权”空格内填上“√”号。投票人只能表明“同意”、“反对”或“弃权”一种意见，涂改、填写其他符号、多选或不选的表决票无效，按弃权处理。）
委托人签名（盖章）:
受托人签字:
委托人身份证（营业执照）号码：
受托人身份证号码：
委托人股东帐号：
委托人持股数： 股
委托日期： 年 月 日
委托书有效期限：
注：授权委托书剪报、复印或按以上格式自制均有效，单位委托必须经法定代表人签名并加盖单位公章。
太极计算机股份有限公司
董事会关于2019年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告〔2012〕44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《中小企业板信息披露公告格式第21号一一上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，太极计算机股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2019年12月31日募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会于2019年9月16日中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕1573号文核准，本公司于2019年10月21日向社会公众公开发行人民币可转换债券1,000.00万张，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，募集资金总额计为人民币100,000.00万元。上述募集资金总额扣除承销及保荐费用人民币1,100.00万元后，本公司收到募集资金人民币98,900.00万元，扣除由本公司支付的其他发行费用共计人民币228.50万元后，实际募集资金净额为人民币98,671.50万元（以下简称“募集资金”）。截至2019年10月25日，上述募集资金的划转已经全部完成，募集资金已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具大华验字〔2019〕000427号验资报告。
（二）募集资金本年度使用金额及年末余额
2019年度，本公司募投项目投入总额为35,952.86万元。
募集资金累计使用情况明细表
单位：人民币万元
■
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的使用和管理，提高资金使用效率，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》 等法律法规和规范性文件及公司章程的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理及使用制度》。根据《募集资金管理及使用制度》，公司对募集资金实行专户存储。
经公司第五届董事会第二十四次会议审议授权批准，公司连同保荐机构中信建投证券股份有限公司于2019年11月17日分别与广发银行股份有限公司北京安立路支行、招商银行股份有限公司北京大运村支行、宁波银行股份有限公司北京分行分别签订了《募集资金三方监管协议》。上述《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务，三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
上述协议得到有效履行，募集资金专项账户（以下简称“募集资金专户”）的开户银行定期向保荐机构寄送对账单，本公司授权保荐机构可以随时查询、复印专户资料，保荐机构可以采取现场调查、书面查询等方式行使其监督权。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2019年12月31日，募集资金账户余额62,801.77万元，其中募集资金专项账户资金35,305.77万元，转入其他账户进行现金管理的资金27,496.00万元。
募集资金账户具体存放情况如下（金额单位：人民币万元）：
■
转入其他账户进行现金管理的资金具体存放情况如下（金额单位：人民币万元）：
■
注：1、2019年11月15日，公司召开第五届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目顺利进行、不影响募集资金使用的前提下，使用募集资金专户中不超过人民币70,000.00万元的募集资金进行现金管理。
①宁波银行股份有限公司（77010122000923406）资金账户金额25,496.00万元，转入宁波银行股份有限公司北京分行营业部账户（77010122001092007、77010122001099310、77010122001099672、77010122001099728）进行现金管理。
②广发银行股份有限公司北京安立路支行（9550880019744300799）资金账户金额2,000.00万元，转入广发银行安立路支行募集资金大额存单户（9550880019744300889）管理。
2、本报告除特别说明外所有数值保留两位小数，若出现总数与各分项数值之和的尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
三、本年度募集资金实际使用情况（单位：人民币万元）
■
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、本公司已全面披露募集资金使用的相关信息，已按照相关规定予以公告，并保证其信息披露的及时、真实、准确、完整。
2、本公司募集资金的存放、使用、管理及信息披露均已按照有关监管部门之规定执行，不存在违规情形。
太极计算机股份有限公司董事会
二〇二〇年四月二十日
