上海神奇制药投资管理股份有限公司
公司代码： 600613 900904 公司简称：神奇制药 神奇B股
2020年第三季度报告
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人张芝庭、主管会计工作负责人李发淼及会计机构负责人（会计主管人员）王霞娟保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：元 币种：人民币
■
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
■
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
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2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
公司主要会计报表项目及财务指标重大变动情况见如下分析表：
■
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3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
本报告期内，因突发新型冠状病毒肺炎疫情的影响，公司制造业内各子公司药品销售受挫,营业收入均呈现不同程度的下滑。公司主要产品感冒止咳系列品种，因疫情期间被各地监管部门限制销售的影响，下滑尤其严重。尽管公司在复工复产后加大了对市场开发投入力度，但因疫情的不可控因素，感冒止咳系列品种在本年四季度的销售依然存在极大的不确定性，本年全年销售也极有可能难以恢复往年销售水平，从而导致年度利润的大幅下滑。
同时，由于新冠疫情的影响，子公司贵州柏强制药有限公司（以下简称“柏强制药”）所属控股子公司贵州盛世龙方制药股份有限公司面临重要原材料价格暴涨、补益安神类中成药市场销售明显萎缩的困境。公司管理层从谨慎原则出发，对因企业合并形成的商誉相关的柏强制药资产组进行了减值测试，根据减值测试结果，在报告期内计提16,109.61万元的商誉减值准备。
本次计提商誉减值准备的金额，是公司经营管理层根据对柏强制药商誉相关资产组经营情况的预测分析得出的。2020年度结束后，公司将例行对因企业合并形成的商誉结合与其相关的资产组进行减值测试。届时公司将聘请具有证券、期货相关业务资格的资产评估机构，对商誉相关的资产组的可收回金额进行估值，出具相关评估报告；并由公司2020年度财务报告审计机构对商誉及其他各项资产减值情况进行审计，归属2020年度的商誉减值及其他资产减值计提的具体金额将由评估机构和审计机构进行评估和审计后确定。公司预计至2020年度期末，公司累计净利润会大幅亏损。敬请广大投资者注意投资风险。
公司名称 上海神奇制药投资管理股份有限公司
法定代表人 张芝庭
日期 2020年10月30日
证券代码：A股 600613 股票简称：A股 神奇制药 编号：2020-031
B股 900904 B股 神奇B股
上海神奇制药投资管理股份有限公司
第十届董事会第三次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
上海神奇制药投资管理股份有限公司（以下简称“公司”）第十届董事会第三次会议通知已于2020年10月25日分别以送达、传真、邮件等方式通知公司董事、监事及高级管理人员。会议于2020年10月30日以通讯表决方式召开。会议应参与表决董事9人，实际参与表决9人，会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议及表决合法有效。经审议，会议通过如下决议：
一、审议通过《关于计提商誉减值准备的议案》
经对贵州柏强制药有限公司的商誉（截至2020年6月30日账面原值41,146.14万元）进行了减值测试，遵循谨慎性原则，公司同意对截止2020年9月30日存在减值迹象的商誉资产计提商誉减值准备16,109.61万元。
董事会审计委员会认为：本次计提商誉减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计谨慎性原则，依据充分，公允地反映了公司截止2020年9月30日的财务状况以及经营成果。本次计提商誉减值准备后，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。审计委员会对该事项无异议。
独立董事对本议案发表独立意见：公司本次计提商誉减值准备事项依据充分，履行了相应的审批程序，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司计提商誉减值准备后，能够更加客观、公允地反映公司的资产状况和经营成果，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性，不存在损害公司及股东利益特别是中小股东利益的情形。独立董事同意公司本次计提商誉减值准备事宜。
具体内容详见公司同日披露的公告《关于计提商誉减值准备的议案》（公告编号：临2020-033）。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
二、审议通过《关于公司2020年第三季度报告的议案》
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
上海神奇制药投资管理股份有限公司董事会
2020年10月31日
证券代码：A股 600613 股票简称：A股 神奇制药 编号：临2020-032
B股 900904 B股 神奇B股
上海神奇制药投资管理股份有限公司
第十届监事会第三次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
上海神奇制药投资管理股份有限公司（以下简称“公司”）第十届监事会第三次会议通知已于2020年10月25日分别以传真、邮件、短信等方式通知全体监事。根据《公司法》和《公司章程》的规定，2020年10月30日，公司以通讯表决方式召开。会议应参加表决监事3人，实际参加表决监事3人。根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议及表决合法有效。经审议，会议一致通过如下决议：
一、《关于计提商誉减值准备的议案》
公司本次计提商誉减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司实际情况，计提后能更公允地反映公司资产状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形，监事会同意本次计提商誉减值准备。
二、《关于公司2020年第三季度报告的议案》（全文详见上交所网站：http://www.sse.com.cn）
监事会一致认为：
1．公司2020年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定。
2．公司2020年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能全面、真实地反映出公司本年度的经营管理和财务状况等事项。
3．公司监事会在提出审核意见前，没有发现参与公司2020年第三季度报告要编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
4．全体监事保证公司2020年第三季度报告及摘要所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
特此公告。
上海神奇制药投资管理股份有限公司监事会
2020年10月31日
证券代码：A股 600613 股票简称：A股 神奇制药 编号： 2020-033
B股 900904 B股 神奇B股
上海神奇制药投资管理股份有限公司
关于计提商誉减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
为真实反映公司的财务状况、资产价值及经营情况， 基于谨慎性原则，根据《会计法》、《企业会计准则》、中国证监会《会计监管风险提示第8号一商誉减值》、财政部《企业会计准则第8号一资产减值》和《上海证券交易所股票上市规则》及公司会计政策等法律、行政法规、部门规章、规范性文件等相关规定，上海神奇制药投资管理股份有限公司（以下简称“公司”）对2013年5月收购贵州柏强制药有限公司（以下简称“柏强制药”）100%股权而形成的商誉（截至2020年6月30日账面原值41,146.14万元）进行了减值测试。测试结果显示，相关资产组的可收回金额低于其账面价值。
遵循谨慎性原则，公司于2020年10月30日召开的第十届董事会第三次会议及第十届监事会第三次会议，审议通过了《关于计提商誉减值准备的议案》，同意公司对截止2020年9月30日存在减值迹象的商誉资产计提商誉减值准备16,109.61万元。现将相关情况公告如下：
一、本次拟计提商誉减值准备概述
（一）商誉的形成
2012 年9月 14日，公司召开的2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》（以下简称“交易方案”），交易方案内容包括公司通过非公开发行股份购买资产的方式购买柏强制药100%的股权，柏强制药成为公司全资子公司，其所属控股子公司贵州盛世龙方制药股份有限公司（以下简称“盛世龙方”）成为公司控股孙公司。该交易方案于2013年5月10日取得了中国证监会的正式核准。公司因非同一控制下企业合并柏强制药及其所属企业，根据交易基准日按合并成本与取得柏强制药及其下属企业的可辨认净资产公允价值的差额，确认商誉41,146.14万元。
公司每年年末均严格按照《企业会计准则第 8 号一资产减值》的规定，无论是否存在减值迹象，均对因企业合并形成的商誉结合与其相关的资产组进行减值测试。2013一2019年度公司均聘请具有证券、期货相关业务资格的资产评估机构，以商誉减值测试为目的，对包含柏强制药商誉的资产组的可收回金额进行估值，并出具相关评估报告，测试结果显示2013一2019年度上述包含柏强制药商誉的资产组的可收回金额高于包含商誉的资产组账面价值，不存在减值。
（二）本次计提商誉减值的主要原因
柏强制药自身主营业务为生产、销售抗肿瘤化学药产品；其所属控股子公司盛世龙方主营业务为生产、销售中成药产品，主要包括龙头产品金乌骨通胶囊、全天麻胶囊、精乌胶囊在内的10多个中成药品种。
（1）金乌骨通胶囊主要原料价格暴涨
金乌骨通胶囊作为用于治疗“肝肾不足，风寒湿痹、骨质疏松、骨质增生引起的腰腿酸痛、肢体麻木等症”的中成药、民族药，疗效确切，深受患者青睐，是盛世龙方的主要产品之一，2019年销售收入为11,018.54万元。该产品主要原材料之一乌梢蛇，是《国家保护的有益的或者有重要经济、科学研究价值的陆生野生动物名录》所列的动物品种，盛世龙方将其用于药品经营和利用，一直遵守野生动物保护和药品管理的相关法律法规。
自2020年初新型冠状病毒肺炎疫情爆发以来，关于新型冠状病毒的源头问题一直备受关注，其中病毒来源于野生动物的观点得到了广泛的认同。2020年2月24日第十三届全国人民代表大会常务委员会第十六次会议通过了《关于全面禁止非法野生动物交易、革除滥食野生动物陋习、切实保障人民群众生命健康安全的决定》（以下简称“《决定》”），全面禁止非法野生动物交易。《决定》中明确“因科研、药用、展示等特殊情况，需要对野生动物进行非食用性利用的，应当按照国家有关规定实行严格审批和检疫检验”，相关药用野生动物原料市场供应大幅收紧，同期价格也出现暴涨，导致相关产品出现成本费用与售价倒挂的情形。
（2）补益安神类中成药市场销售萎缩
受医保控费、医院压缩药占比等医药行业改革政策影响，2018年以来补益安神类中成药市场销售明显萎缩。全天麻胶囊、精乌胶囊销售收入2017年合计为10,183.49万元，2018年合计为8,091.66万元，2019年合计为7,033.08万元，2020年三季度末合计为4,371.35万元。
（3）盛世龙方经营亏损
受上述因素影响，截止2020年三季度末盛世龙方实现销售收入12，197.65万元，比上年同期下降11.04%；实现归属于母公司所有者的净利润 -2，760.44万元（未经审计），与上年同期净利润137.55万元相比，大幅亏损。
盛世龙方销售收入的下降、原材料成本的上涨、经营出现亏损，同时公司管理层基于对国家药品医改政策和市场环境变化对金乌骨通胶囊、全天麻胶囊、精乌胶囊未来销售产生的影响分析，在暂未考虑盛世龙方未来开发其他新业务可能带来的增量收入与利润的情况下，经对盛世龙方未来经营情况进行分析预测后，判断公司因收购盛世龙方母公司柏强制药100%股权而形成的商誉存在减值风险。从谨慎性原则出发，公司计提了2020年9月30日相应的商誉减值准备。
（三）本次计提商誉减值准备的金额及计算过程
公司管理层采用收益法测算柏强制药预计未来现金流量现值，测算其可回收金额（资产组的划分与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致）。该资产组可回收金额与其包含商誉的账面价值的差额计算为本次计提的商誉减值准备的金额。经计算，公司本次计提的商誉减值准备金额为 16,109.61 万元，是公司 2020年度1-9月未经审计的归属于上市公司股东的净利润大幅亏损的主要因素。相关商誉减值准备计算过程如下：
单位：万元
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本次商誉减值准备计提金额为公司管理层测算的结果。本年度结束后， 公司将聘请具有证券期货从业资格的评估机构对商誉相关资产组情况进行评估， 并由公司2020年度财务报告审计机构对商誉及其他各项资产减值情况进行审计，届时2020年末的商誉减值及其他资产减值计提的具体金额将由评估机构和审计机构进行评估和审计后确定。
截止 2020年 9 月 30 日，公司累计计提的商誉减值准备金额及期末商誉余额情况如下：
单位：万元
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二、本次计提商誉减值准备对公司的影响
公司本次计提商誉减值准备，影响2020年前三季度归属于上市公司股东的净利润16,109.61万元，相应减少2020年9月30日归属于上市公司股东的所有者权益16,109.61万元。公司预计至2020年末，公司累计净利润将出现大幅亏损。
三、董事会审计委员会关于公司计提商誉减值准备合理性的说明
董事会审计委员会认为：本次计提商誉减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计谨慎性原则，依据充分，公允地反映了公司截止2020年9月30日的财务状况以及经营成果。本次计提商誉减值准备后，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。审计委员会对该事项无异议。
四、独立董事意见
公司本次计提商誉减值准备事项依据充分，履行了相应的审批程序，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司计提商誉减值准备后，能够更加客观、公允地反映公司的资产状况和经营成果，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性，不存在损害公司及股东利益特别是中小股东利益的情形。独立董事同意公司本次计提商誉减值准备事宜。
五、监事会意见
监事会认为，公司本次计提商誉减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司实际情况，计提后能更公允地反映公司资产状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形，公司董事会就该事项的决策程序符合相关法律法规的规定，监事会同意本次计提商誉减值准备。
六、风险提示
本次计提商誉减值准备的金额，是公司经营管理层根据对柏强制药商誉相关资产组经营情况的预测分析得出的。2020年度结束后，公司将例行对因企业合并形成的商誉结合与其相关的资产组进行减值测试。届时公司将聘请具有证券、期货相关业务资格的资产评估机构，对商誉相关的资产组的可收回金额进行估值，出具相关评估报告；并由公司2020年度财务报告审计机构对商誉及其他各项资产减值情况进行审计，届时2020年末的商誉减值及其他资产减值计提的具体金额将由评估机构和审计机构进行评估和审计后确定。公司预计至2020年度期末，公司累计净利润将出现大幅亏损。
敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
上海神奇制药投资管理股份有限公司董事会
2020年10月31日
证券代码：A股 600613 股票简称：A股 神奇制药 编号：2020-034
B股 900904 B股 神奇B股
上海神奇制药投资管理股份有限公司
2020年三季度主要运营数据公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、运营数据
1．主营业务分行业情况 单位：元
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2．主营业务分类情况 单位：元
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3．主营业务分地区情况 单位：元
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二、分析说明
1. 2020年，在突发新冠疫情的影响下，公司经营面临严峻的挑战，处方药、OTC感冒咳嗽类品种均遭遇销量大幅下滑；同期医药商业零售业务营业收入增长。
2. 报告期主营业务总收入132,940.21万元，同比减少631.83万元，减幅6.43%。其中：医药制造减少11,924.47万元，减幅12.51%；医药商业增加2,787.24万元，增幅5.96%；
3. 报告期主要产品销售收入82,251.17万元，同比减少11,192.88万元，减幅11.98%；其他产品销售收入56,089.84万元，同比增加2,055.65万元，增幅4.23%，详见“主营业务分类情况表”。
4. 报告期主营业务分地区销售收入情况：受疫情影响，2020年1-9月销售收入除华东地区外，其余地区的销售收入都下降，下降较大的地区如下：西北地区下降40.75%；华北地区下降13.89%；西南地区下降24.39%；华南地区下降4.68%；东北地区下降24.13%，华中地区下降59.97%，详见“主营业务分地区情况表”。
特此公告。
上海神奇制药投资管理股份有限公司
董事会
2020年10月31日
