漳州片仔癀药业股份有限公司
(上接158版)
二、报告期内主营业务分类别情况
单位：万元
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三、报告期内主营业务分地区情况
单位：万元
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说明：（1）上表中地区分布以客户公司所在地划分。
（2）境内各地区收入增长主要系医药行业销售增长所致。
四、其它对公司生产经营产生重大影响的事件
无。
上述的主要经营数据信息来源于公司报告期内财务数据，且未经审计，仅供投资者及时了解公司生产经营情况之用，敬请广大投资者审慎使用，理性投资，注意风险。
特此公告。
漳州片仔癀药业股份有限公司
董 事 会
2020年4月25日
证券代码：600436 证券简称：片仔癀 公告编号：2020-014
漳州片仔癀药业股份有限公司
关于召开２０１９年年度股东大会的通知
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 股东大会召开日期：2020年5月19日
● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统
一、召开会议的基本情况
(一)股东大会类型和届次
２０１９年年度股东大会
(二)股东大会召集人：董事会
(三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式
(四)现场会议召开的日期、时间和地点
召开的日期时间：2020年5月19日 ９ 点００ 分
召开地点：福建省漳州市上街1号片仔癀大厦附楼三楼会议室
(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。
网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统
网络投票起止时间：自2020年5月19日
至2020年5月19日
采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。
(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序
涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》等有关规定执行。
(七)涉及公开征集股东投票权
无
二、会议审议事项
本次股东大会审议议案及投票股东类型
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1、各议案已披露的时间和披露媒体
截止至2020年4月25日，上述议案于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和《证券时报》均已披露公告。
2、特别决议议案：5、7、9、10
3、对中小投资者单独计票的议案：4、5、7、8
4、涉及关联股东回避表决的议案：7
应回避表决的关联股东名称：漳州市九龙江集团有限公司、漳州市国有资产投资经营有限公司
5、涉及优先股股东参与表决的议案：无。
三、股东大会投票注意事项
(一)本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。
(二)股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权，如果其拥有多个股东账户，可以使用持有公司股票的任一股东账户参加网络投票。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股或相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。
(三)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。
(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。
四、会议出席对象
(一)股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。
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(二)公司董事、监事和高级管理人员。
(三)公司聘请的律师。
(四)其他人员
五、会议登记方法
（一）自然人股东亲自出席的，需凭回执单（详见附件1）、本人身份证、证券账户卡或持股凭证进行登记；委托代理人出席的，代理人需凭授权委托书（详见附件2）、委托人及代理人身份证、委托人的股东账户卡或持股凭证进行登记。
（二）法人股东的法定代表人亲自出席的，需凭回执单（详见附件1）、本人身份证、法人单位营业执照复印件（加盖公章）、证券账户卡或持股凭证进行登记；法人股东委托代理人出席的，代理人需凭授权委托书（详见附件2）、代理人身份证、法人单位营业执照复印件（加盖公章）、证券账户卡或持股凭证进行登记。
（三）股东可凭以上有关证件采取传真方式或信函方式进行登记，传真或信函以抵达本公司的时间为准（不接受电话登记）。
（四）登记地点：福建省漳州市上街1号公司证券投资部
联系人：方旭腾、叶青、郑婷婷
联系电话：0596-2301955
联系邮箱：pzhyye@zzpzh.com
传真号码：0596-2300313
（五）登记时间：2020年5月13日9时至16时
六、其他事项
本次现场股东大会会期半天，与会股东食宿及交通等费用自理。
特此公告。
漳州片仔癀药业股份有限公司董事会
2020年4月25日
附件1：回执单
附件2：授权委托书
附件1：回执单
回 执 单
截止至2020年5月11日，我单位（个人）持有漳州片仔癀药业股份有限公司股票 股，拟报名参加公司2019年年度股东大会。
股东姓名（盖章）：
股东身份证号（组织机构代码证号）：
股东账号：
年 月 日
附件2：授权委托书
授权委托书
漳州片仔癀药业股份有限公司：
兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2020年5月19日召开的贵公司２０１９年年度股东大会，并代为行使表决权。
委托人持普通股数：
委托人持优先股数：
委托人股东帐户号：
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委托人签名（盖章）： 受托人签名：
委托人身份证号： 受托人身份证号：
委托日期： 年 月 日
备注：委托人应在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。
证券代码：600436 证券简称：片仔癀 公告编号：2020-011
漳州片仔癀药业股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●本次会计政策变更仅对财务报表列示产生影响，对漳州片仔癀药业股份有限公司（以下简称“公司”）损益、总资产、净资产不产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
一、概述
财政部2017年7月发布《关于修订印发〈企业会计准则第14号一一收入〉的通知》（财会[2017]22号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。公司根据修订后的会计准则对相关会计政策进行变更。
财政部2019年9月发布《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），对合并财务报表格式进行了修订，适用于执行企业会计准则的企业2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。公司根据修订后的会计准则对相关会计政策进行变更。
2020年4月23日，公司第六届董事会第二十六次会议和第六届监事会第十二次会议审议通过《公司关于会计政策变更的议案》，独立董事对此议案发表同意的独立意见。该议案无需提交公司股东大会审议。
二、具体情况及对公司的影响
（一）会计政策变更的主要内容
1、根据财政部2017年7月《关于修订印发〈企业会计准则第14号一一收入〉的通知》，将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型、以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准，并对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引、对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。
2、根据财政部2019年9月《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》，在资产负债表中增加了“使用权资产”“租赁负债”等行项目，在利润表中“投资收益”行项目下增加了“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。
将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”“应收账款”“应收款项融资”项目；将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”“应付账款”项目；将利润表中“资产减值损失”“信用减值损失”行项目的列报行进行了调整，删除了原合并现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”“发行债券收到的现金”等行项目，在资产负债表和所有者权益变动表中分别增加了“专项储备”行项目和列项目。
（二）变更日期
公司将根据财政部相关文件规定的起始日开始执行。
（三） 变更前公司采用的会计政策
公司采用中国财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（四） 变更后公司采用的会计政策
公司相关会计处理按照财政部2017年7月《关于修订印发〈企业会计准则第14号一一收入〉的通知》和2019年9月《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》执行。其他未修改部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（五）本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策的变更系根据财政部修订的最新会计准则进行的相应变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。
本次会计政策变更未对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。
1、按照财政部2017年7月《关于修订印发〈企业会计准则第14号一一收入〉的通知》的新准则规定，本公司对此项会计政策变更采用追溯调整法，对2019年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如下：
单位：人民币元
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根据新旧准则转换的衔接规定，自2020年1月1日起施行，公司应当根据首次执行该准则的累计影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
2、按照财政部2019年9月《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》的新准则规定，本公司对此项会计政策变更采用追溯调整法，对2018年度的财务报表列报项目进行追溯调整具体如下：
单位：人民币元
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三、独立董事、监事会对本次会计政策变更的意见
（一） 独立董事意见
本次会计政策的变更是根据财政部2017年7月《关于修订印发〈企业会计准则第14号一一收入〉的通知》和2019年9月《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》的具体会计准则进行的合理变更和调整。公司变更后的会计政策符合财政部、中国证监会、上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果，对公司会计准则下的资产负债、损益、现金流量等未产生重大影响。本次会计政策变更的决策和披露程序符合相关规定，不存在损害公司及股东（特别是中小股东）利益的情形。独立董事同意《公司关于会计政策变更的议案》。
（二）监事会意见
根据财政部2017年7月《关于修订印发〈企业会计准则第14号一一收入〉的通知》和2019年9月《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》，对公司原会计政策及相关会计科目进行变更，其决策程序符合相关法律、行政法规和《漳州片仔癀药业股份有限公司章程》的规定，其执行新会计政策变更能客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果；相关决策程序符合法律法规相关规定，不存在损害股东和公司利益的情况。监事会同意《公司关于会计政策变更的议案》。
四、备查文件
（一）第六届董事会第二十六次会议决议。
（二）第六届监事会第十二次会议决议。
（三）独立董事关于公司会计政策变更的独立意见。
特此公告。
漳州片仔癀药业股份有限公司董 事 会
2020年4月25日
证券代码：600436 证券简称：片仔癀 公告编号：2020-010
漳州片仔癀药业股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 拟续聘会计师事务所名称：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
● 本事项已经公司第六届董事会第二十六次会议审议通过，尚需提交至公司2019年年度股东大会审议。
漳州片仔癀药业股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第二十六次会议审议通过《公司关于聘任会计师事务所及确定其报酬事项的议案》，同意续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华兴所”）为公司2020年度财务审计和内控审计机构，预计2020年度支付其财务报表及与财务报告相关的财务审计和内控审计服务费总额为人民币145万元，其中，财务审计服务费为人民币110万元（含子公司），内控审计服务费为人民币35万元，其他审计费用按其实际发生数额计算。
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
华兴所其前身系福建华兴会计师事务所，创立于1981年，隶属福建省财政厅。1998年12月与原主管单位福建省财政厅脱钩，改制为福建华兴有限责任会计师事务所；2009年1月1日起更名为福建华兴会计师事务所有限公司；2013年12月9日，转制为福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。2019年7月，更名为华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。
华兴所的注册地址为福建省福州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座7-9楼。
华兴所已取得证券期货从业资格、银行间市场交易商协会会员资格和军工涉密业务咨询服务安全保密资质，是中国首批获得证券期货相关业务资格的会计师事务所之一。华兴所过去二十多年一直从事证券服务业务。
2、人员信息
截至2019年12月31日，华兴所拥有合伙人33名、注册会计师252名（较上年增加35名）、从业人员总数500余名，首席合伙人为林宝明先生，从事过证券服务业务的注册会计师200余人。
3、业务规模
2018年度，华兴所业务收入1.73亿元，净资产金额1,000万元，为36家上市公司提供年报审计服务，收费总额3,341万元。上市公司主要行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、文化、体育和娱乐业、房地产业和电力、热力、燃气及水生产和供应业，资产均值约39亿元。
4、投资者保护能力
截至2019年12月31日，华兴所已购买累计赔偿限额为8,000万元的职业保险，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
5、独立性和诚信记录
华兴所不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。最近三年未受到刑事处罚、行政处罚及自律监管措施，收到行政监管措施决定书一份。具体明细如下：
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（二）项目成员信息
1、人员信息
项目合伙人：陈玉萍，中国注册会计师、合伙人。自1994年起从事审计工作，1997年起从事注册会计师业务和证券服务业务，为多家上市公司提供过上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务，具备相应专业胜任能力。具有证券服务从业经验，未在其他单位兼职。
本期签字注册会计师：林隽，中国注册会计师。自2008年起从事审计工作，2010年起从事注册会计师业务和证券服务业务，为多家上市公司提供过上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务，具备相应专业胜任能力。具有证券服务从业经验，未在其他单位兼职。
根据华兴所的质量控制政策和程序，杨俏拟担任项目质量控制复核人。质量控制复核人：杨俏，中国注册会计师，合伙人。自1995年起从事证券服务业务，负责审计和复核多家上市公司，具备相应专业胜任能力。具有证券服务从业经验，未在其他单位兼职。
2、上述相关人员的独立性和诚信记录情况
项目合伙人陈玉萍、本期签字注册会计师林隽及质量控制复核人杨俏，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，最近三年均未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施。
（三）审计收费
2019年，公司财务报告审计费用80万元（含税），内部控制审计费用29万元（含税），合计人民币109万元（含税），系按照华兴所提供审计服务所需工作人日数和每个工作人日收费标准收取服务费用。工作人日数根据审计服务的性质、繁简程度等确定；每个工作人日收费标准根据执业人员专业技能水平等分别确定。
2020年，预计支付财务报告审计费用110万元（含税），较2019年度增长37.50%；内部控制审计费用35万元（含税），较2019年度增长20.69%。
若公司2020年末审计范围发生增减变化，则2020年度审计收费定价将依据本公司的业务规模、所处行业、会计处理复杂程度等因素，结合公司年报相关审计需配备的审计人员和投入的工作量确定。董事会提请股东大会授权公司经营管理层视情况与华兴所协商适当调整审计报酬事项。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）公司董事会审计委员会履职情况的说明
经对华兴所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为其具有从事证券期货相关业务的资格，参与年审的人员均具备实施审计工作所需的专业知识和相关的执业证书，在执业过程中能够遵循独立、客观、公正的职业准则，出具的审计报告客观、公正、审计结论符合公司的实际情况，切实履行了审计机构应尽的职责。同意向董事会提议续聘其为公司2020年度审计机构。
（二）公司独立董事关于聘任会计事务所的事前认可及独立意见
独立董事的事前认可意见：华兴所具备从事证券期货相关业务审计的执业资质和胜任能力，能够满足公司财务审计和内部控制审计工作的要求，其在为本公司提供2019年财务报告审计及内部控制审计服务的过程中，独立、客观、公正、及时地完成了与公司约定的各项审计业务。同意将该事项提交至董事会审议。
独立董事的独立意见：华兴所具有证券期货相关业务从业资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验和能力，可以满足公司2020年度财务报告和内部控制审计工作的要求。华兴所在从事公司财务审计及其他相关业务审计工作期间，严格遵照中国注册会计师审计准则的规定进行执业，出具的审计报告内容客观、公正，能够真实地反映了公司的财务状况、经营成果和内控情况。本次续聘程序符合相关规定，不存在损害公司及股东利益的情况。因此，为保证公司审计工作衔接的连续性、完整性，同意续聘华兴所为公司2020年度审计机构，并将该事项提交公司2019年年度股东大会审议。
（三）公司董事会关于聘任会计事务所的审议情况
公司第六届董事会第二十六次会议以10票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《公司关于聘任会计师事务所及确定其报酬事项的议案》，同意继续聘请华兴所作为公司2020年度审计机构，为公司提供年度财务报告审计、内部控制审计及其他相关服务，聘期一年。
（四）本次续聘会计师事务所议案尚需提交至公司2019年年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、公司第六届董事会第二十六次会议决议；
2、公司第六届监事会第十二次会议决议；
3、公司董事会审计委员会履职情况的说明文件；
4、公司独立董事关于聘任会计事务所的事前认可及独立意见。
特此公告。
漳州片仔癀药业股份有限公司
董 事 会
2020年4月25日
